, Mentorschap. \ Miaaen en Nooraoost Braoant. Stichting Mentorschap Midden- en Oost Brabant Romelaan EA S HERTOGENBOSCH.

Transcriptie

1 , Mentorschap \ Miaaen en Nooraoost Braoant Stichting Mentorschap Midden- en Oost Brabant Romelaan EA S HERTOGENBOSCH Jaarrekening 2015

2 Stichting Mentorschap Midden- en Oost Brabant Romelaan EA S HERTOGENBOSCH Jaarrekening 2015 INHOUDSOPGAVE 1. Jaarrekening 1.1 Balans per 31 december Exploitatierekening over Toelichting op de jaarrekening 1.4 Toelichting op de balans 1.5 Toelichting op de exploitatierekening Pagina Overige gegevens 2.1 Samenstellingsverklaring 14 Samenstellingsverklaringafgegeven d.d. 8 december

3 1. JAARREKENING Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

4 1.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) ACTIVA Vlottende activa 31 december december 2014 Vorderingen Handelsdebiteu ren Overlopende activa Liquide middelen Totaal activazijde Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

5 1.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) PASSIVA 31 december december 2014 Eigen vermogen Overige reserves Kortlopende schulden Overlopende passiva Totaal passivazijde Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

6 1.2 Exploitatierekening over Netto-omzet Vergoedingen projecten Donaties Totaal inkomsten Personeelskosten Kosten mentoren Overige personeelskosten Bestuurskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der uitgaven Bedrijfsresu Itaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

7 1.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon. Onderneming Stichting Mentorschap Midden- en Oost Brabant, statutair gevestigd te s Hertogenbosch is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer Activiteiten De activiteiten van Stichting Mentorschap Midden- en Oost Brabant, statutair gevestigd te s Hertogenbosch, bestaan voornamelijk uit: -het in de regio's Midden en Noordoost Brabant voorzien in een pool van vrijwilligers die optreden als mentor voor meerderjarigen die als gevolg van hun geestelijke of lichamelijke toestand tijdelijk of duurzaam niet in staat zijn hun belangen van niet vermogensrechtelijke aard zelf behoorlijk waar te nemen. -het bieden van ondersteuning aan vrijwilligers die als mentor optreden in de regio. Personeelsleden Gedurende het boekjaar waren geen werknemers in dienst van de stichting (2014: 0). Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de bestuursleden van de stichting zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Valuta De jaarrekening is opgesteld in euro's. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

8 1.3 Toelichting op de jaarrekening Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslag periode betrekking hebbende renteopbrengsten en bankkosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

9 1.4 Toelichting op de balans ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren Handelsdebiteu ren Voorziening oninbare debiteuren Overlopende activa Nog te ontvangen vergoeding project voorlichting en onderst. Nog te ontvangen vergoeding project regio-ondersteuners Nog te ontvangen rente Liquide middelen Rekening-courant ING bank SNS Meer Sparen Kas Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

10 1.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Overige reserves Stand per 1 januari Uit voorstel resultaatbestemming Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Overlopende passiva Administratiekosten Accou nta ntskosten Afrekening licenties het dossier Mentorvergoed ingen Bankkosten Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

11 1.5 Toelichting op de exploitatierekening Mentorvergoed ingen Mentor- en intakevergoedingen Vergoedingen projecten Project voorlichting en ondersteuning vertegenwoordiging en mentorschap Project met mentorschap in veilige handen Protect beter mentorschap met regio-ondersteuners Donaties Donaties Lonen en salarissen Inhuur personeel Mentorkosten Mentorvergoed ingen VOG aanvragen Reiskosten mentoren 475 Opleidingskosten mentoren Mentorfeest Wervingskosten mentoren Overige kosten mentoren Overige personeelskosten Vrijwilligersvergoed ingen Kilometervergoed ing Vergoeding regio-ondersteuners On kostenvergoed ingen Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

12 1.5 Toelichting op de exploitatierekening Bestuurskosten Bestuurskosten PR- en acquisitiekosten PR Activiteiten Representatiekosten Relatiegeschenken Ka ntoorkosten Kantoorbenod igd heden Drukwerk Porti- en telefoonkosten Kosten automatisering Contributie mentorschap Nederland Algemene kosten Accou nta ntskosten Administratiekosten Afboeking dubieuze debiteuren Overige algemene kosten Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

13 1.5 Toelichting op de exploitatierekening Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebate rekening courant banken Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie s Hertogenbosch, 8 december 2016 Stichting Mentorschap Midden-en Noordoost Brabant W.FJ.A. Bakx, voorzitter J.G.L.M. Remmers, vice-voorzitter J.M.M. van Rijswijk, penningmeester P.M. van den Dungen, secretaris B.WJ.M. Jansen, bestuurslid J.M.C. de kok, bestuurslid J. Pander, bestuurslid Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

14 2. OVERIGE GEGEVENS Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 8 december

15 Balans Accountancy & Administratie Adriaan Oomenstraat DJ Teteringen Balans Accountancy & Administratie Tel: Fax: kvk Aan: Stichting Mentorschap Midden- en Noordoost Brabant t.a.v. het bestuur Romelaan EA 's HERTOGENBOSCH SAMENSTELLINGSVERKLARING De jaarrekening van Stichting Mentorschap Midden- en Noordoost Brabant te 's Hertogenbosch is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de exploitatierekening over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410 "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Mentorschap Midden- en Noordoost Brabant.. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA verwijzen wij u naar Teteringen, 8 december 2016 /~mis~e Drs D.M.M. van Heelst-Aarts RA