Clausules CLAUSULEBLAD ALGEMEEN

Transcriptie

1 Clausules In deze bijlage vindt u diverse clausules. Deze bijlage is onlosmakelijk verbonden met de door u ontvangen offerte. In uw offerte staat vermeld welke clausulebladen voor u van toepassing zijn. De bank is bevoegd de in deze bijlage opgenomen clausules te wijzigen en aan te vullen. Deze wijzigingen en aanvullingen zullen ook voor de schuldenaar bindend zijn met ingang van de dertigste dag nadat de bank aan het haar bekende adres van de schuldenaar mededeling heeft gedaan van deze wijzigingen en aanvullingen. Inhoudsopgave Clausulebladen aaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaa Pagina aaaaa Algemeen 1 Beleggingshypotheken 2 Flexfund Hypotheek 3 Flexfund Hypotheek BEW 4 Vermogens Advies Hypotheek / Amstfund 6 Vermogens Advies Hypotheek / Amstfund BEW 7 Vermogens Advies Hypotheek / Persoonlijk Effecten Advies 9 Inkomensaanvullingsdepot Amstfund 10 Vermogens Beheer Hypotheek / Expertfund 11 Vermogens Beheer Hypotheek / Expertfund BEW 12 Vermogens Beheer Hypotheek / Persoonlijk Effecten Beheer 14 Inkomensaanvullingsdepot Expertfund 15 SpaarXtra Hypotheek 16 Lage Lasten Hypotheek 18 Flexibel Krediet Hypotheek 19 Overlijdensrisicoverzekering 20 Hypotheek met levensverzekering 21 Premiedepot 21 Bouwdepot 21 Bijzonder depot 21 Rentebedenktijd 22 Click-Vast Rente 22 Euriplus Rente 22 Maatwerk in rente (0907) CLAUSULEBLAD ALGEMEEN Incassomachtiging De bank zal van de incassomachtiging uitsluitend gebruik maken als de overeenkomst(en) van geldlening is/zijn ondertekend. De maandtermijn wordt (afzonderlijk per leningdeel) per maand achteraf, op de laatste dag van elke maand geïn - casseerd. De in de maand van het ondertekenen van de overeenkomst(en) van geldlening te betalen rente wordt gelijktijdig met de eerste maandtermijn geïncasseerd. Indien u met een uit hoofde van deze machtiging verrichte betaling niet akkoord gaat kunt u, door middel van de bij uw bank verkrijgbare terugboekingskaart, opdracht geven het bedrag op uw rekening terug te storten. Tariefaanpassing in geval van rentedaling Indien de bank in de periode vanaf de datum van de offerte tot de zesde werkdag voor de ondertekening van de lening voor soortgelijke leningen met soortgelijke zekerheden en met dezelfde rentelooptijd (in haar gepubliceerde tarieven) een lagere rente aanbiedt dan in de offerte, geldt de laagste rente die de bank heeft aangeboden in deze periode. Indien van toepassing zal de bank de depotrente(s) aanpassen. Onderzoek De lening wordt gesloten op de bij de bank gebruikelijke condities. De offerte wordt uitgebracht onder de voorwaarde dat het resultaat van het nog door de bank in te stellen onderzoek aangaande het onderpand en de schuldenaar geheel naar genoegen is. 1 Hoofdelijk schuldenaar Indien de schuldenaar gehuwd is, een geregistreerd partnerschap is aangegaan, danwel ongehuwd samenwonend is, dient de echtgeno(o)t(e) danwel partner zich hoofdelijk voor de lening mee te verbinden. Toestemming De echtgeno(o)te van de schuldenaar/borg/onderzetter dient voor zover van toepassing toestemming te verlenen voor de in artikel 88 van Boek 1 van het Burgerlijk Wetboek vermelde rechtshandelingen. Geldigheidsduur offerte Bij acceptatie van de offerte dient de bij de offerte bijgevoegde kopie van de offerte door de schuldenaar, per pagina geparafeerd en voor zover nodig nader ingevuld, rechtsgeldig voor akkoord te worden ondertekend en uiterlijk op de in de offerte genoemde datum in het bezit van de bank te zijn waarna de overeenkomst(en) van geldlening uiterlijk op de in de offerte genoemde datum dient/dienen te worden ondertekend. Indien na acceptatie de ondertekening niet uiterlijk op de in de offerte genoemde datum is geschied (anders dan door toedoen van de bank), kan de schuldenaar geen enkel recht meer aan de offerte ontlenen. Het is mogelijk de uiterste datum van het ondertekenen van de overeenkomst(en) van geldlening zonder wijziging van de in de offerte genoemde condities - afgezien van noodzakelijke wijzigingen ontstaan wegens een andere leeftijd van de verzekerde(n) - met maximaal 3 maanden uit te stellen. Indien de bank op het moment van ondertekenen van de overeenkomst(en) van geldlening voor soortgelijke leningen met soortgelijke zekerheden en met dezelfde rentevastperiode (zoals blijkt uit haar venstertarieven) een hogere rente aanbiedt dan de in de offerte genoemde rente, rekeninghoudend met het gestelde onder Tariefaanpassing in geval van rentedaling, is een bereidstellingsprovisie verschuldigd. Deze bedraagt

2 0,25% per maand of een gedeelte van de maand. Dit bedrag zal op het uit te betalen leningbedrag worden ingehouden. Alle zekerheden vermeld in de offerte strekken tot zekerheid voor de betaling van al hetgeen de schuldenaar uit hoofde van de lening(en), bestaande leningen en toekomstige leningen, of uit welke andere hoofde ook, aan de bank schuldig zal blijken te zijn. Instap- en verlengingstarieven De bank maakt gebruik van instap- en verlengingstarieven. In het instaptarief is een korting op uw hypotheekrente verwerkt. Deze korting ontvangt u omdat u nieuwe klant bent van de bank en bedraagt in de regel 0,2%. Het instaptarief is derhalve lager dan gebruikelijk voor soortgelijke verstrekkingen. De korting is van toepassing gedurende de gehele eerste rentevasteperiode van uw hypotheek mits u in die periode geen wijzigingen doorvoert in uw hypotheek. Na afloop van de eerste rentevasteperiode bieden wij u het hogere verlengingstarief voor bestaande klanten aan. Overbruggingskrediet na verkoop (indien van toepassing) Met de verkoopopbrengst van de in het overbruggingskrediet genoemde woning dient het overbruggingskrediet algeheel te worden afgelost zonder dat hiervoor een vergoeding wegens vervroegde aflossing verschuldigd zal zijn. Nationale Hypotheek Garantie (indien van toepassing) 1. De schuldenaar stemt ermee in dat de bank, daartoe verplicht in het kader van deze garantie, aan de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen de op de geldlening(en) (met hypotheekstelling) betrekking hebbende gegevens en bescheiden ter beschikking stelt. 2. De schuldenaar dient zelf zorg te dragen voor een even - tueel benodigde woonvergunning, verleend door of namens de daartoe aangewezen gemeentelijke instantie. 3. De verschuldigde borgtochtprovisie, zoals jaarlijks vastgesteld door de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen, zal bij sluiting worden ingehouden. De bank dient de provisie af te dragen aan de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen. CLAUSULEBLAD BELEGGINGSHYPOTHEKEN ALGEMEEN Risico s van beleggen Met betrekking tot de risico s van beleggen, wordt de schuldenaar hierbij gewezen op artikel 11 van de Algemene voorwaarden Dienstverlening WestlandUtrecht Effectenbank N.V. De waarde van uw beleggingen is afhankelijk van de ontwikkeling op de financiële markten of andere markten. De eindwaarde van de belegging zal waarschijnlijk niet overeenkomen met het einddoel bij uw Persoonlijke Groeilijn en/of van uw Minimale Groeilijn van uw Vermogensopbouwdepot. Indien u een Inkomensaanvullingsdepot hebt afgesloten geldt dat ook de eindwaarde van deze belegging waarschijnlijk niet zal overeenkomen met het einddoel van de Afnamelijn van uw Inkomensaanvullingsdepot. Afhankelijk van het werkelijk behaalde rendement zal u per saldo meer of minder aan waarde opbouwen. De opbrengst van uw belegging kan onvoldoende zijn om uw geldlening aan het einde van de looptijd geheel af te lossen. Tenzij de overeenkomst van de geldlening wordt verlengd, dient u het restant van de geldlening in dat geval op andere wijze af te lossen. De waarde van uw belegging kan fluctueren. In het verleden behaalde rendementen bieden geen garantie voor de toekomst. Indien u met geleend geld belegt, betekent dit dat u het risico loopt dat u uw inleg verliest of zelfs een schuld kunt overhouden. Alle prognoses en daarop gebaseerde berekeningen van het rendement op de belegging binnen de hypotheek welke aan u worden verstrekt zijn indicatief. Aan deze berekeningen kunnen dan ook geen rechten worden ontleend. Toekomstige rendementen zullen vrijwel zeker afwijken van de prognoses, rekenpercentages en daarop gebaseerde berekeningen. Beleggen doet u voor een langere periode, omdat het risico van koersschommelingen beperkter is gedurende een langere periode. Indien u voortijdig uw beleggingshypotheek beëindigt, loopt u in principe meer risico dat de beleggingswaarde tegenvalt door koersschommelingen. In uw offerte vindt u in de bijlage Specificatie Vermogensopbouwdepot verdere informatie over de beleggingsrisico s van de beleggingshypotheek. Indien u bij uw beleggingshypotheek een Inkomensaanvullingsdepot hebt gesloten dan vindt u verdere informatie over de beleggingsrisico s van dit product in de offertebijlage Specificatie Inkomens - aanvullingsdepot. Opeisen van de lening Naast de gronden voor het opeisen van de lening, genoemd in het Reglement houdende algemene voorwaarden van geldlening, hypotheek- en/of andere zekerheidsstelling van WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V., kan de lening door de bank worden opgeëist indien de overeenkomst tussen de schuldenaar en de effectenbank casu quo de giro door een der contractspartijen wordt opgezegd. Minimale Groeilijn Voor sluiting van de hypotheek bepaalt de bank de hoogte van het bedrag dat de schuldenaar ten minste op einddatum van de hypothecaire geldlening met zijn effecten opgebouwd dient te hebben. Deze waarde vormt het minimale einddoel. Met de Minimale Groeilijn wordt de curve bedoeld van de theoretische, jaarlijkse waardeontwikkeling van de bij aanvang van de beleggingshypotheek voor de cliënt minimaal vereiste aanvangsstorting en/of maandelijkse inleg. De curve wordt gevormd door de bij aanvang van de beleggingshypotheek bepaald minimale einddoel terug te rekenen naar een minimaal vereiste aanvangsstorting en/of maandelijkse inleg met een rekenrendement zoals aangeven in de offerte bij de Minimale Groeilijn. Persoonlijke Groeilijn Met de Persoonlijke Groeilijn wordt de curve bedoeld van de theoretische, jaarlijkse waardeontwikkeling van de met de cliënt in de offerte overeengekomen aanvangsstorting en/of maandelijkse inleg van de beleggingshypotheek. De curve wordt gevormd door de bij aanvang van de beleggingshypotheek overeengekomen aanvangsstorting en/of maandelijkse inleg door te rekenen naar een einddoel aan de hand van het rekenrendement zoals aangeven in de offerte bij de Persoonlijke Groeilijn. Afnamelijn De afnamelijn is de theoretische waardeontwikkeling van het Inkomensaanvullingsdepot gedurende de looptijd van het depot op basis van het rekenrendement en het maximale onttrekkingsbedrag. Omdat het doel is de waarde van het Inkomensaanvullingsdepot gedurende de looptijd te onttrekken zal, aan het einde van de looptijd, de waarde van deze theoretische lijn nagenoeg nul bedragen. Rekenrendement Vermogensopbouwdepot De storting(en) gedurende de looptijd van de hypotheek wordt door de bank bepaald op basis van een verondersteld rendement. Dit rendement wordt het rekenrendement genoemd en is gebaseerd op het netto historisch rendement van de meest representatieve beleggingsfondsen. Het betreft geen gegarandeerd rendement, maar slechts een rekenpercentage ter bepaling van de noodzakelijke geachte stortingen. Bij de Persoonlijke Groeilijn kan het reken - rendement, op verzoek van de klant, lager zijn dan het reken - rendement dat de bank standaard hanteert. Er kan echter nooit sprake zijn van een hoger rekenrendement. 2

3 Rekenrendement Inkomensaanvullingsdepot De maximale maandelijkse onttrekking, die theoretisch gedurende de looptijd van het Inkomensaanvullingsdepot mogelijk is, wordt door de bank bepaald op basis van een verondersteld rendement. Dit rendement wordt het rekenrendement genoemd en is gebaseerd op het netto historisch rendement van de meest representatieve beleggingsfondsen. Het betreft geen gegarandeerd rendement, maar slechts een rekenpercentage ter bepaling van de maximale maandelijkse onttrekking, zoals aangegeven in de offerte. Persoonsregistratie De schuldenaar verleent uitsluitend aangaande de hypotheek toestemming aan de bank, de effectenbank, casu quo de giro om elkaar over en weer, op welke wijze dan ook, iedere informatie omtrent de schuldenaar en diens belegging te verschaffen. Financiële Bijsluiter Voor dit product is een financiële bijsluiter opgesteld met informatie over het product, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees hem voordat u het product koopt. CLAUSULEBLAD FLEXFUND HYPOTHEEK Effectenbank en Beleggersgiro WestlandUtrecht Effectenbank N.V. (hierna te noemen: de effectenbank ) is als geregistreerde effecteninstelling, binnen de overeenkomst verantwoordelijk voor de vastlegging van een cliëntenprofiel en het verlenen van effectendiensten. Door het openen van een effectenrekening bij de effectenbank wordt de schuldenaar de mogelijkheid geboden om één of meer vorderingen luidende in effecten te verkrijgen op Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro (hierna te noemen: de giro ). WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V. (hierna te noemen: de bank ) is bevoegd tot het aanwijzen van een andere geregistreerde effecteninstelling. Productvoorwaarden, Algemene Voorwaarden WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro Er wordt belegd in het Vermogensopbouwdepot op basis van het product Flexfund van de effectenbank. Op de Flexfund Hypotheek zijn, voor zover daar in dit clausuleblad niet van wordt afgeweken, eveneens van toepassing de productvoorwaarden van Flexfund van januari 2005, de Algemene voorwaarden Dienstverlening WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Voor zover de bepalingen van het Clausuleblad Flexfund Hypotheek afwijken van hetgeen er in de hiervoor genoemde algemene voorwaarden, Reglement en productvoorwaarden is bepaald, prevaleren de bepalingen van dit clausuleblad. Belegging In deze voorwaarden wordt onder belegging verstaan: de som van het tegoed op de effectenrekening van de schuldenaar en de waarde van de vorderingen luidende in effecten op de giro, vermeerderd met alle beleggingsopbrengsten en verminderd met de transactiekosten, bewaarloon en de op de beleggingsopbrengst ingehouden belasting. De belegging wordt bij de effectenbank geadministreerd. De belegging van de schuldenaar strekt de bank tot pand voor al hetgeen zij uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. De schuldenaar verleent zijn medewerking aan de vestiging van het eerste pandrecht op de belegging en verleent de bank volmacht om alle vorderingen die de schuldenaar op de effectenbank en/of de giro heeft of krijgt aan zichzelf te verpanden tot zekerheid voor al hetgeen de bank uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. Debetstanden zijn op de effectenrekening niet geoorloofd. Geen liquiditeiten op de effectenrekening In tegenstelling tot hetgeen in de productvoorwaarden Flexfund van de effectenbank is bepaald, is het binnen het kader van de Flexfund Hypotheek niet toegestaan om gelden liquide op de effectenrekening aan te houden. Iedere inleg dient, op de eerste daartoe door de effectenbank bestemde gelegenheid, in zijn geheel te worden belegd. Hierbij wordt door de effectenbank een onderscheid aangebracht tussen een eenmalige inleg en een met de bank en/of de effectenbank overeengekomen periodieke inleg. Als alternatief voor het niet mogen aanhouden van liquiditeiten op de effectenrekening, wordt het ING DepoRente Fund aangeboden. Dat is een fonds met een laag risico profiel, waar de schuldenaar in kan beleggen zonder aan- of verkoopkosten verschuldigd te zijn. Derivaten Beleggen in derivaten is binnen het kader van de Flexfund Hypotheek niet toegestaan. Bepaling rekenrendement Bij de Flexfund Hypotheek is het rekenrendement gebaseerd op het netto-historische rendement van het meest representatieve fonds. Dit is het ING Lion Fund. Indien de hypotheek is gesloten in combinatie met Nationale Hypotheek Garantie, dan is bij bepaling van het rekenrendement ook rekening gehouden met de voorwaarden voor het maximale rekenrendement van het Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen. Voor deze producten zijn financiële bijsluiters opgesteld, met informatie over de producten, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees ze voordat u het product koopt. Kosten De belangrijkste kosten van de Flexfund Hypotheek zijn: - Afsluitprovisie over de hypotheeksom - Maandelijkse handlingfee van 0,0495% van het belegde eindemaandsvermogen. Dit wordt per kwartaal verrekend. - Aankoopkosten van 0,5% over de transactiewaarde - De kostenratio van de beleggingsfondsen waarin wordt belegd. Deze kostenratio omvat alle kosten die in een jaar ten laste van een beleggingsfonds zijn gebracht. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). - De in- en uittreedkosten van de beleggingsfondsen (vast percentage waarmee de intrinsieke waarde wordt vermeerderd of verminderd). Deze op- of afslag dient ter dekking van de door het fonds te maken kosten verband houdende met de aan- of verkoop van de onderliggende fysieke beleggingen. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). In geval van vervroegde algehele aflossing van de lening kunnen administratiekosten verschuldigd zijn. Tevens kunnen administratiekosten in rekening worden gebracht bij onder andere looptijdwijzigingen, tussentijdse renteaanpassingen en wijziging van hypotheekvorm. Maandelijkse inleg en inleg bij aanvang Op basis van het minimale einddoel en een eventuele inleg bij aanvang van de Flexfund Hypotheek berekent de bank het bedrag dat de schuldenaar maandelijks gedurende de looptijd ten minste moet inleggen in de belegging. Indien er geen sprake is van een maandelijkse inleg, kan de inleg bij aanvang van de Flexfund Hypotheek nooit minder bedragen dan de zogenaamde minimale inleg. De maandelijkse inleg kan vanaf de aanvang van de Flexfund Hypotheek dan wel op een later tijdstip worden verlaagd of tot nul worden teruggebracht door het doen van een door de bank te bepalen eenmalige storting in de belegging. Indien de maandelijkse inleg op een later tijdstip (dan de aanvang van de Flexfund Hypotheek) door het doen van een eenmalige storting wordt verlaagd, kan de bank u hiervoor kosten in rekening brengen. 3

