Stichting Mentorschap West-Brabant Bisschopsmolenstraat AS ETTEN-LEUR. Jaarrekening 2015

Transcriptie

1 Bisschopsmolenstraat AS ETTEN-LEUR Jaarrekening 2015

2 Bisschopsmolenstraat AS ETTEN-LEUR Jaarrekening 2015 INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Jaarrekening 1.1 Balans per 31 december Exploitatierekening over Toelichting op de jaarrekening 1.4 Toelichting op de balans 1.5 Toelichting op de exploitatierekening 2. Overige gegevens 2.1 Samenstellingsverklaring 3. Bijlagen 3.1 Exploitatie-overzicht Samenstellingsverklaringafgegeven d.d. 18 oktober

3 1. JAARREKENING Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

4 1.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) ACTIVA Vlottende activa 31 december december 2014 Vorderingen Handelsdebiteu ren Overlopende activa Liquide middelen Totaal activazijde Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

5 1.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) PASSIVA 31 december december 2014 Eigen vermogen Algemene reserve Reserve fusiekosten Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeri ngen Vooruitontvangen Overlopende passiva subsidies en donaties Totaal passivazijde Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

6 1.2 Exploitatierekening over Mentorvergoed ingen Vergoedingen projecten Donaties Totaal inkomsten Personeelskosten Kosten mentoren Huisvestingskosten Bestuurskosten PR en acquisitiekosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der uitgaven Bedrijfsresu Itaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

7 1.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon. Activiteiten De activiteiten van Stichting Mentorschap West-Brabant, statutair gevestigd te, bestaan voornamelijk uit: -het in de gemeenten behorende tot het voormalig streekgewest Westelijk Brabant op laagdrempelige wijze voorzien in een pool van vrijwilligers die optreden als mentor voor meerderjarigen die als gevolg van hun geestelijke of lichamelijke toestand niet in staat zijn hun belangen van niet vermogensrechtelijke aard zelf behoorlijk waar te nemen. -het bieden van ondersteuning aan vrijwilligers die als mentor optreden door opleiding, begeleiding en coaching. Personeelsleden Gedurende het jaar 2015 was gemiddeld 1 werknemer in dienst op basis van een fulltime dienstverband. In het jaar 2014 was dit 1 werknemer. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de bestuursleden van de stichting zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Valuta De jaarrekening is opgesteld in euro's. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

8 1.3 Toelichting op de jaarrekening Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslag periode betrekking hebbende renteopbrengsten en bankkosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

9 1.4 Toelichting op de balans ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren Debiteuren Voorziening oninbare debiteuren Overlopende activa Nog te ontvangen bijdragen projecten Nog te factureren vergoedingen Te ontvangen rente Liquide middelen Rekening-courant ING bank Rekening-courant Triodos bank Spaarrekening Triodos bank SNS Meer Sparen Kas Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

10 1.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Vrijval reserve fusiekosten Stand per 31 december Reserve fusiekosten Stand per 1 januari Vrijval Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Vooruitontvangen subsidies en donaties Stichting Groenhuysen Overlopende passiva Inhuur personeel Administratiekosten Accou nta ntskosten Zaalhuur Mentorvergoed ingen Kilometervergoed ingen Kantoorkosten PR kosten Vooruitontvangen bedragen Overige Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

11 1.5 Toelichting op de exploitatierekening Mentorvergoed ingen Mentorvergoed ingen Intakevergoedingen Vergoedingen projecten Vergoedingen projecten Donaties SDW Groenhuysen Ta ntelou ise-vivensiszorg Congregatie Charitas S&L Bijdrage Rabobank St. SI Zorg Zr. Franciscanessen Bergen op Zoom Overige Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioen prem ie Premie ziekteverzuim/bijdrage Reiskostenvergoed ing Inhuur personeel Arbo Gemiddeld aantal werknemers: Gedurende het jaar 2015 was gemiddeld 1 werknemer in dienst op basis van een fulltime dienstverband. In het jaar 2014 was dit 1 werknemer. Mentorkosten Mentorvergoed ingen Kilometervergoed ingen VOG aanvragen Mentordag Opleidingskosten mentoren Wervingskosten mentoren Overige kosten mentoren Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

12 1.5 Toelichting op de exploitatierekening Huisvestingskosten Kantoorhuur Bestuurskosten Bestuurskosten PR- en acquisitiekosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Reis- en verblijfkosten Ka ntoorkosten Kantoorbenod igd heden Drukwerk Porti kosten Telecommunicatie Internetkosten 251 Kosten automatisering Contributie mentorschap Nederland Overige contributies Overige kantoorkosten Algemene kosten Accou nta ntskosten Administratiekosten Advieskosten 302 Aboeking oninbare debiteuren Overige algemene kosten Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

13 1.5 Toelichting op de exploitatierekening Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebate rekening courant banken Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie Etten-Leur, 18 oktober 2016 Stichting Mentorschap West-Brabant H.C. van perge (voorzitter) M.M.AJ. Voeten (penningmeester) E.A.J. Reynaers (secretaris) VJ.M. van den Aarssen (bestuurslid) Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

14 Balans Accountancy & Administratie Adriaan Oomenstraat DJ Teteringen Balans Accountancy & Administratie Tel: Fax: kvk Aan: Stichting Mentorschap West-Brabant t.a.v. het bestuur Bisschopsmolenstraat AS EnEN-LEUR SAMENSTELLINGSVERKLARING De jaarrekening van Stichting Mentorschap West-Brabant is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de exploitatierekening over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410 "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Mentorschap West-Brabant. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA verwijzen wij u naar Teteringen, 18 oktober 2016 Drs D.M.M. van Haelst-Aarts RA

15 3. BIJLAGEN Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober

16 3.1 Exploitatie-overzicht Onderstaande opstelling is gebaseerd op de winst- en verliesrekening Begroting 2015 Mentorvergoed ingen Vergoedingen projecten Donaties Totaal inkomsten Personeelskosten Kosten mentoren Huisvestingskosten Bestuurskosten PR- en acquisitiekosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der uitgaven Bedrijfsresu Itaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 18 oktober