MET PENSIOEN (Uit dienst voor 1 januari 2015)

Transcriptie

1 MET PENSIOEN (Uit dienst voor 1 januari 2015) Keuzes maken Met pensioen gaan is een grote verandering in uw leven. Al is het alleen maar omdat uw inkomen wijzigt. esel z u ke n sn w e u k e ner! k j i a l d Makke met plan en ma o i ns pe Het Progress Pensioen biedt u een aantal keuzes om uw pensioen af te stemmen op uw persoonlijke situatie. Lees er meer over in deze folder. Verder informeren wij u over een aantal andere zaken, zoals de pensioenbetaling, de AOW en ons indexatiebeleid.

2 Met pensioen U gaat binnenkort met pensioen. Misschien hebt u al nagedacht over hoe u uw extra vrije tijd gaat invullen. Dit hangt natuurlijk ook af van uw financiële middelen. U kunt in ieder geval rekenen op het ouderdomspensioen dat u bij Progress hebt opgebouwd. Uw vier pensioenkeuzes De vier pensioenkeuzes die u vlak voor uw pensionering moet maken, hebben invloed op de hoogte van het pensioen. Hieronder staan deze keuzes op een rij. Neem er de tijd voor om weloverwogen uw keuze te maken, want na uw pensionering kunnen deze niet meer worden veranderd. In onze pensioenplanner (zie pagina 4) ziet u hoe mogelijke keuzes voor uw persoonlijke situatie uitpakken, zowel bruto als netto. Keuze 1 Pensioendatum De leeftijd waarop u met pensioen wilt gaan, is uw eerste keuze. Hoewel de officiële pensioenleeftijd van het Progress Pensioen 65 jaar is, hebt u de mogelijkheid om uw ouderdomspensioen eerder in te laten gaan. Echter, hoe eerder u uw pensioen laat ingaan, hoe lager uw pensioen wordt. Wij moeten uw pensioen dan immers over een langere periode uitbetalen. Let op: wilt u het pensioen meer dan vijf jaar voor ingang van uw AOW laten ingaan? Daar heeft de belastingdienst een voorwaarde aan verbonden. Dat leest u verderop in deze folder (pagina 5). Keuze 2 Inkopen overbruggingspensioen Als u met 65 jaar of eerder met pensioen gaat, ontvangt u nog geen AOW. Dan is uw totale pensioen tot uw AOW-ingangsdatum een stuk lager. Om dit financieel te overbruggen, kunt u ervoor kiezen om een overbruggingspensioen in te kopen. Dit loopt tot de eerste dag van de maand waarin uw AOW ingaat. Door inkoop van een overbruggingspensioen wordt uw totale Progress Pensioen tot uw AOWingangsdatum hoger, en vanaf die datum lager. U kunt kiezen uit een overbruggingspensioen van 50, 75 of 100% van het maximale AOW-bedrag voor twee samenwonende AOW-ontvangers. Momenteel is dit maximum ongeveer (juli 2017) per jaar. Voor alle duidelijkheid: u bent niet verplicht om een overbruggingspensioen in te kopen. Wanneer uw AOW ingaat, ziet u in de tabel op pagina 6. Voor wie is deze folder? U hebt pensioen opgebouwd bij Progress en bent voor 1 januari 2015 uit dienst getreden bij Unilever. Daarom is de standaard pensioenleeftijd voor uw Progress Pensioen 65 jaar. Progress is onderdeel (kring) van de Stichting Algemeen Pensioenfonds Unilever Nederland, ofwel het Unilever APF. 2