4 Indien er sprake is van een minimale inleg of een eenmalige storting, draagt de schuldenaar er zorg voor dat het desbetreffende bedrag voor het passeren van de hypotheekakte op de derdengeldenrekening van de notaris, waar de hypotheekakte wordt gepasseerd, aanwezig is. Wanneer de schuldenaar deels of geheel niet aan de hierboven beschreven voorwaarde heeft voldaan, is de notaris gehouden het passeren van de hypotheekakte uit te stellen tot een moment waarop de voorwaarde geheel is vervuld. De maandelijkse inleg kan, behalve nul, nooit lager zijn dan de minimale waarde per order zoals bepaald in de productvoorwaarden Flexfund. Incasso maandelijkse inleg De maandelijkse inleg kan niet bij de bank of de effectenbank worden gefinancierd. De maandelijkse inleg wordt te allen tijde door de effectenbank automatisch geincasseerd van de door de schuldenaar opgegeven betaalrekening (Nederlandse bank- of girorekening). De schuldenaar verleent de effectenbank hiertoe een machtiging. Indien het incasso achtereenvolgens twee maal niet kan worden uitgevoerd, informeert de effectenbank de bank omtrent de achterstand in de betaling. Opnemen De werkelijke waarde van de belegging zal in de praktijk altijd afwijken van de minimale groeilijn. Indien de waarde van de belegging 20% boven de minimale groeilijn ligt, mag u het meerdere boven deze 20% door verkoop te gelde maken en maximaal het bedrag gelijk aan het meerdere ten laste van uw effectenrekening opnemen. In afwijking van de toepasselijke algemene voorwaarden van de effectenbank kunt u de belegging niet belenen. Het is u bovendien niet toegestaan de door de effectenbank geadministreerde vorderingen luidende in effecten aan derden over te dragen of te verpanden, anders dan ten behoeve en in het kader van de Flexfund Hypotheek. CLAUSULEBLAD FLEXFUND HYPOTHEEK BEW Beleggingsrekening Eigen Woning voorwaarden bij uw WestlandUtrecht Flexfund Hypotheek 1. Definities Beleggingsrekening De Beleggingsrekening Eigen Woning bij uw WestlandUtrecht hypotheek, is een spaarrekening eigen woning in de zin van artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting 2001, waarbinnen uitsluitend wordt belegd en die bestaat uit een geblokkeerde Effectenrekening bij Westland/Utrecht Effectenbank ( de Effectenbank ), welke rekening, voor de Rekeninghouder in het kader van de WestlandUtrecht Flexfund Hypotheek is geopend en waarvan het tegoed in beginsel uitsluitend wordt gedeblokkeerd ter aflossing van de eigenwoningschuld als bedoeld in artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting Op de Beleggingsrekening zijn alle voorwaarden en bijlagen, genoemd in de offertes van de hierboven genoemde hypotheken, van overeenkomstige toepassing. Indien deze voorwaarden conflicteren, dan prevaleren deze Beleggingsrekening Eigen Woning voorwaarden bij uw WestlandUtrecht Flexfund Hypotheek. WestlandUtrecht Hypotheekbank WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V, gevestigd te Amsterdam Rekeninghouder De houder(s) van een Beleggingsrekening. Effectenrekening De effectenrekening is de rekening die bij de Effectenbank wordt geopend voor het bewaren en administreren van gelden en effecten van de Rekeninghouder, zoals bedoeld in het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Eigenwoningschuld De eigenwoningschuld als bedoeld in artikel 3:119a lid 1 van de Wet inkomstenbelasting Rekeningjaar Een periode van 365 dagen te rekenen vanaf de dag waarop de hypotheekakte inzake de WestlandUtrecht Flexfund Hypotheek wordt gepasseerd of, indien daar geen sprake van is, de overeenkomst van geldlening inzake een van deze hypotheken wordt gesloten die dag daarbij inbegrepen. 2. Clausuleblad Flexfund Hypotheek Het clausuleblad Flexfund Hypotheek is geheel van toepassing op de Flexfund Hypotheek BEW en wordt geacht hier woordelijk te zijn herhaald, tenzij er hierna nadrukkelijk van wordt afgeweken. 3. Openen a. Als ingangsdatum van de Beleggingsrekening geldt de datum waarop de hypotheekakte inzake de WestlandUtrecht Flexfund Hypotheek wordt gepasseerd of, indien daar geen sprake van is, de overeenkomst van geldlening inzake een van deze hypotheken wordt gesloten. b. De Beleggingsrekening kan uitsluitend worden geopend ten name van natuurlijke personen die met het tegoed vermogen opbouwen voor de aflossing van een Eigenwoningschuld. c. De voorwaarden die zijn gesteld in de artikelen 116 tot en met 119 van de Wet inkomstenbelasting 2001 zijn op de Beleggingsrekening van toepassing. 4. Inleg a. De in de hypotheekofferte overeengekomen maandelijkse inleg wordt geïncasseerd van de door de Rekeninghouder in de offerte of hypotheekaanvraag opgegeven tegenrekening. De Rekeninghouder dient zorg te dragen voor voldoende saldo op de tegenrekening en is verantwoordelijk voor de eventuele fiscale gevolgen van een mislukte incasso vanwege onvoldoende saldo of de terugboeking van de inleg als gevolg van een storno of het om andere redenen niet tijdig voldoen van de inleg. b. In geval van een terugboeking als gevolg van een storno dient de rekeninghouder binnen twee weken er voor zorg te dragen dat de inleg alsnog wordt gestort op de Beleggingsrekening. Als de rekeninghouder dit nalaat loopt hij het risico dat de terugboeking leidt tot een opname als er sprake is van tussentijds beleggingsverlies. Opnames zijn niet toegestaan en leiden tot deblokkering van de rekening en derhalve tot het vervallen van de fiscale voordelen. c. In afwijking van het Clausuleblad Flexfund Hypotheek is het niet mogelijk een eenmalige storting te doen en dient de maandelijkse inleg te geschieden binnen de voorwaarden die zijn gesteld in artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting Het is de verantwoordelijkheid van de Rekeninghouder om deze individueel geldende grenzen te bewaken. 5. Deblokkering van de Beleggingsrekening a. De Beleggingsrekening wordt geacht geheel te zijn gedeblokkeerd indien op enig tijdstip de Beleggingsrekening niet meer voldoet aan de voorwaarden die zijn gesteld in artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting b. De Beleggingsrekening kan worden gecontinueerd als een spaarrekening eigen woning indien sprake is van vervreemding of verdeling van de Beleggingsrekening in het kader van het aangaan of beëindigen van een huwelijk, geregistreerd partnerschap of van een duurzame gezamenlijke huishouding. c. Wanneer de rekeninghouder komt te overlijden zal diens tegoed worden benut om de eigenwoningschuld af te lossen. 4

5 d. De rekeninghouder kan de Beleggingsrekening aanhouden voor een periode van maximaal drie jaar gerekend vanaf het moment dat de Rekeninghouder geen eigen woning meer heeft en de Beleggingsrekening daardoor niet meer voldoet aan de voorwaarden voor een spaarrekening eigen woning ( verhuisregeling ). Indien de Rekeninghouder na afloop van deze drie jaar geen nieuwe eigenwoningschuld meer bij WestlandUtrecht Hypotheekbank is aangegaan zal de Effectenbank de Beleggingsrekening omzetten in een reguliere beleggingsrekening bij de Effectenbank met behoud van hetzelfde rekeningnummer. e. Na deblokkering van de Beleggingsrekening blijft de Effectenbank de rekening administreren volgens de voorwaarden, die zijn gesteld in art a van de Wet inkomstenbelasting De Rekeninghouder kan de Beleggingsrekening omzetten in een reguliere beleggingsrekening bij de Effectenbank na daartoe een schriftelijk verzoek te hebben gedaan, mits de reguliere beleggingsrekening is verbonden aan een WestlandUtrecht Hypotheekbank beleggingshypotheek. Ten behoeve van de omzetting zijn administratiekosten, groot 500 euro, verschuldigd. 6. Aanwending a. De rekeninghouder beoogt het tegoed eenmalig te deblokkeren ter aflossing van de eigenwoningschuld van de rekeninghouder. Uitbetaling van het tegoed vindt plaats doordat de Effectenbank het tegoed namens de Rekeninghouder gebruikt om de Eigenwoningschuld van de Rekeninghouder bij de Bank (gedeeltelijk) af te lossen. De Rekeninghouder zal aan de Effectenbank hiertoe opdracht en volmacht geven. b. In afwijking van hetgeen bepaald is in het Clausuleblad Flexfund Hypotheek onder opnemen zijn opnames ten laste van de Beleggingsrekening niet toegestaan. c. Bij een toescheiding, toedeling of verdeling van de Beleggingsrekening na scheiding zal de Effectenbank meewerken aan een door de Rekeninghouder gewenste voorten/of omzetting, mits dat past binnen de dan geldende fiscale (en andere toepasselijke) regels en krediettechnische voorwaarden. d. Een verzoek om gedurende de looptijd van de Beleggingsrekening het tegoed over te boeken naar een andere bank of verzekeraar, dient de Rekeninghouder schriftelijk te doen. Voor een overboeking is de voorafgaande schriftelijke toestemming van de Effectenbank vereist. Indien het tegoed bij de andere bank of verzekeraar fiscaal wordt voortgezet, verstrekt de Effectenbank aan deze instelling alle relevante gegevens die nodig zijn om fiscaal te kunnen voortzetten. e. De Effectenbank is verplicht deblokkeringen van de Beleggingsrekening te melden aan de Belastingdienst. f. De Effectenbank heeft het recht om alle belastingen en heffingen met betrekking tot de Beleggingsrekening die zij van overheidswege is verschuldigd of op enig moment verschuldigd zal zijn, dan wel waarvoor zij wettelijk aansprakelijk kan worden gesteld, te verhalen op de Rekeninghouder of andere tot de Beleggingsrekening gerechtigden. Dit kan geschieden door een inhouding op het uit te keren bedrag. 7. Beëindiging van de Beleggingsrekening a. Indien er geen gelden of effecten op Beleggingsrekening aanwezig zijn, is de Effectenbank bevoegd de Beleggingsrekening te beëindigen wanneer de Beleggingsrekening, niet meer voldoet, of kan voldoen aan de voorwaarden, die zijn gesteld in art a van de Wet inkomstenbelasting b. De Beleggingsrekening kan voor maximaal 30 jaar worden aangehouden. 8. Overig De Bank en de Effectenbank zijn te allen tijde bevoegd deze voorwaarden te wijzigen. Een wijziging wordt van kracht na kennisgeving daarvan in ten minste drie in Nederland algemeen verspreide dagbladen of na mededeling aan de Rekeninghouder. Voor dit product is een financiële bijsluiter opgesteld met informatie over het product, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees het voordat u het product koopt. De Beleggingsrekening is in fiscale zin een spaarrekening eigen woning. Hierna volgt een kort overzicht van de fiscale aspecten van de spaarrekening eigen woning A. Fiscale voorwaarden voor de Beleggingsrekening (= een spaarrekening eigen woning): a. de rekening wordt aangehouden bij een kredietinstelling; b. de rekeninghouder heeft een eigen woning met een eigenwoningschuld; c. de rekening is geblokkeerd en wordt slechts eenmalig gedeblokkeerd ter aflossing van de eigenwoningschuld; d. ten minste 15 jaar, of tot het overlijden van de rekeninghouder, zijn echtgenoot of degene met wie hij duurzaam een gezamenlijke huishouding voert, wordt jaarlijks een bedrag naar de rekening overgemaakt waarbij het hoogste totaal van in een jaar overgemaakte bedragen niet meer bedraagt dan het tienvoud van het laagste totaal van in een jaar overgemaakte bedragen; ingeval een beleggingsrekening met ingang van enig tijdstip voldoet aan de fiscale voorwaarden wordt het op dat tijdstip aanwezige tegoed aangemerkt als eerste overmaking; e. de op de beleggingsrekening genoten inkomsten/ rendementen worden bijgeboekt op de rekening; bij deblokkering in de loop van het tijdvak waarover inkomsten worden genoten, vindt eerst nog bijboeking van die inkomsten/rendementen plaats voordat tot deblokkering wordt overgegaan. Kort overzicht van de situaties waarin de Beleggingsrekening wordt gedeblokkeerd B. Deblokkering van de Beleggingsrekening De beleggingsrekening wordt geacht geheel te zijn gedeblokkeerd indien: a. op enig tijdstip de beleggingsrekening niet meer voldoet aan de voorwaarden genoemd onder A.; b. de beleggingsrekening wordt vervreemd of verdeeld, behoudens voor zover sprake is van vervreemding of verdeling in het kader van het aangaan of beëindigen van een huwelijk of van een duurzame gezamenlijke huishouding en de beleggingsrekening wordt gecontinueerd als een spaarrekening eigen woning; c. de beleggingsrekening wordt ingebracht in het vermogen van een onderneming; d. de beleggingsrekening gedeeltelijk wordt gedeblokkeerd; e. 30 jaren zijn verstreken na de ingangsdatum; f. de rekeninghouder overlijdt; g. als gevolg van een storno, waarbij er tussentijds beleggingsverliezen zijn geleden, gelden worden onttrokken aan de beleggingsrekening. De verhuisregeling Als niet meer wordt voldaan aan de voorwaarde dat de rekeninghouder een eigen woning en een eigenwoningschuld heeft, wordt de Beleggingsrekening geacht te zijn gedeblokkeerd. Vanaf het moment dat niet meer aan deze voorwaarde wordt voldaan, valt de Beleggingsrekening in box 3. Als tot dat moment aan de voorwaarden voor de spaarrekening eigen woning is voldaan, geldt dat de Belastingdienst op de fictieve deblokkering van de Beleggingsrekening de kapitaalvrijstelling toepast. De wetgever heeft verder mogelijk gemaakt dat de Beleggingsrekening terug naar box 1 kan, als de rekeninghouder binnen drie jaar nadat niet meer aan de voorwaarden was voldaan opnieuw een eigen woning met een eigenwoningschuld heeft. Overlijden van de rekeninghouder Ingeval de rekeninghouder overlijdt, neemt de 5

