Jaarverslag Stichting Vastgoed Schakelring

Transcriptie

1 Jaarverslag 2015 Stichting Vastgoed Schakelring 1

2 INHOUDSOPGAVE pag. 1. Bestuursverslag 3 2. Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten 9 3. Overige gegevens Resultaatbestemming Controleverklaring 11 2

3 1. BESTUURSVERSLAG Stichting Vastgoed Schakelring is voortgekomen uit Stichting Intramurale Ouderenzorg Heusden. Stichting Intramurale Ouderenzorg Heusden heeft in het verleden, in verband met een BTW-constructie, het economische eigendom verworven van het zorgcentrum Sint Janshof te Vlijmen. Gezien de recente ontwikkelingen in de regelgeving, is een meer transparante situatie vereist. Daarom is besloten tot een bestuurlijke fusie tussen Stichting Schakelring en Stichting Intramurale Ouderenzorg Heusden begin De naam Stichting Intramurale Ouderenzorg Heusden is begin 2010 gewijzigd in Stichting Vastgoed Schakelring (SVS). Stichting Vastgoed Schakelring heeft ten doel de bevordering van de belangen van ouderen binnen het werkgebied van Stichting Schakelring. Zij tracht dit doel onder meer te verwezenlijken door het beheren en ter beschikking stellen van onroerend goed, in het bijzonder van een of meerdere zorgcentra, ten behoeve van ouderen. SVS heeft in 2015, evenals in voorgaande jaren, geen personeel in dienst gehad. De activiteiten van de stichting zijn in de loop van 2015 tot een einde gekomen. Het bestuur van Stichting Vastgoed Schakelring bestaat uit het bestuur van Stichting Schakelring. De Raad van Bestuur wordt gevormd door dhr. J.A.J. Moolenschot. De samenstelling van de Raad van Toezicht is: dhr. F. Verschoor, voorzitter, mevr. K. Timmermans, mevr. Y. van Kemenade, mevr. M. Kuikman en dhr. R. Weterings. Waalwijk, mei

4 2. JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2015 van Stichting Vastgoed Schakelring ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Overige vorderingen TOTAAL ACTIVA PASSIVA EIGEN VERMOGEN LANGLOPENDE SCHULDEN KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA TOTAAL PASSIVA

5 2.2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 van Stichting Vastgoed Schakelring BATEN Huuropbrengsten Resultaat uit beleggingen effectenportefeuille - - Ontvangen intrest LASTEN Intrestkosten Afschrijvingen materiele vaste activa Accountantskosten Overige algemene kosten - - Schenkingen - - Belastingen Diverse baten en lasten VJ Exploitatieresultaat

6 2.3. TOELICHTING OP DE BALANS Grondslagen voor waardering en resultatenbepaling Algemeen Het hoofd van de groep waartoe Stichting Vastgoed Schakelring behoort is Stichting Schakelring te Waalwijk. Algemene waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving C1 voor kleine organisaties-zonder-winststreven.tenzij anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Alle bedragen in de jaarrekening zijn vermeld in euro's. Materiele vaste activa De materiele vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde vermindert met jaarlijkse afschrijvingen over de verwachte levensduur. Vanaf 2011 wordt versneld afgeschreven. Overige activa en passiva De overige waarderingen geschieden tegen nominale waarde. Resultaatbepalingsgrondslagen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering. Winsten worden verantwoord voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten De baten betreft de aan derden in rekening gebrachte diensten en leveringen. Omzet wordt verantwoord indien de prestaties zijn geleverd aan de afnemers en de inbaarheid daarvan waarschijnlijk is. Lasten De lasten worden berekend op basis van historische kosten en toegerekend aan het boekjaar waarop de lasten betrekking hebben. 6

7 ACTIVA Materiële vaste activa Niet aan het productieproces dienstbare materiele vaste activa Stand per 1 januari Af: afschrijvingen Stand per 31 december Ultimo AW CA BW Sint Janshof te Vlijmen Dit betreft het economisch eigendom van een gedeelte van zorgcentrum Sint Janshof te De aanschafwaarde betrof

8 PASSIVA Eigen vermogen Stand per 1 januari Exploitatieresultaat Stand per 31 december Langlopende schulden Stand per 1 januari Af: aflossing Stand per 31 december De langlopende schuld betreft een op 22 november 1993 door St. Janshof Stichting voor Bejaardenzorg Vlijmen (Stichting Schakelring) verstrekte lening. Het rentepercentage wordt jaarlijks aangepast en bedroeg in 2015 gemiddeld 0,60% over Kortlopende schulden en overlopende passiva Diverse schulden

9 2.4. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Huuropbrengsten De Stichting heeft het woonzorgcentrum St Janshof te Vlijmen in economisch eigendom. Het zorgcentrum wordt geëxploiteerd door Stichting Schakelring te Waalwijk. Het resultaat uit beleggingen vastgoed betreft de huurontvangst van het pand St Janshof. Afgesproken is dat bij volledige afschrijving van het pand, SVS niet langer meer huur in rekening brengt bij Stichting Schakelring. In 2015 wordt de restantboekwaarde afgeschreven en is de huuropbrengst hierop al aangepast en vanaf 2016 komt deze huuropbrengst geheel te vervallen Huuropbrengsten Het rentepercentage van de langlopende schuld met Sint Janshof (Stichting Schakelring) wordt jaarlijks aangepast en bedroeg in ,60% over Intrestkosten Het materiele vast actief Sint Janshof wordt in beginsel afgeschreven in 30 jaar, zijnde per jaar. Vanaf 2011 wordt versneld afgeschreven. In 2015 wordt de restant boekwaarde afgeschreven Afschrijvingen materiele vaste activa

10 3. OVERIGE GEGEVENS 3.1 Resultaat bestemming Het exploitatieresultaat 2015 is: Het negatieve resultaat is ten laste gebracht op het eigen vermogen. 10

11 4. CONTROLEVERKLARING 11

12

13