3 Keuze 3 Wijzigen van verhouding in ouderdoms- en partnerpensioen Partnerpensioen is het pensioen dat na uw overlijden wordt uitgekeerd aan uw partner. Bij pensionering is het partnerpensioen meestal tussen 50 en 70% van uw ouderdoms pensioen. Wilt u deze verhouding wijzigen? Dan wijzigt zowel uw ouderdoms- als uw partnerpensioen. Een hoger partnerpensioen betekent dat uw ouderdomspensioen lager uitkomt. Als u kiest voor een lager partnerpensioen neemt uw pensioenuitkering juist toe. U kunt kiezen voor een partner pensioen met een percentage tussen de 0 en 100% van uw pensioen. Het partnerpensioen volledig inruilen voor extra ouderdomspensioen kan dus ook. In de pensioenplanner kunt u een gewenst percentage aan partnerpensioen invullen, maar ook een bedrag. Hebt u geen partner op het moment dat uw Progress Pensioen ingaat? Dan wordt het partnerpen sioen automatisch omgezet in ouderdomspensioen. Voor een eventuele toekomstige partner is er dan géén partnerpensioen. Keuze 4 Variëren: eerst meer, dan minder of andersom U ontvangt van Progress een pensioen zolang u leeft. Dat is, los van het overbruggingspensioen, in principe iedere maand even hoog. In plaats van dit gelijkblijvende pensioen kunt u ervoor kiezen om uw pensioen anders te verdelen in de tijd. Dit noemen wij variëren. U hebt hierbij 3 keuzes: -- De eerste periode meer pensioen en daarna minder, of juist andersom; -- De leeftijd tot waar die eerste periode loopt (uiterlijk tot uw 70e); -- Het lage bedrag moet óf 75% (maximaal variëren) óf 87,5% (half variëren) zijn van het hogere bedrag. Bij variëren blijft de waarde van het pensioen gelijk, het wordt alleen anders over de tijd verdeeld. Daarnaast heeft variëren geen invloed op de hoogte van het partnerpensioen of het overbruggingspensioen; dat hebt u bij keuze 2 en 3 al vastgesteld. Stel u gaat met pensioen op uw 64e en uw Progress Pensioen is U wilt tot uw 70e een hoger pensioen ontvangen. U kiest daarbij voor maximaal variëren. Hierna bedraagt uw pensioen tot uw 70e en daarna levenslang 900. Met deze keuze hebt u de eerste periode dus meer te besteden. Bedenk echter dat u er vanaf uw 70e levenslang 300 bruto per maand op achteruit gaat. Geef uw pen sioenkeuzes uiterlijk 3 maanden voor uw pensioen datum bij Progress aan ons door 3

4 Pensioenplanner rekent keuzes door, zowel bruto als netto In de pensioenplanner kunt u via drie verschillende routes uw keuze bepalen. U kunt gebruik maken van de keuzehulp, waar u de vier pensioenkeuzes stap voor stap krijgt uitgelegd. Maar u kunt ze ook direct en zonder uitleg maken. Of wilt u eerst weten hoeveel u netto nodig hebt en uw pensioenkeuzes op dat inkomen afstemmen? Dat kan ook. Hoe u de pensioenplanner ook gebruikt, u ziet steeds in enkele stappen wat de gevolgen zijn van uw keuzes, ook voor uw netto pensioen inclusief de AOW. Via de website unileverpensioenfonds.nl/progress krijgt u toegang tot de planner en kunt u veilig inloggen met uw DigiD. Een voorbeeld Jan logt in op de pensioenplanner, want hij wil weten hoe bepaalde keuzes voor zijn pen sioensituatie uitpakken. Hij gaat naar de pagina Direct keuzes maken en vult daar in: -- Een pensioenleeftijd van 64 jaar; -- Een maximaal overbruggingspensioen van (2017) tot aan zijn AOW ingangs datum (voor hem 66 jaar en 4 maanden); -- Een partnerpensioen van ; -- Geen spreiding van pensioen in de tijd (variëren). Nadat Jan dit heeft ingevoerd, ziet hij in de pensioenplanner direct het resultaat van zijn pen sioenkeuzes. Hoewel het totale bruto inkomen vanaf zijn AOW-leeftijd aanzienlijk daalt, ziet u dat het netto inkomen nagenoeg gelijk blijft. Dat komt door het gunstigere belastingtarief dat vanaf de AOW-leeftijd geldt. De uitkomsten worden - zowel bruto per jaar als netto per maand - als volgt weergegeven: Inkomen (bedragen in euro's) Bruto per jaar Netto per maand Vanaf 64 jaar tot 66 jaar en 4 maanden Pensioen Overbruggingspensioen Vanaf 66 jaar en 4 maanden Pensioen AOW* * De AOW wordt uitbetaald door de Sociale Verzekeringsbank (SVB)