6 Belastingdienst aan dat de Beleggingsrekening is gedeblokkeerd. Dan neemt de Belastingdienst het aandeel van de overledene in het rendement op de spaarrekening eigen woning in aanmerking als inkomen van de overledene. Het aandeel van de overleden rekeninghouder in het rendement wordt in beginsel geacht 50% te zijn, tenzij anders wordt bewezen. De effectenbank dient het deblokkeren wegens het overlijden van de rekeninghouder van de Beleggingsrekening aan de Belastingdienst te melden ten name van de overleden rekeninghouder. CLAUSULEBLAD VERMOGENS ADVIES HYPOTHEEK/ AMSTFUND Effectenbank en Beleggersgiro WestlandUtrecht Effectenbank N.V. (hierna te noemen: de effectenbank ) is als geregistreerde effecteninstelling, binnen de overeenkomst verantwoordelijk voor de vastlegging van een cliëntenprofiel en het verlenen van effectendiensten. Door het openen van een effectenrekening bij de effectenbank wordt de schuldenaar de mogelijkheid geboden om één of meer vorderingen luidende in effecten te verkrijgen op Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro (hierna te noemen: de giro ). WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V. (hierna te noemen: de bank ) is bevoegd tot het aanwijzen van een andere geregistreerde effecteninstelling als effectenbank. Productvoorwaarden, Algemene Voorwaarden WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro Er wordt belegd in Vermogensopbouwdepot op basis van het product Amstfund van de effectenbank. Op de Vermogens Advies Hypotheek zijn, voor zover daar in dit clausuleblad niet van wordt afgeweken, eveneens van toepassing de productvoorwaarden van Amstfund van januari 2005, de Algemene Voorwaarden Dienstverlening WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Voor zover de bepalingen van het Clausuleblad Vermogens Advies Hypotheek afwijken van hetgeen er in de hiervoor genoemde algemene voorwaarden en productvoorwaarden is bepaald, prevaleren de bepalingen van dit clausuleblad. Belegging In deze voorwaarden wordt onder belegging verstaan: de som van het tegoed op de effectenrekening van de schuldenaar en de waarde van de vorderingen luidende in effecten op de giro, vermeerderd met alle beleggingsopbrengsten en verminderd met de transactiekosten, bewaarloon, instapfee, adviesfee en de op de beleggingsopbrengst ingehouden belasting. De belegging wordt bij de effectenbank geadministreerd. De belegging van de schuldenaar strekt de bank tot pand voor al hetgeen zij uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. De schuldenaar verleent zijn medewerking aan de vestiging van het eerste pandrecht op de belegging en verleent de bank volmacht om alle vorderingen die de schuldenaar op de effectenbank en/of de giro heeft of krijgt aan zichzelf te verpanden tot zekerheid voor al hetgeen de bank uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. Debetstanden zijn op de effectenrekening niet geoorloofd. Liquiditeiten op de effectenrekening De schuldenaar kan gelden liquide rentedragend aanhouden op zijn effectenrekening. Het te vergoeden rentepercentage over het op de effectenrekening aangehouden saldo wordt door de effectenbank vastgesteld. Het rentepercentage dat jaarlijks over de effectenrekening wordt vergoed, zal doorgaans lager zijn dan het veronderstelde rekenrendement dat door de bank ondermeer wordt gehanteerd voor de bepaling van het genoemde minimale einddoel. De schuldenaar wordt er hierbij op gewezen dat, wanneer gelden in overwegende mate liquide op de effectenrekening worden aangehouden, het in de lijn der verwachting ligt dat de waarde van de belegging aan het einde van de looptijd van de lening lager zal liggen dan het minimale einddoel. Derivaten Beleggen in derivaten is binnen het kader van de Vermogens Advies Hypotheek niet toegestaan. Bepaling rekenrendement Bij de Vermogens Advies Hypotheek met Amstfund is het rekenrendement gebaseerd op de netto-historische rendementen van meest representatieve beleggingsfondsen. In onderstaande tabel vindt u een overzicht van de betreffende beleggingsfondsen. De weging van een bepaald beleggingsfonds in een profiel is als percentage weergegeven. Profiel 1 90% Rorento 10% Fortis OBAM Profiel 2 70% Rorento 30% Fortis OBAM Profiel 3 50% Rorento 50% Fortis OBAM Profiel 4 30% Rorento 70% Fortis OBAM Profiel 5 10% Rorento 90% Fortis OBAM Voor deze producten zijn financiële bijsluiters opgesteld, met informatie over de producten, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees ze voordat u het product koopt. Kosten De belangrijkste kosten van de Vermogens Advies Hypotheek met Amstfund zijn: - Afsluitprovisie over de hypotheeksom - 0,595% instapfee over ingelegd vermogen - 0,5% aan- en verkoopkosten over de transactiewaarde - Maandelijkse adviesfee van 0,0952% per maand over het totale eindemaandsvermogen - Bewaarloon van 0,238% per jaar van het totale eindejaarsvermogen - De kostenratio van de beleggingsfondsen waarin wordt belegd. Deze kostenratio omvat alle kosten die in een jaar ten laste van een beleggingsfonds zijn gebracht. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). - De in- en uittreedkosten van de beleggingsfondsen (vast percentage waarmee de intrinsieke waarde wordt vermeerderd of verminderd). Deze op- of afslag dient ter dekking van de door het fonds te maken kosten verband houdende met de aan- of verkoop van de onderliggende fysieke beleggingen. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). In geval van vervroegde algehele aflossing van de lening kunnen administratiekosten verschuldigd zijn. Tevens kunnen administratiekosten in rekening worden gebracht bij onder andere looptijdwijzigingen, tussentijdse renteaanpassingen en wijziging van hypotheekvorm. Maandelijkse inleg en inleg bij aanvang Op basis van het minimale einddoel en de minimale inleg bij aanvang van de Vermogens Advies Hypotheek berekent de bank het bedrag dat de schuldenaar maandelijks gedurende de looptijd ten minste moet inleggen in de belegging. De minimale inleg bij aanvang bedraagt De maandelijkse inleg kan vanaf de aanvang van de Vermogens Advies Hypotheek dan wel op een later tijdstip 6

7 worden verlaagd of tot nul worden teruggebracht door het doen van een door de bank te bepalen éénmalige storting in de belegging. Indien de maandelijkse inleg op een later tijdstip (dan de aanvang van de Vermogens Advies Hypotheek) door het doen van een eenmalige storting wordt verlaagd, kan de bank u hiervoor kosten in rekening brengen. De schuldenaar draagt er zorg voor dat minimale inleg van eventueel verhoogd met een eenmalige storting voor het passeren van de hypotheekakte op de derdengeldenrekening van de notaris, waar de hypotheekakte wordt gepasseerd, aanwezig is. Wanneer de schuldenaar deels of geheel niet aan de hierboven beschreven voorwaarde heeft voldaan, is de notaris gehouden het passeren van de hypotheekakte uit te stellen tot een moment waarop de voorwaarde geheel is vervuld. De maandelijkse inleg kan, behalve nul, nooit lager zijn dan de minimale waarde per order zoals bepaald in de productvoorwaarden Amstfund. Incasso maandelijkse inleg De maandelijkse inleg kan niet bij de bank of de effectenbank worden gefinancierd. De maandelijkse inleg wordt te allen tijde door de effectenbank automatisch geïncasseerd van de door de schuldenaar opgegeven betaalrekening (Nederlandse bank- of girorekening). De schuldenaar verleent de effectenbank hiertoe een machtiging. Rekeninghouder De houder(s) van een Beleggingsrekening. Effectenrekening De effectenrekening is de rekening die bij de Effectenbank wordt geopend voor het bewaren en administreren van gelden en effecten van de Rekeninghouder, zoals bedoeld in het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Eigenwoningschuld De eigenwoningschuld als bedoeld in artikel 3:119a lid 1 van de Wet inkomstenbelasting Rekeningjaar Een periode van 365 dagen te rekenen vanaf de dag waarop de hypotheekakte inzake de WestlandUtrecht Vermogens Advies Hypotheek wordt gepasseerd of, indien daar geen sprake van is, de overeenkomst van geldlening inzake een van deze hypotheken wordt gesloten die dag daarbij inbegrepen. 2. Clausuleblad Vermogens Advies Hypotheek / Amstfund Het clausuleblad Vermogens Advies Hypotheek /Amstfund is geheel van toepassing op de Vermogens Advies Hypotheek / Amstfund BEW en wordt geacht hier woordelijk te zijn herhaald, tenzij er hierna nadrukkelijk van wordt afgeweken. Indien het incasso achtereenvolgens twee maal niet kan worden uitgevoerd, informeert de effectenbank de bank omtrent de achterstand in de betaling. Opnemen De werkelijke waarde van de belegging zal in de praktijk altijd afwijken van de minimale groeilijn. Indien de waarde van de belegging 20% boven de minimale groeilijn ligt, mag u het meerdere boven deze 20% door verkoop te gelde maken en maximaal het bedrag gelijk aan het meerdere ten laste van uw effectenrekening opnemen. In afwijking van de toepasselijke algemene voorwaarden van de effectenbank kunt u de belegging niet belenen. Het is u bovendien niet toegestaan de door de effectenbank geadministreerde vorderingen luidende in effecten aan derden over te dragen of te verpanden, anders dan ten behoeve en in het kader van de Vermogens Advies Hypotheek. CLAUSULEBLAD VERMOGENS ADVIES HYPOTHEEK / AMSTFUND BEW Beleggingsrekening Eigen Woning voorwaarden bij uw WestlandUtrecht Vermogens Advies Hypotheek 1. Definities Beleggingsrekening De Beleggingsrekening Eigen Woning bij uw WestlandUtrecht hypotheek, is een spaarrekening eigen woning in de zin van artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting 2001, waarbinnen uitsluitend wordt belegd en die bestaat uit een geblokkeerde Effectenrekening bij Westland/Utrecht Effectenbank ( de Effectenbank ), welke rekening, voor de Rekeninghouder in het kader van de WestlandUtrecht Vermogens Advies Hypotheek is geopend en waarvan het tegoed in beginsel uitsluitend wordt gedeblokkeerd ter aflossing van de eigenwoningschuld als bedoeld in artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting Op de Beleggingsrekening zijn alle voorwaarden en bijlagen, genoemd in de offertes van de hierboven genoemde hypotheken, van overeenkomstige toepassing. Indien deze voorwaarden conflicteren, dan prevaleren deze Beleggingsrekening Eigen Woning voorwaarden bij uw WestlandUtrecht Vermogens Advies Hypotheek. WestlandUtrecht Hypotheekbank WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V, gevestigd te Amsterdam 7 3. Openen a. Als ingangsdatum van de Beleggingsrekening geldt de datum waarop de hypotheekakte inzake de WestlandUtrecht Vermogens Advies Hypotheek wordt gepasseerd of, indien daar geen sprake van is, de overeenkomst van geldlening inzake een van deze hypotheken wordt gesloten. b. De Beleggingsrekening kan uitsluitend worden geopend ten name van natuurlijke personen die met het tegoed vermogen opbouwen voor de aflossing van een Eigenwoningschuld. c. De voorwaarden die zijn gesteld in de artikelen 116 tot en met 119 van de Wet inkomstenbelasting 2001 zijn op de Beleggingsrekening van toepassing. 4. Inleg a. De in de hypotheekofferte overeengekomen maandelijkse inleg wordt geïncasseerd van de door de Rekeninghouder in de offerte of hypotheekaanvraag opgegeven tegenrekening. De Rekeninghouder dient zorg te dragen voor voldoende saldo op de tegenrekening en is verantwoordelijk voor de eventuele fiscale gevolgen van een mislukte incasso vanwege onvoldoende saldo of de terugboeking van de inleg als gevolg van een storno of het om andere redenen niet tijdig voldoen van de inleg. b. In geval van een terugboeking als gevolg van een storno dient de rekeninghouder binnen twee weken er voor zorg te dragen dat de inleg alsnog wordt gestort op de Beleggingsrekening. Als de rekeninghouder dit nalaat loopt hij het risico dat de terugboeking leidt tot een opname als er sprake is van tussentijds beleggingsverlies. Opnames zijn niet toegestaan en leiden tot deblokkering van de rekening en derhalve tot het vervallen van de fiscale voordelen. c. In afwijking van het Clausuleblad Vermogens Advies Hypotheek /Amstfund is het niet mogelijk een eenmalige storting te doen en dient de maandelijkse inleg te geschieden binnen de voorwaarden die zijn gesteld in artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting Het is de verantwoordelijkheid van de Rekeninghouder om deze individueel geldende grenzen te bewaken. 5. Deblokkering van de Beleggingsrekening a. De Beleggingsrekening wordt geacht geheel te zijn gedeblokkeerd indien op enig tijdstip de Beleggingsrekening niet meer voldoet aan de voorwaarden die zijn gesteld in artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting b. De Beleggingsrekening kan worden gecontinueerd als een

8 spaarrekening eigen woning indien sprake is van vervreemding of verdeling van de Beleggingsrekening in het kader van het aangaan of beëindigen van een huwelijk, geregistreerd partnerschap of van een duurzame gezamenlijke huishouding. c. Wanneer de rekeninghouder komt te overlijden zal diens tegoed worden benut om de eigenwoningschuld af te lossen. d. De rekeninghouder kan de Beleggingsrekening aanhouden voor een periode van maximaal drie jaar gerekend vanaf het moment dat de Rekeninghouder geen eigen woning meer heeft en de Beleggingsrekening daardoor niet meer voldoet aan de voorwaarden voor een spaarrekening eigen woning ( verhuisregeling ). Indien de Rekeninghouder na afloop van deze drie jaar geen nieuwe eigenwoningschuld meer bij WestlandUtrecht Hypotheekbank is aangegaan zal de Effectenbank de Beleggingsrekening omzetten in een reguliere beleggingsrekening bij de Effectenbank met behoud van hetzelfde rekeningnummer. e. Na deblokkering van de Beleggingsrekening blijft de Effectenbank de rekening administreren volgens de voorwaarden, die zijn gesteld in art a van de Wet inkomstenbelasting De Rekeninghouder kan de Beleggingsrekening omzetten in een reguliere beleggingsrekening bij de Effectenbank na daartoe een schriftelijk verzoek te hebben gedaan, mits de reguliere beleggings-rekening is verbonden aan een WestlandUtrecht Hypotheekbank beleggingshypotheek. Ten behoeve van de omzetting zijn administratiekosten, groot 500 euro, verschuldigd. 6. Aanwending a. De rekeninghouder beoogt het tegoed eenmalig te deblokkeren ter aflossing van de eigenwoningschuld van de rekeninghouder. Uitbetaling van het tegoed vindt plaats doordat de Effectenbank het tegoed namens de Rekeninghouder gebruikt om de Eigenwoningschuld van de Rekeninghouder bij de Bank (gedeeltelijk) af te lossen. De Rekeninghouder zal aan de Effectenbank hiertoe opdracht en volmacht geven. b. In afwijking van hetgeen bepaald is in het Clausuleblad Vermogens Advies Hypotheek /Amstfund onder opnemen zijn opnames ten laste van de Beleggingsrekening niet toegestaan. c. Bij een toescheiding, toedeling of verdeling van de Beleggingsrekening na scheiding zal de Effectenbank meewerken aan een door de Rekeninghouder gewenste voort- en/of omzetting, mits dat past binnen de dan geldende fiscale (en andere toepasselijke) regels en krediettechnische voorwaarden. d. Een verzoek om gedurende de looptijd van de Beleggingsrekening het tegoed over te boeken naar een andere bank of verzekeraar, dient de Rekeninghouder schriftelijk te doen. Voor een overboeking is de voorafgaande schriftelijke toestemming van de Effectenbank vereist. Indien het tegoed bij de andere bank of verzekeraar fiscaal wordt voortgezet, verstrekt de Effectenbank aan deze instelling alle relevante gegevens die nodig zijn om fiscaal te kunnen voortzetten. e. De Effectenbank is verplicht deblokkeringen van de Beleggingsrekening te melden aan de Belastingdienst. f. De Effectenbank heeft het recht om alle belastingen en heffingen met betrekking tot de Beleggingsrekening die zij van overheidswege is verschuldigd of op enig moment verschuldigd zal zijn, dan wel waarvoor zij wettelijk aansprakelijk kan worden gesteld, te verhalen op de Rekeninghouder of andere tot de Beleggingsrekening gerechtigden. Dit kan geschieden door een inhouding op het uit te keren bedrag. 7. Beëindiging van de Beleggingsrekening a. Indien er geen gelden of effecten op Beleggingsrekening aanwezig zijn, is de Effectenbank bevoegd de Beleggingsrekening te beëindigen wanneer de Beleggingsrekening, niet meer voldoet, of kan voldoen aan de voorwaarden, die zijn gesteld in art a van de Wet inkomstenbelasting b. De Beleggingsrekening kan voor maximaal 30 jaar worden aangehouden. 8. Overig De Bank en de Effectenbank zijn te allen tijde bevoegd deze voorwaarden te wijzigen. Een wijziging wordt van kracht na kennisgeving daarvan in ten minste drie in Nederland algemeen verspreide dagbladen of na mededeling aan de Rekeninghouder. Voor dit product is een financiële bijsluiter opgesteld met informatie over het product, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees het voordat u het product koopt. De Beleggingsrekening is in fiscale zin een spaarrekening eigen woning. Hierna volgt een kort overzicht van de fiscale aspecten van de spaarrekening eigen woning A. Fiscale voorwaarden voor de Beleggingsrekening (= een spaarrekening eigen woning): a. de rekening wordt aangehouden bij een kredietinstelling; b. de rekeninghouder heeft een eigen woning met een eigenwoningschuld; c. de rekening is geblokkeerd en wordt slechts eenmalig gedeblokkeerd ter aflossing van de eigenwoningschuld; d. ten minste 15 jaar, of tot het overlijden van de rekeninghouder, zijn echtgenoot of degene met wie hij duurzaam een gezamenlijke huishouding voert, wordt jaarlijks een bedrag naar de rekening overgemaakt waarbij het hoogste totaal van in een jaar overgemaakte bedragen niet meer bedraagt dan het tienvoud van het laagste totaal van in een jaar overgemaakte bedragen; ingeval een beleggingsrekening met ingang van enig tijdstip voldoet aan de fiscale voorwaarden wordt het op dat tijdstip aanwezige tegoed aangemerkt als eerste overmaking; e. de op de beleggingsrekening genoten inkomsten/rendementen worden bijgeboekt op de rekening; bij deblokkering in de loop van het tijdvak waarover inkomsten worden genoten, vindt eerst nog bijboeking van die inkomsten/rendementen plaats voordat tot deblokkering wordt overgegaan. Kort overzicht van de situaties waarin de Beleggingsrekening wordt gedeblokkeerd B. Deblokkering van de Beleggingsrekening De beleggingsrekening wordt geacht geheel te zijn gedeblokkeerd indien: a. op enig tijdstip de beleggingsrekening niet meer voldoet aan de voorwaarden genoemd onder A.; b. de beleggingsrekening wordt vervreemd of verdeeld, behoudens voor zover sprake is van vervreemding of verdeling in het kader van het aangaan of beëindigen van een huwelijk of van een duurzame gezamenlijke huishouding en de beleggingsrekening wordt gecontinueerd als een spaarrekening eigen woning; c. de beleggingsrekening wordt ingebracht in het vermogen van een onderneming; d. de beleggingsrekening gedeeltelijk wordt gedeblokkeerd; e. 30 jaren zijn verstreken na de ingangsdatum; f. de rekeninghouder overlijdt; g. als gevolg van een storno, waarbij er tussentijds beleggingsverliezen zijn geleden, gelden worden onttrokken aan de beleggingsrekening. De verhuisregeling Als niet meer wordt voldaan aan de voorwaarde dat de rekeninghouder een eigen woning en een eigenwoningschuld heeft, wordt de Beleggingsrekening geacht te zijn gedeblokkeerd. Vanaf het moment dat niet meer aan deze voorwaarde wordt voldaan, valt de Beleggingsrekening in box 3. Als tot dat moment aan de voorwaarden voor de spaarrekening eigen woning is voldaan, geldt dat de Belastingdienst op de fictieve deblokkering van de Beleggingsrekening de kapitaalvrijstelling toepast. De wetgever heeft verder mogelijk 8

9 gemaakt dat de Beleggingsrekening terug naar box 1 kan, als de rekeninghouder binnen drie jaar nadat niet meer aan de voorwaarden was voldaan opnieuw een eigen woning met een eigenwoningschuld heeft. Overlijden van de rekeninghouder Ingeval de rekeninghouder overlijdt, neemt de Belastingdienst aan dat de Beleggingsrekening is gedeblokkeerd. Dan neemt de Belastingdienst het aandeel van de overledene in het rendement op de spaarrekening eigen woning in aanmerking als inkomen van de overledene. Het aandeel van de overleden rekeninghouder in het rendement wordt in beginsel geacht 50% te zijn, tenzij anders wordt bewezen. De effectenbank dient het deblokkeren wegens het overlijden van de rekeninghouder van de Beleggingsrekening aan de Belastingdienst te melden ten name van de overleden rekeninghouder. CLAUSULEBLAD VERMOGENS ADVIES HYPOTHEEK/ PERSOONLIJK EFFECTEN ADVIES Effectenbank WestlandUtrecht Effectenbank N.V. (hierna te noemen: de effectenbank ) is als geregistreerde effecteninstelling, binnen de overeenkomst verantwoordelijk voor de vastlegging van een cliëntenprofiel en het verlenen van effectendiensten. WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V. (hierna te noemen: de bank ) is bevoegd tot het aanwijzen van een andere geregistreerde effecteninstelling. Productvoorwaarden en Algemene Voorwaarden WestlandUtrecht Effectenbank N.V. Er wordt belegd in het Vermogensopbouwdepot op basis van het product Persoonlijk Effecten Advies van de effectenbank. Op de Vermogens Advies Hypotheek zijn, voor zover daar in dit clausuleblad niet van wordt afgeweken, eveneens van toepassing de productvoorwaarden van Persoonlijk Effecten Advies van 5 april 2004, de Algemene Voorwaarden Dienstverlening WestlandUtrecht Effectenbank N.V. van januari 2003 en de Voorwaarden WestlandUtrecht Effectenbank N.V. Renterekening van 5 april Voor zover de bepalingen van het Clausuleblad Vermogens Advies Hypotheek afwijken van hetgeen er in de hiervoor genoemde algemene voorwaarden en productvoorwaarden is bepaald, prevaleren de bepalingen van dit clausuleblad. Belegging In deze voorwaarden wordt onder belegging verstaan: de som van het tegoed op de effectenrekening, de renterekening van de cliënt en de waarde van de effecten in zijn depot, vermeerderd met alle beleggingsopbrengsten en verminderd met de aan- en verkoopkosten, bewaarloon, instapfee, adviesfee en de op de beleggingsopbrengst ingehouden belasting. De belegging wordt bij de effectenbank geadministreerd. De belegging die de effectenbank van de cliënt onder haar beheer heeft of krijgt, strekt de bank tot pand voor al hetgeen zij uit welke hoofde ook van de cliënt te vorderen heeft of zal hebben. De cliënt verleent zijn medewerking aan de vestiging van het eerste pandrecht op de beleggingsrekening en verleent de bank volmacht om alle vorderingen die de cliënt op de effectenbank heeft of krijgt aan zichzelf te verpanden tot zekerheid voor al hetgeen de bank uit welke hoofde ook van de cliënt te vorderen heeft of zal hebben. Debetstanden zijn op de effectenrekening niet geoorloofd. Renterekening Op de aan de effectenrekening en het effectendepot gekoppelde renterekening kunnen gelden rentedragend worden aangehouden. Het rentepercentage dat jaarlijks over deze rekening wordt vergoed zal doorgaans lager zijn dan het veronderstelde rekenrendement dat door de bank wordt gehanteerd voor de bepaling van het genoemde minimale einddoel en de inleg bij aanvang. Cliënt wordt er hierbij op gewezen dat, wanneer gelden in overwegende mate liquide op de renterekening worden aangehouden, het in de lijn der verwachting ligt dat de waarde van de belegging aan het einde van de looptijd van de lening lager zal liggen dan het minimale einddoel. Derivaten Beleggen in derivaten is binnen het kader van de Vermogens Advies Hypotheek niet toegestaan. Bepaling rekenrendement Bij de Vermogens Advies Hypotheek met Persoonlijk Effecten Advies is het rekenrendement gebaseerd op de netto-historische rendementen van de meest representatieve beleggingsfondsen. In onderstaande tabel vindt u een overzicht van de betreffende beleggingsfondsen. De weging van een bepaald beleggingsfonds in een profiel is als percentage weergegeven. Profiel 1 90% Rorento 10% Fortis OBAM Profiel 2 70% Rorento 30% Fortis OBAM Profiel 3 50% Rorento 50% Fortis OBAM Profiel 4 30% Rorento 70% Fortis OBAM Profiel 5 10% Rorento 90% Fortis OBAM Voor deze producten zijn financiële bijsluiters opgesteld, met informatie over de producten, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees ze voordat u het product koopt. Kosten De belangrijkste kosten van de Vermogens Advies Hypotheek met Persoonlijk Effecten Advies zijn: - Afsluitprovisie over de hypotheeksom - 0,595% instapfee over ingelegd vermogen - 0,5% aan- en verkoopkosten over de transactiewaarde - Maandelijkse adviesfee van 0,0476% per maand over het totale eindemaandsvermogen - Bewaarloon van 0,238% per jaar van het totale eindejaarsvermogen van het voorgaande jaar - De kostenratio van de beleggingsfondsen waarin wordt belegd. Deze kostenratio omvat alle kosten die in een jaar ten laste van een beleggingsfonds zijn gebracht. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). - De in- en uittreedkosten van de beleggingsfondsen (vast percentage waarmee de intrinsieke waarde wordt vermeerderd of verminderd). Deze op- of afslag dient ter dekking van de door het fonds te maken kosten verband houdende met de aan- of verkoop van de onderliggende fysieke beleggingen. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). In geval van vervroegde algehele aflossing van de lening kunnen administratiekosten verschuldigd zijn. Tevens kunnen administratiekosten in rekening worden gebracht bij onder andere looptijdwijzigingen, tussentijdse renteaanpassingen en wijziging van hypotheekvorm. Inleg bij aanvang Op basis van het minimale einddoel berekent de bank het bedrag dat de cliënt bij aanvang van de Vermogens Advies Hypotheek ten minste dient in te leggen, door middel van storting op de effectenrekening, welk bedrag op door u gekozen momenten, voor aankoop van effecten dient te worden aangewend. De inleg bij aanvang van de Vermogens Advies Hypotheek op basis van het product Persoonlijk Effecten Advies dient ten minste te bedragen. Opnemen De werkelijke waarde van de belegging zal in de praktijk altijd afwijken van de minimale groeilijn. Indien de waarde van de belegging 20% boven de minimale groeilijn ligt, mag u het meerdere boven deze 20% door verkoop te gelde maken en maximaal het bedrag gelijk aan het meerdere ten laste van uw effectenrekening opnemen. In afwijking van de toepasselijke algemene voorwaarden van de effectenbank 9

10 kunt u de belegging niet belenen. Het is u bovendien niet toegestaan de door de effectenbank geadministreerde vorderingen luidende in effecten aan derden over te dragen of te verpanden, anders dan ten behoeve en in het kader van de Vermogens Advies Hypotheek. CLAUSULEBLAD INKOMENSAANVULLINGSDEPOT AMSTFUND Effectenbank en Beleggersgisro WestlandUtrecht Effectenbank N.V. (hierna te noemen: de effectenbank ) is als geregistreerde effecteninstelling, binnen de overeenkomst verantwoordelijk voor de vastlegging van een cliëntenprofiel en het verlenen van effectendiensten. Door het openen van een effectenrekening bij de effectenbank wordt de schuldenaar de mogelijkheid geboden om één of meer vorderingen luidende in effecten te verkrijgen op Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro (hierna te noemen: de giro ). WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V. (hierna te noemen: de bank ) is bevoegd tot het aanwijzen van een andere geregistreerde effecteninstelling als effectenbank. Productvoorwaarden, Algemene Voorwaarden WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro Er wordt belegd op basis van het product Amstfund van de effectenbank. Op het Inkomensaanvullingsdepot Amstfund zijn, voor zover daar in dit clausuleblad niet van wordt afgeweken, eveneens van toepassing de productvoorwaarden van Amstfund van januari 2005, de Algemene Voorwaarden Dienstverlening WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Voor zover de bepalingen van het Clausuleblad Inkomensaanvullingsdepot Amstfund afwijken van hetgeen er in de hiervoor genoemde algemene voorwaarden en productvoorwaarden is bepaald, prevaleren de bepalingen van dit clausuleblad. Belegging In deze voorwaarden wordt onder belegging verstaan: de som van het tegoed op de effectenrekening van de schuldenaar en de waarde van de vorderingen luidende in effecten op de giro, vermeerderd met alle beleggingsopbrengsten en verminderd met de transactiekosten, bewaarloon, instapfee, adviesfee en de op de beleggingsopbrengst ingehouden belasting. De belegging wordt bij de effectenbank geadministreerd. De belegging van de schuldenaar strekt de bank tot pand voor al hetgeen zij uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. De schuldenaar verleent zijn medewerking aan de vestiging van het eerste pandrecht op de belegging en verleent de bank volmacht om alle vorderingen die de schuldenaar op de effectenbank en/of de giro heeft of krijgt aan zichzelf te verpanden tot zekerheid voor al hetgeen de bank uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. Debetstanden zijn op de effectenrekening niet geoorloofd. Liquiditeiten op de effectenrekening De schuldenaar kan gelden liquide rentedragend aanhouden op zijn effectenrekening. Dit bijvoorbeeld om de waarde tijdelijk veilig te stellen. Het te vergoeden rentepercentage over het op de effectenrekening aangehouden saldo wordt door de effectenbank vastgesteld. Het rentepercentage dat jaarlijks over de effectenrekening wordt vergoed, zal doorgaans lager zijn dan het rekenrendement dat door de bank ondermeer wordt gehanteerd voor de bepaling van de Afnamelijn. De schuldenaar wordt er hierbij op gewezen dat, wanneer gelden in overwegende mate liquide op de effectenrekening worden aangehouden, het in de lijn der verwachting ligt dat de waarde van de belegging aan het einde van de looptijd lager zal liggen dan de waarde van de Afnamelijn. Derivaten Beleggen in derivaten is binnen het kader van het Inkomensaanvullingsdepot Amstfund is niet toegestaan. Bepaling rekenrendement Bij het Inkomensaanvullingsdepot Amstfund is het rekenrendement gebaseerd op de netto-historische rendementen van meest representatieve beleggingsfondsen. In onderstaande tabel vindt u een overzicht van de betreffende beleggingsfondsen. De weging van een bepaald beleggingsfonds in een profiel is als percentage weergegeven. Profiel 1 90% Rorento 10% Fortis OBAM Voor deze producten zijn financiële bijsluiters opgesteld, met informatie over de producten, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees ze voordat u het product koopt. Kosten De belangrijkste kosten van het Inkomensaanvullingsdepot Amstfund zijn: - 0,595% instapfee over ingelegd vermogen - 0,5% aan- en verkoopkosten over de transactiewaarde - Maandelijkse adviesfee van 0,0952% per maand over het totale eindemaandsvermogen - Bewaarloon van 0,238% per jaar van het totale eindejaarsvermogen - De kostenratio van de beleggingsfondsen waarin wordt belegd. Deze kostenratio omvat alle kosten die in een jaar ten laste van een beleggingsfonds zijn gebracht. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). - De in- en uittreedkosten van de beleggingsfondsen (vast percentage waarmee de intrinsieke waarde wordt vermeerderd of verminderd). Deze op- of afslag dient ter dekking van de door het fonds te maken kosten verband houdende met de aan- of verkoop van de onderliggende fysieke beleggingen. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). Minimale storting bij aanvang en maximaal onttrekkingsbedrag De minimale storting in het Inkomensaanvullingsdepot bedraagt Op basis van het rekenrendement van het Inkomensaanvullingsdepot berekent de bank het maximaal te onttrekken bedrag dat de schuldenaar maandelijks gedurende de looptijd van het Inkomensaanvullingsdepot theoretisch kan onttrekken. Het maximaal te onttrekken bedrag kan na aanvang van het Inkomensaanvullingsdepot Amstfund, dan wel op een later tijdstip worden verlaagd of tot nul worden teruggebracht. Indien er maandelijks wordt onttrokken, kan deze maandelijkse onttrekking nooit lager zijn dan de minimale waarde zoals bepaald in het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Het maximaal onttrekkingsbedrag bedraagt echter nooit meer dan het onttrekkingsbedrag zoals opgenomen in de offerte voor de Vermogens Advies Hypotheek met Inkomensaanvullingsdepot Amstfund. Bijstorten Het is mogelijk om in het Inkomensaanvullingsdepot een bedrag bij te storten. In het geval van een bijstorting is het mogelijk om op basis van de restant looptijd het maximaal onttrekkingsbedrag opnieuw te laten vaststellen naar een, afhankelijk van de hoogte van de bijstorting, zo mogelijk verhoogd maximaal onttrekkingsbedrag. In dit geval dient de klant opnieuw aan te tonen over de financiële buffer te beschikken. Deze is dan gelijk aan 10% van de som van de bijstorting en de waarde van het Inkomensaanvullingsdepot op dat moment, met een minimum van bedrag van Periodieke inleg in het Inkomensaanvullingsdepot is niet mogelijk. Looptijd De looptijd van het Inkomensaanvullingsdepot Amstfund is in principe gelijk aan de looptijd van de Vermogens Advies Hypotheek. Zo lang de waarde in het Inkomensaanvullingsdepot toereikend is voor de maandelijkse onttrekking kan 10