5 Pensioen vervroegen of uitstellen? U mag het Progress Pensioen eerder in laten gaan dan de officiële leeftijd van 65 jaar. Als u het pensioen echter meer dan vijf jaar voor ingang van uw AOW wilt laten ingaan, stelt de Belastingdienst een voorwaarde. U moet dan minder gaan werken en wel voor minimaal hetzelfde deel als het deel waarvoor het pensioen ingaat. Doet u dat niet, dan moet de waarde van uw totale pensioen op de vervroegde pensioendatum in één keer worden belast. Dat is natuurlijk niet wenselijk. Daarom vragen wij in die situatie om een verklaring dat u aan genoemde voorwaarde voldoet. Alleen als u die verklaring ondertekent, kunnen wij uw pensioen uitbetalen. U kunt de verklaring downloaden via de pensioenplanner op onze website. Dit onderwerp blijkt de nodige vragen op te roepen. Belt u ons daarom gerust voor een nadere uitleg. Latere ingang dan leeftijd 65 jaar mogelijk U kunt uw pensioen ook later in laten gaan dan leeftijd 65. Dat kan uiterlijk op de eerste dag van de maand waarin uw AOW ingaat. Uw Progress Pensioen wordt dan hoger. In de pensioenplanner ziet u hoeveel hoger dit dan wordt. Indexatie Progress streeft ernaar het pensioen van de gepensioneerden ieder jaar op 1 januari te verhogen met de prijsontwikkeling (inflatie). Onze financiële positie bepaalt of deze verhoging kan worden toegekend. De Raad van Bestuur van het Unilever APF neemt aan het eind van ieder jaar hierover een besluit. Voor de vaststelling van de inflatie laten wij ons leiden door de afgeleide Consumentenprijsindex van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS). De meeste Nederlandse pensioenfondsen gebruiken deze maatstaf; Unilever heeft hier samen met de vakorganisaties ook voor gekozen. Progress is verantwoordelijk voor de uitvoering van de pensioenverhoging. Indexatie op basis van prijsontwikkeling Bij de indexatie voor gepensioneerden is de afgeleide Consumentenprijsindex van het CBS ons uitgangspunt. Een consumentenprijsindex geeft het prijsverloop weer van een pakket goederen en diensten zoals dat door een gemiddeld huishouden wordt aangeschaft. U moet hierbij denken aan de dagelijkse boodschappen, kleding, energie en huisvesting. Maar ook aan huishoudelijke apparatuur, verzekeringen, vervoer en gezondheidskosten. Het CBS stelt een gewoon en een afgeleid prijsindexcijfer vast. Het verschil tussen beide indexen is dat in het gewone cijfer de wijzigingen in productgebonden belastingen (BTW en accijns) wel meetellen, maar in het afgeleide cijfer niet. Omdat wijzigingen in deze belastingen onderdeel zijn van de totale inkomenspolitiek van de overheid, stelt het CBS ook dit afgeleide indexcijfer vast. Dit indexcijfer wordt door Progress gebruikt. Meer informatie Bij de toekenning van uw pensioen ontvangt u van ons uitgebreide informatie over bovengenoemd beleid. Jaarlijks in december informeren wij u over de indexatie van uw pensioen per 1 januari. Als u nu al wilt weten bij welke hoogte van de dekkingsgraden Progress wel of niet kan indexeren, kijk dan op onze website: unileverpensioenfonds.nl/progress. 5

6 AOW en Anw: staatspensioenen als basis Naast het pensioen dat u ontvangt van Progress komt het pensioen van de staat: de AOW. De Anw (Algemene Nabestaandenwet) van de staat voorziet soms in een pensioen voor de partner bij uw overlijden. Hieronder vindt u de belangrijkste informatie over deze twee staatspensioenen. Voor meer informatie kunt u terecht bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB). Kijk daarvoor op de website svb.nl. AOW De AOW voorziet in een basispensioen en wordt betaald door de SVB. U bent volledig verzekerd voor de AOW als u altijd in Nederland hebt gewoond en gewerkt. Voor ieder jaar dat u in het buitenland woont, wordt 2% in mindering gebracht op uw AOW. Als u in onze pensioenplanner uw gegevens aanpast, dan wordt dit automatisch doorgerekend. De AOW voor twee samenwonende AOW-gerechtigden is maximaal (juli 2017). Hebt u de AOW-leeftijd al bereikt en uw partner nog niet? Dan ontvangt u de helft, dus Voor een alleenstaande bedraagt de AOW maximaal bruto per jaar. Uw AOW-ingangsdatum In het overzicht hieronder ziet u wanneer u uw AOW-leeftijd bereikt. In de komende jaren zal de AOW-leeftijd in stapjes omhoog gaan: de AOW-leeftijd is in jaar en in jaar en 3 maanden. Vanaf 2023 is de AOW-leeftijd gekoppeld aan de leeftijdsverwachting. Een voorbeeld Jan is geboren op 15 december Hij wordt 65 jaar op 15 december Zijn AOW gaat door de verhoging van de AOW-leeftijd in op zijn 66 e verjaardag, op 15 december Omdat Jan halver wege de maand jarig is, ontvangt hij de eerste maand ongeveer de helft van zijn maandelijkse AOW. Hoe later in de maand u de AOW-leeftijd bereikt, hoe minder AOW u die eerste maand ontvangt. Stel dat Jan zijn Progress Pensioen niet op 65 jaar wil laten ingaan, maar uit wil stellen. Dan kan dit tot uiterlijk 1 december Dat is de maand waarin zijn AOW ingaat. Uw AOW-leeftijd volgens de wet, stand van zaken juli 2017: U bent geboren tussen: Uw AOW-leeftijd is: en maanden en en maanden en maanden en en maanden en later maanden +... (afhankelijk van leeftijdsverwachting) Algemene nabestaandenwet (Anw) Als u overlijdt en uw partner ontvangt nog geen AOW, zal hij/zij in de meeste gevallen geen recht hebben op een Anw-uitkering van de staat. De voorwaarden vindt u op svb.nl. De Anw-uitkering bedraagt maximaal bruto per jaar (2017). De hoogte van de Anw-uitkering is inkomensafhankelijk. 6