11 deze plaatsvinden. Afhankelijk van het daadwerkelijk behaalde rendement is het mogelijk dat het Inkomensaan - vullingsdepot geen waarde meer bevat voordat de looptijd is verstreken. Indien er waarde in het Inkomensaanvullingsdepot is aan het einde van de looptijd dan kan de waarde worden gebruikt om te verrekenen met de hypotheekschuld. Maandelijkse onttrekking De onttrekking kan alleen maandelijks plaatsvinden. Het onttrekkingsbedrag wordt overgemaakt op de door u opgegeven betaalrekening (Nederlandse bank- of girorekening). Verzuim van betalingen Indien u in gebreke blijft met enige verplichting tegenover WestlandUtrecht Hypotheekbank dan behoudt de bank zich het recht voor om de onttrekkingen uit het Inkomens - aanvullingsdepot te laten blokkeren en zo nodig haar pandrecht en/of andere rechten uit te oefenen. Financiële Buffer Bij het Inkomensaanvullingsdepot bent u verplicht tot het aanhouden van zogenoemde financiële buffer voor het bedrag overeengekomen in de offerte. De financiële buffer bedraagt 10% van de storting in het Inkomensaanvullingsdepot met een minimum van Deze financiële buffer dient te bestaan uit duurzaam vrij vermogen en moet gedurende de looptijd van het Inkomensaanvullingsdepot in stand worden gehouden. Deze financiële buffer mag uitsluitend worden aangesproken indien het de waarde van het Inkomensaanvullingsdepot onvoldoende is om daaraan maandelijks het in de offerte vermelde bedrag te onttrekken. Afnamelijn De afnamelijn is de theoretische waardeontwikkeling van het Inkomensaanvullingsdepot gedurende de looptijd van het depot op basis van het rekenrendement en het maximale onttrekkingsbedrag. Omdat het doel is de waarde van het Inkomensaanvullingsdepot gedurende de looptijd te onttrekken, zal aan het einde van de looptijd, de waarde van deze theoretische lijn nagenoeg nul bedragen. Verlagen van de afnamelijn Het is mogelijk de afnamelijn te laten verlagen op basis van toegenomen inkomen of tussentijdse aflossing op de lening. Deze aanpassing kan één maal per jaar. Hiervoor worden administratiekosten gerekend. Door de verlaging van de afnamelijn mag de betaalbaarheid van de hypotheek niet in het geding komen. Dit betekent dat er bij een verzoek tot verlaging van de afnamelijn te allen tijde een krediet - technische/budgettaire beoordeling plaatsvindt. Verzoek tot extra opname De werkelijke waarde van de belegging zal in de praktijk altijd afwijken van de Afnamelijn. Indien de waarde van de belegging 20% boven de Afnamelijn ligt, kunt u een verzoek tot opname indienen voor (een deel van) het meerdere boven deze 20%. Opname vindt plaats, ten laste van uw effectenrekening, door maximaal het meerdere door verkoop te gelde te maken. De gevolgen van deze extra opname zijn geheel voor rekening en risico van de schuldenar(en). Indien u opneemt, is het mogelijk dat u waarde opneemt uit het Inkomensaanvullingsdepot, welke op een later moment juist nodig is om het Inkomensaanvullingsdepot niet voortijdig leeg te laten raken. Indien het Inkomensaanvullingsdepot voortijdig geen waarde meer bevat, komt de maandelijkse lastenverlaging te vervallen, en zult u de volledige hypotheeklasten uit andere inkomsten en/of vermogen moeten voldoen. Wanneer u waarde uit uw Inkomensaanvullingsdepot te gelde maakt, vergroot u dus het risico dat uw Inkomensaanvullingsdepot voortijdig leeg raakt. In afwijking van de toepasselijke algemene voorwaarden van de effectenbank kunt u de belegging niet belenen. Het is u bovendien niet toegestaan de door de effectenbank geadministreerde vorderingen luidende in effecten aan derden over te dragen of te verpanden, anders dan ten behoeve en in het kader van de Vermogens Advies Hypotheek. CLAUSULEBLAD VERMOGENS BEHEER HYPOTHEEK/ EXPERTFUND Effectenbank en Beleggersgiro WestlandUtrecht Effectenbank N.V. (hierna te noemen: de effectenbank ) is als geregistreerde effecteninstelling, binnen de overeenkomst verantwoordelijk voor de vastlegging van een cliëntenprofiel en het verlenen van effectendiensten. Door het openen van een effectenrekening bij de effectenbank wordt de schuldenaar de mogelijkheid geboden om één of meer vorderingen luidende in effecten te verkrijgen op Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro (hierna te noemen: de giro ). WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V. (hierna te noemen: de bank ) is bevoegd tot het aanwijzen van een andere geregistreerde effecteninstelling. Productvoorwaarden, Algemene Voorwaarden WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro Er wordt belegd in het Vermogensopbouwdepot op basis van het product Expertfund van de effectenbank. Op de Vermogens Beheer Hypotheek zijn, voor zover daar in dit clausuleblad niet van wordt afgeweken, eveneens van toepassing de productvoorwaarden van Expertfund van januari 2005, de Algemene voorwaarden Dienstverlening WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Voor zover de bepalingen van het Clausuleblad Vermogens Beheer Hypotheek afwijken van hetgeen er in de hiervoor genoemde algemene voorwaarden, Reglement en productvoorwaarden is bepaald, prevaleren de bepalingen van dit clausuleblad. Belegging In deze voorwaarden wordt onder belegging verstaan: de som van het tegoed op de effectenrekening van de schuldenaar en de waarde van de vorderingen luidende in effecten op de giro, vermeerderd met alle beleggingsopbrengsten en verminderd met de instapfee, beheervergoedingen en de op de beleggingsopbrengst ingehouden belasting. De belegging wordt bij de effectenbank geadministreerd. De belegging van de schuldenaar strekt de bank tot pand voor al hetgeen zij uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. De schuldenaar verleent zijn medewerking aan de vestiging van het eerste pandrecht op de belegging en verleent de bank volmacht om alle vorderingen die de schuldenaar op de effectenbank en/of de giro heeft of krijgt aan zichzelf te verpanden tot zekerheid voor al hetgeen de bank uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. Debetstanden zijn op de effectenrekening niet geoorloofd. Derivaten Beleggen in derivaten is binnen het kader van de Vermogens Beheer Hypotheek op basis van Expertfund niet toegestaan. 11

12 Bepaling rekenrendement Bij de Vermogens Beheer Hypotheek met Expertfund is het rekenrendement gebaseerd op de netto-historische rendementen van de meest representatieve beleggingsfondsen. In onderstaande tabel vindt u een overzicht van de betreffende beleggingsfondsen. De weging van een bepaald beleggingsfonds in een profiel is als percentage weergegeven. Profiel 1 90% PAM Bonds Universalis 10% Fortis OBAM Profiel 2 70% PAM Bonds Universalis 30% Fortis OBAM Profiel 3 50% PAM Bonds Universalis 50% Fortis OBAM Profiel 4 30% PAM Bonds Universalis 70% Fortis OBAM Profiel 5 10% PAM Bonds Universalis 90% Fortis OBAM Voor deze producten zijn financiële bijsluiters opgesteld, met informatie over de producten, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees ze voordat u het product koopt. Kosten De belangrijkste kosten van de Vermogens Beheer Hypotheek met Expertfund zijn: - Afsluitprovisie over de hypotheeksom - 0,595% instapfee over ingelegd vermogen - Maandelijkse beheerfee van 0,125% per maand over het totale eindemaandsvermogen - De kostenratio van de beleggingsfondsen waarin wordt belegd. Deze kostenratio omvat alle kosten die in een jaar ten laste van een beleggingsfonds zijn gebracht. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). - De in- en uittreedkosten van de beleggingsfondsen (vast percentage waarmee de intrinsieke waarde wordt vermeerderd of verminderd). Deze op- of afslag dient ter dekking van de door het fonds te maken kosten verband houdende met de aan- of verkoop van de onderliggende fysieke beleggingen. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 15). In geval van vervroegde algehele aflossing van de lening kunnen administratiekosten verschuldigd zijn. Tevens kunnen administratiekosten in rekening worden gebracht bij onder andere looptijdwijzigingen, tussentijdse renteaanpassingen en wijziging van hypotheekvorm. Maandelijkse inleg en inleg bij aanvang Op basis van het minimale einddoel en de minimale inleg bij aanvang van de Vermogens Beheer Hypotheek berekent de bank het bedrag dat de schuldenaar maandelijks gedurende de looptijd tenminste moet inleggen in de belegging. De minimale inleg bij aanvang bedraagt De maandelijkse inleg kan vanaf de aanvang van de Vermogens Beheer Hypotheek dan wel op een later tijdstip worden verlaagd of tot nul worden teruggebracht door het doen van een door de bank te bepalen éénmalige storting in de belegging. Indien de maandelijkse inleg op een later tijdstip (dan de aanvang van de Vermogens Beheer Hypotheek) door het doen van een eenmalige storting wordt verlaagd, kan de bank u hiervoor kosten in rekening brengen. De schuldenaar draagt er zorg voor dat minimale inleg van eventueel verhoogd met een eenmalige storting voor het passeren van de hypotheekakte op de derdengeldenrekening van de notaris, waar de hypotheekakte wordt gepasseerd, aanwezig is. Wanneer de schuldenaar deels of geheel niet aan de hierboven beschreven voorwaarde heeft voldaan, is de notaris gehouden het passeren van de hypotheekakte uit te stellen tot een moment waarop de voorwaarde geheel is vervuld. De maandelijkse inleg kan, behalve nul, nooit lager zijn dan de minimale waarde per order zoals bepaald in de productvoorwaarden Expertfund. Incasso maandelijkse inleg De maandelijkse inleg kan niet bij de bank of de effectenbank worden gefinancierd. De maandelijkse inleg wordt te allen tijde door de effectenbank automatisch geïncasseerd van de door de schuldenaar opgegeven betaalrekening (Nederlandse bank- of girorekening). De schuldenaar verleent de effectenbank hiertoe een machtiging. Indien het incasso achtereenvolgens twee maal niet kan worden uitgevoerd, informeert de effectenbank de bank omtrent de achterstand in de betaling. Opnemen De werkelijke waarde van de belegging zal in de praktijk altijd afwijken van de minimale groeilijn. Indien de waarde van de belegging 20% boven de minimale groeilijn ligt, mag u het meerdere boven deze 20% door verkoop te gelde maken en maximaal het bedrag gelijk aan het meerdere ten laste van uw effectenrekening opnemen. In afwijking van de toepasselijke algemene voorwaarden van de effectenbank kunt u de belegging niet belenen. Het is u bovendien niet toegestaan de door de effectenbank geadministreerde vorderingen luidende in effecten aan derden over te dragen of te verpanden, anders dan ten behoeve en in het kader van de Vermogens Beheer Hypotheek. CLAUSULEBLAD VERMOGENS BEHEER HYPOTHEEK / EXPERTFUND BEW Beleggingsrekening Eigen Woning voorwaarden bij uw WestlandUtrecht Vermogens Beheer Hypotheek 1. Definities Beleggingsrekening De Beleggingsrekening Eigen Woning bij uw WestlandUtrecht hypotheek, is een spaarrekening eigen woning in de zin van artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting 2001, waarbinnen uitsluitend wordt belegd en die bestaat uit een geblokkeerde Effectenrekening bij Westland/Utrecht Effectenbank ( de Effectenbank ), welke rekening, voor de Rekeninghouder in het kader van de WestlandUtrecht Vermogens Beheer Hypotheek is geopend en waarvan het tegoed in beginsel uitsluitend wordt gedeblokkeerd ter aflossing van de eigenwoningschuld als bedoeld in artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting Op de Beleggingsrekening zijn alle voorwaarden en bijlagen, genoemd in de offertes van de hierboven genoemde hypotheken, van overeenkomstige toepassing. Indien deze voorwaarden conflicteren, dan prevaleren deze Beleggingsrekening Eigen Woning voorwaarden bij uw WestlandUtrecht Vermogens Beheer Hypotheek. WestlandUtrecht Hypotheekbank WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V, gevestigd te Amsterdam Rekeninghouder De houder(s) van een Beleggingsrekening. Effectenrekening De effectenrekening is de rekening die bij de Effectenbank wordt geopend voor het bewaren en administreren van gelden en effecten van de Rekeninghouder, zoals bedoeld in het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Eigenwoningschuld De eigenwoningschuld als bedoeld in artikel 3:119a lid 1 van de Wet inkomstenbelasting Rekeningjaar Een periode van 365 dagen te rekenen vanaf de dag waarop de hypotheekakte inzake de WestlandUtrecht Vermogens Beheer Hypotheek wordt gepasseerd of, indien daar geen sprake van is, de overeenkomst van geldlening inzake een van deze hypotheken wordt gesloten die dag daarbij inbegrepen. 12

13 2. Clausuleblad Vermogens Beheer Hypotheek / Expertfund Het clausuleblad Vermogens Beheer Hypotheek /Expertfund is geheel van toepassing op de Vermogens Beheer Hypotheek / Expertfund BEW en wordt geacht hier woordelijk te zijn herhaald, tenzij er hierna nadrukkelijk van wordt afgeweken. 3. Openen a. Als ingangsdatum van de Beleggingsrekening geldt de datum waarop de hypotheekakte inzake de WestlandUtrecht Vermogens Beheer Hypotheek wordt gepasseerd of, indien daar geen sprake van is, de overeenkomst van geldlening inzake een van deze hypotheken wordt gesloten. b. De Beleggingsrekening kan uitsluitend worden geopend ten name van natuurlijke personen die met het tegoed vermogen opbouwen voor de aflossing van een Eigenwoningschuld. c. De voorwaarden die zijn gesteld in de artikelen 116 tot en met 119 van de Wet inkomstenbelasting 2001 zijn op de Beleggingsrekening van toepassing. 4. Inleg a. De in de hypotheekofferte overeengekomen maandelijkse inleg wordt geïncasseerd van de door de Rekeninghouder in de offerte of hypotheekaanvraag opgegeven tegenrekening. De Rekeninghouder dient zorg te dragen voor voldoende saldo op de tegenrekening en is verantwoordelijk voor de eventuele fiscale gevolgen van een mislukte incasso vanwege onvoldoende saldo of de terugboeking van de inleg als gevolg van een storno of het om andere redenen niet tijdig voldoen van de inleg. b. In geval van een terugboeking als gevolg van een storno dient de rekeninghouder binnen twee weken er voor zorg te dragen dat de inleg alsnog wordt gestort op de Beleggingsrekening. Als de rekeninghouder dit nalaat loopt hij het risico dat de terugboeking leidt tot een opname als er sprake is van tussentijds beleggingsverlies. Opnames zijn niet toegestaan en leiden tot deblokkering van de rekening en derhalve tot het vervallen van de fiscale voordelen. c. In afwijking van het Clausuleblad Vermogens Beheer Hypotheek /Expertfund is het niet mogelijk een eenmalige storting te doen en dient de maandelijkse inleg te geschieden binnen de voorwaarden die zijn gesteld in artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting Het is de verantwoordelijkheid van de Rekeninghouder om deze individueel geldende grenzen te bewaken. 5. Deblokkering van de Beleggingsrekening a. De Beleggingsrekening wordt geacht geheel te zijn gedeblokkeerd indien op enig tijdstip de Beleggingsrekening niet meer voldoet aan de voorwaarden die zijn gesteld in artikel 3.116a van de Wet inkomstenbelasting b. De Beleggingsrekening kan worden gecontinueerd als een spaarrekening eigen woning indien sprake is van vervreemding of verdeling van de Beleggingsrekening in het kader van het aangaan of beëindigen van een huwelijk, geregistreerd partnerschap of van een duurzame gezamenlijke huishouding. c. Wanneer de rekeninghouder komt te overlijden zal diens tegoed worden benut om de eigenwoningschuld af te lossen. d. De rekeninghouder kan de Beleggingsrekening aanhouden voor een periode van maximaal drie jaar gerekend vanaf het moment dat de Rekeninghouder geen eigen woning meer heeft en de Beleggingsrekening daardoor niet meer voldoet aan de voorwaarden voor een spaarrekening eigen woning ( verhuisregeling ). Indien de Rekeninghouder na afloop van deze drie jaar geen nieuwe eigenwoningschuld meer bij WestlandUtrecht Hypotheekbank is aangegaan zal de Effectenbank de Beleggingsrekening omzetten in een reguliere beleggingsrekening bij de Effectenbank met behoud van hetzelfde rekeningnummer. e. Na deblokkering van de Beleggingsrekening blijft de Effectenbank de rekening administreren volgens de voorwaarden, die zijn gesteld in art a van de Wet inkomstenbelasting De Rekeninghouder kan de Beleggingsrekening omzetten in een reguliere beleggingsrekening bij de Effectenbank na daartoe een schriftelijk verzoek te hebben gedaan, mits de reguliere beleggingsrekening is verbonden aan een WestlandUtrecht Hypotheekbank beleggingshypotheek. Ten behoeve van de omzetting zijn administratiekosten, groot 500 euro, verschuldigd. 6. Aanwending a. De rekeninghouder beoogt het tegoed eenmalig te deblokkeren ter aflossing van de eigenwoningschuld van de rekeninghouder. Uitbetaling van het tegoed vindt plaats doordat de Effectenbank het tegoed namens de Rekeninghouder gebruikt om de Eigenwoningschuld van de Rekeninghouder bij de Bank (gedeeltelijk) af te lossen. De Rekeninghouder zal aan de Effectenbank hiertoe opdracht en volmacht geven. b. In afwijking van hetgeen bepaald is in het Clausuleblad Vermogens Beheer Hypotheek /Expertfund onder opnemen zijn opnames ten laste van de Beleggingsrekening niet toegestaan. c. Bij een toescheiding, toedeling of verdeling van de Beleggingsrekening na scheiding zal de Effectenbank meewerken aan een door de Rekeninghouder gewenste voort- en/of omzetting, mits dat past binnen de dan geldende fiscale (en andere toepasselijke) regels en krediettechnische voorwaarden. d. Een verzoek om gedurende de looptijd van de Beleggingsrekening het tegoed over te boeken naar een andere bank of verzekeraar, dient de Rekeninghouder schriftelijk te doen. Voor een overboeking is de voorafgaande schriftelijke toestemming van de Effectenbank vereist. Indien het tegoed bij de andere bank of verzekeraar fiscaal wordt voortgezet, verstrekt de Effectenbank aan deze instelling alle relevante gegevens die nodig zijn om fiscaal te kunnen voortzetten. e. De Effectenbank is verplicht deblokkeringen van de Beleggingsrekening te melden aan de Belastingdienst. f. De Effectenbank heeft het recht om alle belastingen en heffingen met betrekking tot de Beleggingsrekening die zij van overheidswege is verschuldigd of op enig moment verschuldigd zal zijn, dan wel waarvoor zij wettelijk aansprakelijk kan worden gesteld, te verhalen op de Rekeninghouder of andere tot de Beleggingsrekening gerechtigden. Dit kan geschieden door een inhouding op het uit te keren bedrag. 7. Beëindiging van de Beleggingsrekening a. Indien er geen gelden of effecten op Beleggingsrekening aanwezig zijn, is de Effectenbank bevoegd de Beleggingsrekening te beëindigen wanneer de Beleggingsrekening, niet meer voldoet, of kan voldoen aan de voorwaarden, die zijn gesteld in art a van de Wet inkomstenbelasting b. De Beleggingsrekening kan voor maximaal 30 jaar worden aangehouden. 8. Overig De Bank en de Effectenbank zijn te allen tijde bevoegd deze voorwaarden te wijzigen. Een wijziging wordt van kracht na kennisgeving daarvan in ten minste drie in Nederland algemeen verspreide dagbladen of na mededeling aan de Rekeninghouder. Voor dit product is een financiële bijsluiter opgesteld met informatie over het product, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees het voordat u het product koopt. 13

14 De Beleggingsrekening is in fiscale zin een spaarrekening eigen woning. Hierna volgt een kort overzicht van de fiscale aspecten van de spaarrekening eigen woning A. Fiscale voorwaarden voor de Beleggingsrekening (= een spaarrekening eigen woning): a. de rekening wordt aangehouden bij een kredietinstelling; b. de rekeninghouder heeft een eigen woning met een eigenwoningschuld; c. de rekening is geblokkeerd en wordt slechts eenmalig gedeblokkeerd ter aflossing van de eigenwoningschuld; d. ten minste 15 jaar, of tot het overlijden van de rekeninghouder, zijn echtgenoot of degene met wie hij duurzaam een gezamenlijke huishouding voert, wordt jaarlijks een bedrag naar de rekening overgemaakt waarbij het hoogste totaal van in een jaar overgemaakte bedragen niet meer bedraagt dan het tienvoud van het laagste totaal van in een jaar overgemaakte bedragen; ingeval een beleggingsrekening met ingang van enig tijdstip voldoet aan de fiscale voorwaarden wordt het op dat tijdstip aanwezige tegoed aangemerkt als eerste overmaking; e. de op de beleggingsrekening genoten inkomsten/rendementen worden bijgeboekt op de rekening; bij deblokkering in de loop van het tijdvak waarover inkomsten worden genoten, vindt eerst nog bijboeking van die inkomsten/rendementen plaats voordat tot deblokkering wordt overgegaan. Kort overzicht van de situaties waarin de Beleggingsrekening wordt gedeblokkeerd B. Deblokkering van de Beleggingsrekening De beleggingsrekening wordt geacht geheel te zijn gedeblokkeerd indien: a. op enig tijdstip de beleggingsrekening niet meer voldoet aan de voorwaarden genoemd onder A.; b. de beleggingsrekening wordt vervreemd of verdeeld, behoudens voor zover sprake is van vervreemding of verdeling in het kader van het aangaan of beëindigen van een huwelijk of van een duurzame gezamenlijke huishouding en de beleggingsrekening wordt gecontinueerd als een spaarrekening eigen woning; c. de beleggingsrekening wordt ingebracht in het vermogen van een onderneming; d. de beleggingsrekening gedeeltelijk wordt gedeblokkeerd; e. 30 jaren zijn verstreken na de ingangsdatum; f. de rekeninghouder overlijdt; g. als gevolg van een storno, waarbij er tussentijds beleggingsverliezen zijn geleden, gelden worden onttrokken aan de beleggingsrekening. De verhuisregeling Als niet meer wordt voldaan aan de voorwaarde dat de rekeninghouder een eigen woning en een eigenwoningschuld heeft, wordt de Beleggingsrekening geacht te zijn gedeblokkeerd. Vanaf het moment dat niet meer aan deze voorwaarde wordt voldaan, valt de Beleggingsrekening in box 3. Als tot dat moment aan de voorwaarden voor de spaarrekening eigen woning is voldaan, geldt dat de Belastingdienst op de fictieve deblokkering van de Beleggingsrekening de kapitaalvrijstelling toepast. De wetgever heeft verder mogelijk gemaakt dat de Beleggingsrekening terug naar box 1 kan, als de rekeninghouder binnen drie jaar nadat niet meer aan de voorwaarden was voldaan opnieuw een eigen woning met een eigenwoningschuld heeft. Overlijden van de rekeninghouder Ingeval de rekeninghouder overlijdt, neemt de Belastingdienst aan dat de Beleggingsrekening is gedeblokkeerd. Dan neemt de Belastingdienst het aandeel van de overledene in het rendement op de spaarrekening eigen woning in aanmerking als inkomen van de overledene. Het aandeel van de overleden rekeninghouder in het rendement wordt in beginsel geacht 50% te zijn, tenzij anders wordt bewezen. De effectenbank dient het deblokkeren wegens het overlijden van de rekeninghouder van de Beleggingsrekening aan de Belastingdienst te melden ten name van de overleden rekeninghouder. CLAUSULEBLAD VERMOGENS BEHEER HYPOTHEEK/ PERSOONLIJK EFFECTEN BEHEER Effectenbank WestlandUtrecht Effectenbank N.V. (hierna te noemen: de effectenbank ) is als geregistreerde effecteninstelling, binnen de overeenkomst verantwoordelijk voor de vastlegging van een cliëntenprofiel en het verlenen van effectendiensten. WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V. (hierna te noemen: de bank ), is bevoegd tot het aanwijzen van een andere geregistreerde effecteninstelling. Productvoorwaarden en Algemene Voorwaarden WestlandUtrecht Effectenbank N.V. Er wordt belegd in het Vermogensopbouwdepot op basis van het product Persoonlijk Effecten Beheer van de effectenbank. Op de Vermogens Beheer Hypotheek zijn, voor zover daar in dit clausuleblad niet van wordt afgeweken, eveneens van toepassing de productvoorwaarden van Persoonlijk Effecten Beheer van 5 april 2004 en de Algemene Voorwaarden Dienstverlening WestlandUtrecht Effectenbank N.V. van januari Voor zover de bepalingen van het Clausuleblad Vermogens Beheer Hypotheek afwijken van hetgeen er in de hiervoor genoemde algemene voorwaarden en product - voorwaarden is bepaald, prevaleren de bepalingen van dit clausuleblad. Belegging In deze voorwaarden wordt onder belegging verstaan: de som van het tegoed op de effectenrekening van de cliënt en de waarde van de effecten in zijn depot, vermeerderd met alle beleggingsopbrengsten en verminderd met de instapfee, beheervergoeding, uitstapfee en de op de beleggingsopbrengst ingehouden belasting. De belegging wordt bij de effectenbank geadministreerd. De belegging die de effectenbank van de cliënt onder haar beheer heeft of krijgt, strekt de bank tot pand voor al hetgeen zij uit welke hoofde ook van de cliënt te vorderen heeft of zal hebben. De cliënt verleent zijn medewerking aan de vestiging van het eerste pandrecht op het effectendepot en de bijbehorende effectenrekening en verleent de bank volmacht om alle vorderingen die de cliënt op de effectenbank heeft of krijgt aan zichzelf te verpanden tot zekerheid voor al hetgeen de bank uit welke hoofde ook van de cliënt te vorderen heeft of zal hebben. Debetstanden zijn op de effectenrekening niet geoorloofd. Bepaling rekenrendement Bij de Vermogens Beheer Hypotheek met Persoonlijk Effecten Beheer is het rekenrendement gebaseerd op de netto-historische rendementen van de meest representatieve beleggingsfondsen. In onderstaande tabel vindt u een overzicht van de betreffende beleggingsfondsen. De weging van een bepaald beleggingsfonds in een profiel is als percentage weergegeven. Profiel 1 90% PAM Bonds Universalis 10% Fortis OBAM Profiel 2 70% PAM Bonds Universalis 30% Fortis OBAM Profiel 3 50% PAM Bonds Universalis 50% Fortis OBAM Profiel 4 30% PAM Bonds Universalis 70% Fortis OBAM Profiel 5 10% PAM Bonds Universalis 90% Fortis OBAM Voor deze producten zijn financiële bijsluiters opgesteld, met informatie over de producten, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees ze voordat u het product koopt. Kosten De belangrijkste kosten van de Vermogens Beheer Hypotheek met Persoonlijk Effecten Beheer zijn: - Afsluitprovisie over de hypotheeksom - 0,595% instapfee over ingelegd vermogen - Maandelijkse beheerfee van 0,125% per maand over het 14

15 totale eindemaandsvermogen - 0,595% uitstapfee over opgenomen vermogen. In het geval van opname van de belegging, in het kader van algehele aflossing aan het einde van de looptijd of bij overlijden van de schuldenaar, wordt geen uitstapfee in rekening gebracht. - De kostenratio van de beleggingsfondsen waarin wordt belegd. Deze kostenratio omvat alle kosten die in een jaar ten laste van een beleggingsfonds zijn gebracht. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie onderstaande tabel). - De in- en uittreedkosten van de beleggingsfondsen (vast percentage waarmee de intrinsieke waarde wordt vermeerderd of verminderd). Deze op- of afslag dient ter dekking van de door het fonds te maken kosten verband houdende met de aan- of verkoop van de onderliggende fysieke beleggingen. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie onderstaande tabel). In geval van vervroegde algehele aflossing van de lening kunnen administratiekosten verschuldigd zijn. Tevens kunnen administratiekosten in rekening worden gebracht bij onder andere looptijdwijzigingen, tussentijdse renteaanpassingen en wijziging van hypotheekvorm. Kosten van de beleggingsfondsen Voor deze producten zijn financiële bijsluiters opgesteld, met informatie over de producten, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees ze voordat u het product koopt. Kostenratio In- en uittreedkosten aaaaaaaaaaa aaaaaaaaa aaaaaaaaaaaaaaaaa ING Lion Fund 1,20% 0,15% op- en afslag aaaaaaaaaaa aaaaaaaaa aaaaaaaaaaaaaaaaa Fortis OBAM 1,09% 0,2% op- en afslag aaaaaaaaaaa aaaaaaaaa aaaaaaaaaaaaaaaaa Rorento 0,79% 0,15% opslag en 0,05% afslag aaaaaaaaaaa aaaaaaaaa aaaaaaaaaaaaaaaaa PAM Bonds Universalis 0,88% 3,0% opslag en 0,0% afslag aaaaaaaaaaa aaaaaaaaa aaaaaaaaaaaaaaaaa NB: De kosten genoemd in bovenstaande tabel worden jaarlijks aangepast. Inleg bij aanvang Op basis van het minimale einddoel berekent de bank het bedrag dat de cliënt bij aanvang van de Vermogens Beheer Hypotheek, door middel van storting op de effectenrekening, ten minste dient in te leggen. De inleg bij aanvang van de Vermogens Beheer Hypotheek op basis van het product Persoonlijk Effecten Beheer dient ten minste te bedragen. Opnemen De werkelijke waarde van de belegging zal in de praktijk altijd afwijken van de minimale groeilijn. Indien de waarde van de belegging 20% boven de minimale groeilijn ligt, mag u het meerdere boven deze 20% door verkoop te gelde maken en maximaal het bedrag gelijk aan het meerdere ten laste van uw effectenrekening opnemen. In afwijking van de toepasselijke algemene voorwaarden van de effectenbank kunt u de belegging niet belenen. Het is u bovendien niet toegestaan de door de effectenbank geadministreerde vorderingen luidende in effecten aan derden over te dragen of te verpanden, anders dan ten behoeve en in het kader van de Vermogens Beheer Hypotheek. CLAUSULEBLAD INKOMENSAANVULLINGSDEPOT EXPERTFUND Effectenbank en Beleggersgiro WestlandUtrecht Effectenbank N.V. (hierna te noemen: de effectenbank ) is als geregistreerde effecteninstelling, binnen de overeenkomst verantwoordelijk voor de vastlegging van een cliëntenprofiel en het verlenen van effectendiensten. Door het openen van een effectenrekening bij de effectenbank wordt de schuldenaar de mogelijkheid geboden om één of meer vorderingen luidende in effecten te verkrijgen op Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro (hierna te noemen: de giro ). WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V. (hierna te noemen: de bank ) is bevoegd tot het aanwijzen van een andere geregistreerde effecteninstelling als effectenbank. Productvoorwaarden, Algemene Voorwaarden WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro Er wordt belegd op basis van het product Expertfund van de effectenbank. Op het Inkomensaanvullingsdepot Experftund zijn, voor zover daar in dit clausuleblad niet van wordt afgeweken, eveneens van toepassing de productvoorwaarden van Expertfund van januari 2005, de Algemene voorwaarden Dienstverlening WestlandUtrecht Effectenbank N.V. en het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Voor zover de bepalingen van het Clausuleblad Inkomensaanvullingsdepot Expertfund afwijken van hetgeen er in de hiervoor genoemde algemene voorwaarden, Reglement en productvoorwaarden is bepaald, prevaleren de bepalingen van dit clausuleblad. Belegging In deze voorwaarden wordt onder belegging verstaan: de som van het tegoed op de effectenrekening van de schuldenaar en de waarde van de vorderingen luidende in effecten op de giro, vermeerderd met alle beleggingsopbrengsten en verminderd met de instapfee, beheervergoedingen en de op de beleggingsopbrengst ingehouden belasting. De belegging wordt bij de effectenbank geadministreerd. De belegging van de schuldenaar strekt de bank tot pand voor al hetgeen zij uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. De schuldenaar verleent zijn medewerking aan de vestiging van het eerste pandrecht op de belegging en verleent de bank volmacht om alle vorderingen die de schuldenaar op de effectenbank en/of de giro heeft of krijgt aan zichzelf te verpanden tot zekerheid voor al hetgeen de bank uit welke hoofde ook van de schuldenaar te vorderen heeft of zal hebben. Debetstanden zijn op de effectenrekening niet geoorloofd. Derivaten Beleggen in derivaten is binnen het kader van het Inkomensaanvullingsdepot Expertfund niet toegestaan. Bepaling rekenrendement Bij het Inkomensaanvullingsdepot Expertfund is het rekenrendement gebaseerd op de netto-historische rendementen van de meest representatieve beleggingsfondsen. In onderstaande tabel vindt u een overzicht van de betreffende beleggingsfondsen. De weging van een bepaald beleggingsfonds in een profiel is als percentage weergegeven. Wanneer de belegging aan het einde van de looptijd van de lening of bij overlijden van de schuldenaar in het kader van een algehele aflossing van het leningdeel Vermogens Beheer Hypotheek aan de bank wordt opgenomen, is er, in afwijking van de productvoorwaarden Persoonlijk Effecten Beheer, geen uitstapfee aan de effectenbank verschuldigd. 15