7 Betalingsproces, inhoudingen en loonheffingskorting Betalingsproces Wij maken uw pensioen op de eerste werkdag van de maand - dus bij vooruitbetaling - naar uw rekening over. U krijgt niet apart vakantiegeld. Dat zit al verwerkt in uw maandelijkse pensioen. Bij uw eerste pensioenbetaling ontvangt u een pensioenspecificatie. Hierop worden de inhou dingen op uw bruto pensioen vermeld en het uiteindelijke nettoresultaat. U ontvangt vervolgens alleen een nieuwe specificatie als uw netto pensioen wijzigt, maar in elk geval in januari en december. De specificatie van december is ook uw jaaropgave en kunt u gebruiken voor uw belastingaangifte. Inhouding van belasting en Zvw-premie Wij houden iedere maand belasting in op uw pensioen. Vanaf de datum dat uw AOW ingaat zijn de inhoudingen op uw pensioen lager. U betaalt dan namelijk geen premie voor de AOW meer. Netto scheelt u dat op jaarbasis circa 18% van maximaal in vergelijking met de situatie voordat u AOW ontvangt; dit verschil kan daarom oplopen tot zo'n per jaar. Naast de inhouding van belasting wordt op uw maandelijkse pensioen ook premie voor de Zvw (Zorgverzekeringswet) ingehouden. Dit is een inkomensafhankelijke premie van 5,4% van uw pensioen; deze premie is gemaximeerd op 242 per maand (2017). Daarnaast betaalt u een vaste premie (rechtstreeks) aan uw zorgverzekeraar en wordt er Zvw-premie op uw AOW-uitkering ingehouden. Loonheffingskorting Over uw pensioen bij Progress bent u loonheffing verschuldigd. U hebt daarbij recht op een korting op de te betalen belasting, de zogenoemde loonheffingskorting. Deze korting mag maar bij één uitkerende instantie worden toegepast. U kunt er dus voor kiezen om Progress rekening te laten houden met de loonheffings korting, bijvoorbeeld omdat u nog geen AOW ontvangt. Wilt u dat? Geef dit dan aan ons door via het formulier Loonheffingskorting dat u op onze website vindt. Wanneer u de AOW-leeftijd bereikt, gaan wij er in principe vanuit dat u de loonheffingskorting laat toepassen bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB). Wilt u dat die korting dan toch door Progress wordt toegepast, meldt dit dan aan ons via het hiervoor genoemde formulier. U geeft dan bij de SVB aan dat u daar géén gebruik maakt van de loonheffingskorting. 7

8 Pensioenkeuzes doorgeven Uw keuzes geeft u aan op het Pensioenkeuzeformulier. Dit formulier kunt u - samen met de andere benodigde formulieren - printen via de pensioenplanner. Via unileverpensioenfonds.nl/progress krijgt u toegang tot de planner. Ook kunt u de formulieren bij Progress opvragen. U ondertekent het keuzeformulier samen met uw (eventuele) partner. Uiterlijk drie maanden voordat uw Progress Pensioen ingaat, moeten wij uw keuzeformulier hebben ontvangen. Let op: de keuzes die u maakt zijn eenmalig en dus niet terug te draaien. Overweegt u om binnen een paar jaar met pen sioen te gaan, en vindt u het moeilijk om de keuzes te maken? Dan helpen wij u hier natuurlijk graag bij. Vragen? Hebt u nog vragen over deze folder en uw pensioen van Progress? Dan kunt u de Pensioen- Infolijn bellen. Onze medewerkers helpen u graag. U kunt uw vraag ook stellen via . Langskomen? Wilt u bij ons langskomen? Dat kan. Maak dan vooraf een afspraak. PensioenInfolijn: (010) Pensioen.Infolijn@unilever.com Website: unileverpensioenfonds.nl/progress U kunt bij ons langskomen om vragen te stellen over uw pensioensituatie. Die zullen wij dan in een persoon lijk gesprek beantwoorden. Bel met de Pensioen Infolijn om een afspraak te maken. Stichting Algemeen Pensioenfonds Unilever Nederland, kring Progress Locatie debrug Nassaukade 5, 3071 JL Rotterdam Postbus 2071, 3000 CB Rotterdam Deze folder is op zorgvuldige wijze tot stand gekomen. De informatie hierin is een verkorte en vereenvoudigde weergave van het pensioen reglement van Progress. Het pensioenreglement is bepalend. U kunt daarom geen rechten ontlenen aan deze folder 8 Versie: juli 2017 Uit dienst voor Het Progress Pensioen is een onderdeel van het arbeidsvoorwaardenpakket van Unilever.