16 Profiel 1 90% PAM Bonds Universalis 10% Fortis OBAM Voor deze producten zijn financiële bijsluiters opgesteld, met informatie over de producten, de kosten en de risico s. Vraag erom en lees ze voordat u het product koopt. Kosten De belangrijkste kosten van het Inkomensaanvullingsdepot Expertfund zijn: - 0,595% instapfee over ingelegd vermogen. - Maandelijkse beheerfee van 0,125% per maand over het totale eindemaandsvermogen. - De kostenratio van de beleggingsfondsen waarin wordt belegd. Deze kostenratio omvat alle kosten die in een jaar ten laste van een beleggingsfonds zijn gebracht. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 9). - De in- en uittreedkosten van de beleggingsfondsen (vast percentage waarmee de intrinsieke waarde wordt vermeerderd of verminderd). Deze op- of afslag dient ter dekking van de door het fonds te maken kosten verband houdende met de aan- of verkoop van de onderliggende fysieke beleggingen. In de tabel Kosten van beleggingsfondsen zijn de kosten weergegeven (zie pagina 9). Bijstorten Het is mogelijk om in het Inkomensaanvullingsdepot een bedrag bij te storten. In het geval van een bijstorting is het mogelijk om op basis van de restant looptijd het maximaal onttrekkingsbedrag opnieuw te laten vaststellen naar een, afhankelijk van de hoogte van de bijstorting, zo mogelijk verhoogd maximaal onttrekkingsbedrag. In dit geval dient de klant opnieuw aan te tonen over de financiële buffer te beschikken. Deze is dan gelijk aan 10% van de som van de bijstorting en de waarde van het Inkomensaanvullingsdepot op dat moment, met een minimum van bedrag van Periodieke inleg in het Inkomensaanvullingsdepot is niet mogelijk. Minimale storting bij aanvang en maximaal onttrekkingsbedrag De minimale storting in het Inkomensaanvullingsdepot bedraagt Op basis van het rekenrendement van het Inkomensaanvullingsdepot berekent de bank het maximaal te onttrekken bedrag dat de schuldenaar maandelijks gedurende de looptijd van het Inkomensaanvullingsdepot theoretisch kan onttrekken. Het maximaal te onttrekken bedrag kan na aanvang van het Inkomensaanvullingsdepot Expertfund, dan wel op een later tijdstip worden verlaagd of tot nul worden teruggebracht. Indien er maandelijks wordt onttrokken, kan deze maandelijkse onttrekking nooit lager zijn dan de minimale waarde zoals bepaald in het Reglement Stichting WestlandUtrecht Effectenbank Beleggersgiro. Het maximaal onttrekkingsbedrag bedraagt echter nooit meer dan het onttrekkingsbedrag zoals opgenomen in de offerte voor de Vermogens Beheer Hypotheek met Inkomensaanvullingsdepot Expertfund. Looptijd De looptijd van het Inkomensaanvullingsdepot Expertfund is in principe gelijk aan de looptijd van de Vermogens Beheer Hypotheek. Zo lang de waarde in het Inkomensaanvullingsdepot toereikend is voor de maandelijkse onttrekking kan deze plaatsvinden. Afhankelijk van het daadwerkelijk behaalde rendement is het mogelijk dat het Inkomensaanvullingsdepot geen waarde meer bevat voordat de looptijd is verstreken. Indien er waarde in het Inkomensaanvullingsdepot is aan het einde van de looptijd dan kan de waarde worden gebruikt om te verrekenen met de hypotheekschuld. Maandelijkse onttrekking De onttrekking kan alleen maandelijks plaatsvinden. Het onttrekkingsbedrag wordt overgemaakt op de door u opgegeven betaalrekening (Nederlandse bank- of girorekening). Verzuim van betalingen Indien u in gebreke blijft met enige verplichting tegenover WestlandUtrecht Hypotheekbank dan behoudt de bank zich het recht voor om de onttrekkingen uit het Inkomens - aanvullingsdepot te laten blokkeren en zo nodig haar pandrecht en/of andere rechten uit te oefenen. Financiële Buffer Bij het Inkomensaanvullingsdepot bent u verplicht tot het aanhouden van zogenoemde financiële buffer voor het bedrag overeengekomen in de offerte. De financiële buffer bedraagt 10% van de storting in het Inkomensaanvullingsdepot met een minimum van Deze financiële buffer dient te bestaan uit duurzaam vrij vermogen en moet gedurende de looptijd van het Inkomensaanvullingsdepot in stand worden gehouden. Deze financiële buffer mag uitsluitend worden aangesproken indien het de waarde van het Inkomensaanvullingsdepot onvoldoende is om daaraan maandelijks het in de offerte vermelde bedrag te onttrekken. Afnamelijn De afnamelijn is de theoretische waardeontwikkeling van het Inkomensaanvullingsdepot gedurende de looptijd van het depot op basis van het rekenrendement en het maximale onttrekkingsbedrag. Omdat het doel is de waarde van het Inkomensaanvullingsdepot gedurende de looptijd te onttrekken, zal aan het einde van de looptijd, de waarde van deze theoretische lijn nagenoeg nul bedragen. Verlagen van de afnamelijn Het is mogelijk de afnamelijn te laten verlagen op basis van toegenomen inkomen of tussentijdse aflossing op de lening. Deze aanpassing kan één maal per jaar. Hiervoor worden administratiekosten gerekend. Door de verlaging van de afnamelijn mag de betaalbaarheid van de hypotheek niet in het geding komen. Dit betekent dat er bij een verzoek tot verlaging van de afnamelijn te allen tijde een krediettechnische/budgettaire beoordeling plaatsvindt. Verzoek tot extra opname De werkelijke waarde van de belegging zal in de praktijk altijd afwijken van de Afnamelijn. Indien de waarde van de belegging 20% boven de Afnamelijn ligt, kunt u een verzoek tot opname indienen voor (een deel van) het meerdere boven deze 20%. Opname vindt plaats, ten laste van uw effectenrekening, door maximaal het meerdere door verkoop te gelde te maken. De gevolgen van deze extra opname zijn geheel voor rekening en risico van de schuldenar(en). Indien u opneemt, is het mogelijk dat u waarde opneemt uit het Inkomensaanvullingsdepot, welke op een later moment juist nodig is om het Inkomensaanvullingsdepot niet voortijdig leeg te laten raken. Indien het Inkomenaanvullingsdepot voortijdig geen waarde meer bevat, komt de maandelijkse lastenverlaging te vervallen, en zult u de volledige hypotheeklasten uit andere inkomsten en/of vermogen moeten voldoen. Wanneer u waarde uit uw Inkomensaanvullingsdepot te gelde maakt, vergroot u dus het risico dat uw Inkomensaanvullingsdepot voortijdig leeg raakt. In afwijking van de toepasselijke algemene voorwaarden van de effectenbank kunt u de belegging niet belenen. Het is u bovendien niet toegestaan de door de effectenbank geadministreerde vorderingen luidende in effecten aan derden over te dragen of te verpanden, anders dan ten behoeve en in het kader van de Vermogens Beheer Hypotheek. CLAUSULEBLAD SPAARXTRA HYPOTHEEK Algemene voorwaarden SpaarXtra Polis Op de levensverzekering die verbonden is aan de SpaarXtra Hypotheek zijn van toepassing de Algemene Voorwaarden van de SpaarXtra Polis (model SXP-1). 16

17 Successierecht van de SpaarXtra Polis Op grond van de Successiewet 1956 is successierecht verschuldigd over het bedrag van alle successierechtelijke verkrijgingen (minus de geldende vrijstelling en minus het bedrag dat voor die verkrijgingen door de verkrijger is opgeofferd). Niet alleen hetgeen iemand uit de nalatenschap van een ander verkrijgt vormt een zogenoemde successierechtelijke verkrijging, maar ook overlijdensuitkeringen (zowel periodieke uitkeringen als eenmalige) uit een door de verzekerde zelf gesloten verzekering worden beschouwd als een successierechtelijke verkrijging. In principe is de uitkering een successierechtelijke verkrijging van de begunstigde. Is een financier echter aangewezen als begunstigde ter aflossing van de hypotheekschuld, dan wordt het bedrag van de uitkering beschouwd als een successierechtelijke verkrijging van diegenen die profiteren van het op deze wijze wegvallen van de hypotheekschuld. Als de verzekerde ongehuwd is dan wel buiten gemeenschap van goederen gehuwd is, kan ervoor gezorgd worden dat een overlijdensuitkering niet onderworpen is aan de heffing van successierecht. Ter voorkoming van heffing van successierecht kan de premie van deze verzekering worden gesplitst. De in deze premie begrepen risicopremie is dan verschuldigd door de begunstigde van de overlijdensuitkering en het resterende deel van de premie door de verzekeringsnemer(s). Indien premiesplitsing op de polis(sen) van toepassing is (zijn) geldt onderstaande verklaring: Alle premieplichtigen/verzekeringnemers ingevolge de overeenkomst gaan ermee akkoord dat de door hen verschuldigde premie zal worden geïncasseerd bij de (eerste) verzekeringnemer. De premieplichtige(n)/verzekeringnemer(s) voor het overlijdensrisicodeel/de overlijdensrisicodelen verzoekt/ verzoeken WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. zich voor de incasso van de door hen verschuldigde premie te richten tot de (eerste) verzekeringnemer. De (eerste) verzekeringnemer verklaart zich akkoord met bovengenoemde wijze van incasso. Tariefaanpassing in geval van rentedaling Het gestelde onder Tariefaanpassing in geval van rentedaling op clausuleblad Algemeen is alleen van toepassing op de lening. De indien van toepassing aan te passen depotrente(s) betreffen alleen het bouwdepot en het bijzonder depot. Tariefaanpassing van de polis in geval van rentewijziging Voor de SpaarXtra Polis geldt: indien de bank in de periode tussen de offertedatum en de datum van ondertekening van de geldlening haar tarieven wijzigt wordt de rentevergoeding op de polis niet aangepast. Indien de offerte niet binnen de daarvoor gestelde termijn wordt geaccepteerd en daarna wordt opnieuw een offerte voor een SpaarXtra Hypotheek aangevraagd, dan zal voor de polisrente behorend bij de gekozen rentevaste periode voor de polis van de nieuw uit te brengen offerte, het laagste tarief gelden van: - het renteoverzicht dat ten grondslag ligt aan de offerte, of - het renteoverzicht dat geldt ten tijde van het uitbrengen van de nieuwe offerte. Renteherziening van de lening en de polis Voor de lening en de polis kiest de schuldenaar bij de verstrekking van de lening en bij latere renteherziening afzonderlijke rentevastperioden. Gekozen kan worden uit de rentevaste perioden die de bank respectievelijk de verzekeraar aanbiedt op het tijdstip van de keuze. Doordat gekozen kan worden voor verschillende rentevaste perioden voor lening en polis, zullen de leningrente en de premie vaak niet op hetzelfde moment wijzigen. Voor de SpaarXtra Polis geldt: uitsluitend voor de eerste rentevaste periode kan worden gekozen voor een periode langer dan 10 jaar. Voor de SpaarXtra Hypotheek geldt: bij herziening van de leningrente mag de nieuw gekozen rentevaste periode de renteherzieningsdatum van de polis met maximaal 5 jaar overschrijden. Vervroegde aflossing van de polis en vergoedingen Als de verzekeringnemer de polis afkoopt, omzet, tussentijds de rentevaste duur van de polis wijzigt of het verzekerd bedrag van de polis doet wijzigen, is de verzekeringnemer aan de verzekeraar wegens deze mutatie een vergoeding verschuldigd op grond van artikel 10 lid 5 van de Algemene Voorwaarden van de SpaarXtra Polis (model SXP-1). Onder de hierboven genoemde wijziging van het verzekerd bedrag wordt ook verstaan een verplichte verlaging van het verzekerd bedrag als gevolg van een tussentijdse al dan niet boetevrije aflossing op de SpaarXtra lening. SPAARXTRA POLIS Medische acceptatie Bij een gezamenlijk verzekerd bedrag tot en met dien(en)t de aspirant-verzekerde(n) een Gezondheidsverklaring in te vullen. Deze verklaring inzake de gezondheid van de aspirant-verzekerde(n) dient naar genoegen van Westland- Utrecht Verzekeringen B.V. te zijn. Bij een gezamenlijk verzekerd bedrag tussen en dien(en)t de aspirant-verzekerde(n) een Gezondheidsverklaring in te vullen, aangevuld met een onderzoek naar HIV-antistoffen (de zogenoemde Aids-test). Deze verklaring(en) inzake de gezondheid van de aspirant-verzekerde(n) en het resultaat van het(de) onderzoek(en) op HIV-antistoffen dien(en)t naar genoegen van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. te zijn. Bij een gezamenlijk verzekerd bedrag tussen en dien(en)t de aspirant-verzekerde(n) een medische keuring te ondergaan. De keurend arts is naar keuze van de aspirant-verzekerde(n), met dien verstande dat Westland- Utrecht Verzekeringen B.V. in bepaalde gevallen de arts kan aanwijzen. De eigen huisarts, de behandelend arts of een aan de aspirant-verzekerde(n) verwante arts mag de keuring niet verrichten. De kosten van medische keuringen zijn voor rekening van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V., tenzij van tevoren anders is overeengekomen. De verklaring inzake de gezondheid van de aspirant-verzekerde(n) dient naar genoegen van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. te zijn. Bij een gezamenlijk verzekerd bedrag vanaf dien(en)t de aspirant-verzekerde(n) een medische keuring te ondergaan, welke dient te geschieden door een internist. De keurend internist is naar keuze van de aspirant-verzekerde(n), met dien verstande dat WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. in bepaalde gevallen de internist kan aanwijzen. De eigen internist, de behandelende internist of een aan de aspirantverzekerde(n) verwante arts mag de keuring niet verrichten. De kosten van medische keuringen zijn voor rekening van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V., tenzij van tevoren anders is overeengekomen. De verklaring inzake de gezondheid van de aspirant-verzekerde(n) dient naar genoegen van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. te zijn. Voorlopige dekking Er is sprake van voorlopige dekking van het risico van overlijden van verzekerde(n) indien: a. De bank een volledig juist ingevuld, gedateerd en onder - tekend aanvraagformulier voor de onderhavige SpaarXtra Polis(sen) heeft ontvangen. b. De offerte door de schuldena(a)r(en) is ondertekend. c. WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. een verklaring van medisch akkoord heeft afgegeven. De voorlopige dekking gaat in op de dag dat WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. een medisch akkoord op de aangevraagde verzekering(en) heeft afgegeven met dien verstande dat bij een gewijzigde aanbieding de datum van acceptatie door de verzekeringnemer als ingangsdatum voor de voorlopige dekking zal gelden. De voorlopige dekking eindigt: 17

18 - bij het passeren van de hypotheekakte, danwel - bij het schriftelijk intrekken van de voor akkoord getekende offerte, danwel - zodra vaststaat dat de verzekering geen doorgang vindt, danwel - 7 maanden na de datum van ingang De voorlopige dekking beperkt zich tot het (de) verzekerd(e) bedrag(en) genoemd in de offerte met een maximum van In het geval dat een verzekering op twee levens is aangevraagd wordt bij gelijktijdig overlijden van de verzekerden, eenmalig het verzekerd bedrag met een maximum van uitgekeerd. Op de voorlopige dekking zijn de voorwaarden van de SpaarXtra Polis van toepassing. Arbeidsongeschiktheidsdekking (indien van toepassing) De premie ter dekking van het arbeidsongeschiktheidsrisico kan elke 7 jaar worden herzien zoals omschreven in artikel 5 van de Algemene Voorwaarden van de SpaarXtra Polis (model SXP-1). Het verzekerd bedrag voor het risico van arbeidsongeschiktheid is vastgesteld op het percentage van het verzekerd bedrag bij overlijden, zoals vermeld in de offerte, verminderd met hetzelfde percentage van de aanwezige afkoopwaarde op de eerste van de maand volgend op de datum van erkenning door de maatschappij van blijvende algehele arbeidsongeschiktheid van de verzekerde. Fiscale behandeling van de SpaarXtra Polis Belangrijk voor u is te weten of u over de waarde of de uitkering uit deze verzekering belasting moet betalen. Als u, uw echtgeno(te/ot) of iemand met wie u langer dan 6 maanden samenwoont een eigen woning heeft, kunt u de verzekering als kapitaalverzekering eigen woning aanmerken. Dan moet de uitkering op deze verzekering worden gebruikt voor aflossing van de eigenwoningschuld van uzelf, uw echtgeno(ot/te) of iemand met wie u langer dan 6 maanden samenwoont. Hierdoor bent u over de uitkering of een gedeelte van de uitkering onder de volgende voorwaarden geen belasting verschuldigd. Als uw verzekering bij uw in leven zijn op de einddatum tot uitkering komt en u heeft minimaal 20 jaar onafgebroken premie voldaan, dan is de uitkering, indien deze lager is dan ,00, belastingvrij. Is de uitkering hoger dan ,00, dan moet u alleen over het rentebestanddeel dat in het meerdere boven ,00 zit belasting betalen in box 1. Heeft u in de plaats van minimaal 20 jaar slechts minimaal 15 jaar premie voldaan, dan bedraagt de belastingvrije uitkering maximaal ,00. Komt u te overlijden voor de einddatum en u heeft tot de overlijdensdatum onafgebroken jaarlijks premies betaald, dan bedraagt de vrijstelling ,00 ongeacht het aantal jaren dat premie is betaald. Om in aanmerking te komen voor bovengenoemde vrijstellingen mag de hoogste premie niet meer bedragen dan het tienvoud van de laagste premie. De premie is niet aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. De vrijstelling is verder nooit hoger dan het bedrag van uw eigenwoningschuld op het moment van uitkering van de verzekering. Als u een partner heeft, kunt u bovengenoemde vrijstelling verdubbelen door uw partner naast u als verzekeringnemer en begunstigde voor de uitkering bij leven op de polis aan te tekenen. Afkoop kan tot een belaste uitkering leiden. Dit is onder andere afhankelijk van de verstreken premiebetalingduur. De bovengenoemde vrijstellingsbedragen gelden voor 2009 en worden jaarlijks verhoogd in verband met indexering. Het bovenstaande is alleen van toepassing, indien en voor zover de vrijstellingen niet reeds op andere wijze (bijvoorbeeld voor eerdere uitkeringen uit een andere kapitaalverzekering eigen woning) zijn benut. Wanneer er wijzigingen optreden in de belastingwetgeving of uw persoonlijke situatie, dan kan dit gevolgen hebben voor de fiscale behandeling van de in deze offerte aangeboden verzekering. Deze veranderingen kunnen de uiteindelijke opbrengst van uw verzekering mogelijk in uw voordeel, maar ook in uw nadeel beïnvloeden. Als u een kapitaalverzekering niet aanmerkt als kapitaalverzekering eigen woning valt deze onder de vermogensrendementsheffing van box 3 en is de gemiddelde waarde jaarljks met 1,2% belast. Meer informatie kunt u vinden op de site van de Belastingdienst. CLAUSULEBLAD LAGE LASTEN HYPOTHEEK Algemene voorwaarden Lage Lasten Polis Op de levensverzekering die verbonden is aan de Lage Lasten Hypotheek zijn van toepassing de Algemene Voorwaarden van de Lage Lasten Polis (model LLP-4). Successierecht van de Lage Lasten Polis Op grond van de Successiewet 1956 is successierecht verschuldigd over het bedrag van alle successierechtelijke verkrijgingen (minus de geldende vrijstelling en minus het bedrag dat voor die verkrijgingen door de verkrijger is opgeofferd). Niet alleen hetgeen iemand uit de nalatenschap van een ander verkrijgt vormt een zogenoemde successierechtelijke verkrijging, maar ook overlijdensuitkeringen (zowel periodieke uitkeringen als eenmalige) uit een door de verzekerde zelf gesloten verzekering worden beschouwd als een successierechtelijke verkrijging. In principe is de uitkering een successierechtelijke verkrijging van de begunstigde. Is een financier echter aangewezen als begunstigde ter aflossing van de hypotheekschuld, dan wordt het bedrag van de uitkering beschouwd als een successierechtelijke verkrijging van diegenen die profiteren van het op deze wijze wegvallen van de hypotheekschuld. Als de verzekerde ongehuwd is dan wel buiten gemeenschap van goederen gehuwd is, kan ervoor gezorgd worden dat een overlijdensuitkering niet onderworpen is aan de heffing van successierecht. Ter voorkoming van heffing van successierecht kan de premie van deze verzekering worden gesplitst. De in deze premie begrepen risicopremie is dan verschuldigd door de begunstigde van de overlijdensuitkering en het resterende deel van de premie door de verzekeringsnemer(s). Indien premiesplitsing op de polis(sen) van toepassing is (zijn) geldt onderstaande verklaring: Alle premieplichtigen/verzekeringnemers ingevolge de overeenkomst gaan ermee akkoord dat de door hen verschuldigde premie zal worden geïncasseerd bij de (eerste) verzekeringnemer. De premieplichtige(n)/verzekeringnemer(s) voor het overlijdensrisicodeel/de overlijdensrisicodelen verzoekt/verzoeken WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. zich voor de incasso van de door hen verschuldigde premie te richten tot de (eerste) verzekeringnemer. De (eerste) verzekeringnemer verklaart zich akkoord met bovengenoemde wijze van incasso. LAGE LASTEN POLIS Medische acceptatie Bij een gezamenlijk verzekerd bedrag tot en met dien(en)t de aspirant-verzekerde(n) een Gezondheidsverklaring in te vullen. Deze verklaring inzake de gezondheid van de aspirant-verzekerde(n) dient naar genoegen van Westland- Utrecht Verzekeringen B.V. te zijn. Bij een gezamenlijk verzekerd bedrag tussen en dien(en)t de aspirant-verzekerde(n) een Gezondheidsverklaring in te vullen, aangevuld met een onderzoek naar HIV-antistoffen (de zogenoemde Aids-test). Deze verklaring(en) inzake de gezondheid van de aspirant-verzekerde(n) en het resultaat van het(de) onderzoek(en) op HIV-antistoffen dien(en)t naar genoegen van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. te zijn. 18

19 Bij een gezamenlijk verzekerd bedrag tussen en dien(en)t de aspirant-verzekerde(n) een medische keuring te ondergaan. De keurend arts is naar keuze van de aspirant-verzekerde(n), met dien verstande dat WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. in bepaalde gevallen de arts kan aanwijzen. De eigen huisarts, de behandelend arts of een aan de aspirantverzekerde(n) verwante arts mag de keuring niet verrichten. De kosten van medische keuringen zijn voor rekening van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V., tenzij van tevoren anders is overeengekomen. De verklaring inzake de gezondheid van de aspirant-verzekerde(n) dient naar genoegen van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. te zijn. Bij een gezamenlijk verzekerd bedrag vanaf dien(en)t de aspirant-verzekerde(n) een medische keuring te ondergaan, welke dient te geschieden door een internist. De keurend internist is naar keuze van de aspirant-verzekerde(n), met dien verstande dat WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. in bepaalde gevallen de internist kan aanwijzen. De eigen internist, de behandelende internist of een aan de aspirantverzekerde(n) verwante arts mag de keuring niet verrichten. De kosten van medische keuringen zijn voor rekening van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V., tenzij van tevoren anders is overeengekomen. De verklaring inzake de gezondheid van de aspirant-verzekerde(n) dient naar genoegen van WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. te zijn. Voorlopige dekking Er is sprake van voorlopige dekking van het risico van overlijden van verzekerde(n) indien: a. De bank een volledig juist ingevuld, gedateerd en ondertekend aanvraagformulier voor de onderhavige Lage Lasten Polis(sen) heeft ontvangen. b. De offerte door de schuldena(a)r(en) is ondertekend. c. WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. een verklaring van medisch akkoord heeft afgegeven. De voorlopige dekking gaat in op de dag dat WestlandUtrecht Verzekeringen B.V. een medisch akkoord op de aangevraagde verzekering(en) heeft afgegeven met dien verstande dat bij een gewijzigde aanbieding de datum van acceptatie door de verzekeringnemer als ingangsdatum voor de voorlopige dekking zal gelden. De voorlopige dekking eindigt: - bij het passeren van de hypotheekakte, danwel - bij het schriftelijk intrekken van de voor akkoord getekende offerte, danwel - zodra vaststaat dat de verzekering geen doorgang vindt, danwel - 7 maanden na de datum van ingang. De voorlopige dekking beperkt zich tot het (de) verzekerd(e) bedrag(en) genoemd in de offerte met een maximum van In het geval dat een verzekering op twee levens is aangevraagd wordt bij gelijktijdig overlijden van de verzekerden, eenmalig het verzekerd bedrag met een maximum van uitgekeerd. Op de voorlopige dekking zijn de voorwaarden van de Lage Lasten Polis van toepassing. Arbeidsongeschiktheidsdekking (indien van toepassing) De premie ter dekking van het arbeidsongeschiktheidsrisico kan elke 7 jaar worden herzien zoals omschreven in artikel 5 van de Algemene Voorwaarden van de Lage Lasten Polis (model LLP-4). Het verzekerd bedrag voor het risico van arbeidsongeschiktheid is vastgesteld op het percentage van het verzekerd bedrag bij overlijden, zoals vermeld in de offerte, verminderd met hetzelfde percentage van de aanwezige afkoopwaarde op de eerste van de maand volgend op de datum van erkenning door de maatschappij van blijvende algehele arbeidsongeschiktheid van de verzekerde. Spaarrente en indien rentebedenktijd De spaarrente is gelijk aan de nominale leningrente met dien verstande dat in afwijking van het bepaalde in de Algemene Voorwaarden van de Lage Lasten Polis (model LLP-4) gedurende 1 jaar na ingangsdatum van de polis, een rente wordt vergoed, berekend naar het venstertarief voor leningen met een rentevastperiode van 7 jaar. Fiscale behandeling van de Lage Lasten Polis Belangrijk voor u is te weten of u over de waarde of de uitkering uit deze verzekering belasting moet betalen. Als u, uw echtgeno(te/ot) of iemand met wie u langer dan 6 maanden samenwoont een eigen woning heeft, kunt u de verzekering als kapitaalverzekering eigen woning aanmerken. Dan moet de uitkering op deze verzekering worden gebruikt voor aflossing van de eigenwoningschuld van uzelf, uw echtgeno(ot/te) of iemand met wie u langer dan 6 maanden samenwoont. Hierdoor bent u over de uitkering of een gedeelte van de uitkering onder de volgende voorwaarden geen belasting verschuldigd. Als uw verzekering bij uw in leven zijn op de einddatum tot uitkering komt en u heeft minimaal 20 jaar onafgebroken premie voldaan, dan is de uitkering, indien deze lager is dan ,00, belastingvrij. Is de uitkering hoger dan ,00, dan moet u alleen over het rentebestanddeel dat in het meerdere boven ,00 zit belasting betalen in box 1. Heeft u in de plaats van minimaal 20 jaar slechts minimaal 15 jaar premie voldaan, dan bedraagt de belastingvrije uitkering maximaal ,00. Komt u te overlijden voor de einddatum en u heeft tot de overlijdensdatum onafgebroken jaarlijks premies betaald, dan bedraagt de vrijstelling ,00 ongeacht het aantal jaren dat premie is betaald. Om in aanmerking te komen voor bovengenoemde vrijstellingen mag de hoogste premie niet meer bedragen dan het tienvoud van de laagste premie. De premie is niet aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. De vrijstelling is verder nooit hoger dan het bedrag van uw eigenwoningschuld op het moment van uitkering van de verzekering. Als u een partner heeft, kunt u bovengenoemde vrijstelling verdubbelen door uw partner naast u als verzekeringnemer en begunstigde voor de uitkering bij leven op de polis aan te tekenen. Afkoop kan tot een belaste uitkering leiden. Dit is onder andere afhankelijk van de verstreken premiebetalingduur. De bovengenoemde vrijstellingsbedragen gelden voor 2009 en worden jaarlijks verhoogd in verband met indexering. Het bovenstaande is alleen van toepassing, indien en voor zover de vrijstellingen niet reeds op andere wijze (bijvoorbeeld voor eerdere uitkeringen uit een andere kapitaalverzekering eigen woning) zijn benut. Wanneer er wijzigingen optreden in de belastingwetgeving of uw persoonlijke situatie, dan kan dit gevolgen hebben voor de fiscale behandeling van de in deze offerte aangeboden verzekering. Deze veranderingen kunnen de uiteindelijke opbrengst van uw verzekering mogelijk in uw voordeel, maar ook in uw nadeel beïnvloeden. Als u een kapitaalverzekering niet aanmerkt als kapitaalverzekering eigen woning valt deze onder de vermogensrendementsheffing van box 3 en is de gemiddelde waarde jaarljks met 1,2% belast. Meer informatie kunt u vinden op de site van de Belastingdienst. CLAUSULEBLAD FLEXIBEL KREDIET HYPOTHEEK Rente De rente bij sluiting wordt bepaald aan de hand van het van toepassing zijnde 1-maands Euribor-tarief, zoals dit vastgesteld is 6 werkdagen voorafgaand aan de dag waarop de overeenkomst van geldlening wordt ondertekend, en een vaste opslag, zoals die is vermeld in de offerte; het Euribor-tarief wordt bekend gemaakt in de media, zoals de bank dat aan schuldenaar van tijd tot tijd kenbaar zal maken. De rente bij sluiting geldt voor de resterende looptijd van de desbetreffende maand en de daarop volgende maand. 19

20 Nadien wordt de rente berekend aan de hand van het van toepassing zijnde 1-maands Euribor-tarief, zoals dit wordt vastgesteld op de één na laatste werkdag van de maand voorafgaand aan de maand waarvan de rente wordt herzien, en de opslag zoals die is vermeld in de offerte. De zo bepaalde rente is telkens van toepassing voor de periode van 1 maand en wordt aan de geldnemer bekend gemaakt. De Flexibel Krediet Hypotheek is niet mogelijk in combinatie met Maatwerk in rente. Als niet-werkdagen worden beschouwd de dagen dat bij de bank niet gewerkt wordt, en/of de dagen dat geen Euribortarief wordt vastgesteld. Bij deze rentevariant loopt u het risico dat na afloop van deze relatief korte periode uw maandlasten zullen stijgen. Door ondertekening van de offerte aanvaardt u dit risico. Tariefaanpassing in geval van rentedaling Het onder Tariefsaanpassing in geval van rentedaling genoemde op clausuleblad Algemeen is niet van toepassing. Kosten De door u verschuldigde afsluitprovisie bedraagt 1% over de hoofdsom. Het bedrag van de afsluitprovisie wordt per de datum van passeren van de hypotheekakte bijgeschreven bij het opgenomen krediet. Periodiek verschuldigde bedragen De door u uit hoofde van de Flexibel Krediet Hypotheek periodiek verschuldigde bedragen worden bijgeschreven bij het opgenomen krediet, voor zover de kredietruimte daartoe toereikend is, tenzij u in de offerte heeft aangegeven voormelde bedragen te willen laten incasseren van uw bank- of girorekening. Indien in verband met het bereiken van de kredietlimiet bijschrijving bij het opgenomen krediet niet mogelijk is, zal het overige verschuldigde worden geïncasseerd van uw bank- of girorekening, zoals door u opgegeven in de offerte. Aflossing Gedurende de looptijd van uw Flexibel Krediet Hypotheek is geen aflossing verschuldigd. Het opgenomen krediet kan op ieder moment geheel of gedeeltelijk zonder vergoeding worden afgelost. Het bepaalde in artikel 6 van het Reglement is niet van toepassing. Aflossing zal in ieder geval, behoudens verlenging, ineens dienen te geschieden aan het einde van de looptijd van uw Flexibel Krediet Hypotheek. Voor aflossingen geldt een minimum bedrag van 1000 per keer. Opname Afgeloste bedragen kunt u altijd weer opnieuw opnemen tot maximaal de kredietlimiet, tenzij zich een opeisingsgrond voordoet zoals vermeld in artikel 20 van het toepasselijke Reglement. De kredietlimiet is het bedrag dat u maximaal aan Flexibel Krediet Hypotheek mag opnemen. Incidentele opnames Voor incidentele opnames geldt een minimum bedrag van per keer. Indien u een incidentele opname wenst te doen dient u gebruik te maken van het Mutatieformulier Incidentele Opname. Na ontvangst door de bank van een volledig ingevuld en door alle schuldenaren ondertekend formulier zal met inachtneming van de kredietlimiet het door u gewenste bedrag worden bijgeschreven op een door u opgeven bank- of girorekening. Incidentele opnames kunnen ook telefonisch worden gedaan (via telefoonnummer: ), doch uitsluitend ten gunste van het door u in de offerte opgegeven rekeningnummer. Periodiek opnames Indien u er voor heeft gekozen om periodiek (maand/kwartaal/ half jaarlijks/jaarlijks) bedragen op te nemen bedraagt het minimum op te nemen bedrag 50,- per keer. Na sluiten van uw Flexibel Krediet Hypotheek kunt u uitsluitend door gebruikmaking van het formulier Mutatieformulier Periodieke Opname periodieke opnames doen, welk formulier volledig ingevuld en door alle schuldenaren ondertekend door de bank dient te zijn ontvangen. Indien u ervoor heeft gekozen om bij sluiting van uw Flexibel Krediet Hypotheek, geen andere opnames te doen dan die ten behoeve van de betaling van de verschuldigde afsluit - provisie, dan is opname uit de Flexibel Krediet Hypotheek eerst mogelijk in de tweede maand na sluiting van uw Flexibel Krediet Hypotheek. Uw keuze blijkt uit de door u geaccepteerde offerte en wordt verwerkt bij het opmaken van de nota van afrekening. Onverminderd het bepaalde in het Reglement is de bank te allen tijde gerechtigd om geen uitvoering te geven aan (een) verzoek(en) tot (periodieke) opname(s) indien de kredietlimiet niet toereikend is. Bij een bijna volgetrokken kredietruimte hebben periodieke opnames voorrang boven incidentele opnames. Maandbedrag Het maandbedrag dat u betaalt, bestaat alleen uit rente over het opgenomen deel van de hypotheek. In uw hypotheek offerte staat het maandbedrag dat u zou betalen als u direct het gehele hypotheekbedrag zou opnemen tegen de rente van dat moment. Fiscaal De rente die u betaalt voor de financiering van de verwerving, verbetering of onderhoud van uw eigen woning (hoofdverblijf), is in principe aftrekbaar in Box I. De rente die u betaalt voor de financiering van andere bestedingen (auto, vakantie, aandelen, tweede huis, etc.), alsmede de rente over de rente die wordt bijgeschreven over de hoofdsom van de Flexibel Krediet Hypotheek is niet aftrekbaar. Daar staat tegenover dat de betreffende schuld in Box III valt en als zodanig het te belasten vermogen verlaagt. Als u het geld van de Flexibel Krediet Hypotheek besteedt aan zowel de financiering van de eigen woning als een vermogensbestanddeel dat in box 3 valt, kunt u alleen de rente aftrekken van het deel van de financiering dat is gebruikt voor de eigen woning. Ingeval van een extra aflossing op de Flexibel Krediet Hypotheek kunt u deze zoveel mogelijk in mindering brengen op het deel van de schuld, dat in box 3 valt. Voor verdere voorlichting over de fiscale aspecten van de krediethypotheek verzoeken wij u zich te wenden tot uw financieel of fiscaal adviseur. De vermogensschenkingsfaciliteit Deze geeft uw kind(eren) gedurende de looptijd van hun hypotheek ( 30 jr) recht op een korting op hun hypotheekrente indien zij bij WestlandUtrecht een hypotheek hebben gesloten zolang u een Flexibel Krediet Hypotheek heeft en er een bedrag of bedragen ten gunste van hun hypotheek worden geschonken (vastgelegd in een schenkingsakte en/of het mutatieformulier). Deze korting op de hypotheek van de kinderen is niet van toepassing als deze wordt gesloten in combinatie met Click Vast Rente en/ of Euriplus Rente. Het recht op de korting vervalt zodra de Flexibel Krediet Hypotheek wordt beëindigd, tenzij de beëindiging van de Flexibel Krediet Hypotheek plaatsvindt ten gevolge van het overlijden van de kredietnemer(s). CLAUSULEBLAD OVERLIJDENSRISICOVERZEKERING Algemene voorwaarden Risicopolis Op de overlijdensrisicoverzekering zijn van toepassing de Algemene Voorwaarden van de Risicopolis (model R-4). Voorlopige dekking Er is sprake van een voorlopige dekking van het risico van overlijden van verzekerde(n) indien: a. De bank een volledig juist ingevuld, gedateerd en ondertekend aanvraagformulier voor de onderhavige overlijdensrisicoverzekering(en) heeft ontvangen. 20