GEMEENTE. Marc Haasjes Vragen programmabegroting deel 2

Transcriptie

1 GEMEENTE BEUNINGEN Aan de raadsleden en de commissieleden van de gemeente Beuningen Datum Kenmerk Kenmerkcode Uw contact Telefoon Onderwerp 0 A NOV 2814 UI Marc Haasjes Vragen programmabegroting deel 2 Geachte heer, mevrouw, Door verschillende raadsfracties zijn in de commissievergadering van vragen gesteld over de programmabegroting In deze brief hebben wij de vragen gerangschikt en voorzien van een antwoord: 1. Pagina 31: Kan een toelichting worden gegeven bij de ontwikkeling van de kosten Rechtsgedingen? Antwoord: De kostenstijging wordt veroorzaakt door enkele zeer ingewikkelde en bewerkelijke (maatschappelijke) casussen die extra ureninzet vergen. 2. Pagina 31: Is het mogelijk een overzicht te krijgen van het beloop (verschil begroot en daadwerkelijk uitgegeven) van de post Representatie van de afgelopen 4 jaar? Antwoord: Uitgaven representatie Begroting Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Personele kosten N ieuwjaarsbijeenkomst Koninklijke onderscheidingen Wisseling burgemeester Diverse kosten Totaal uitgaven representatie POSTADRES: GEMEENTE BEUNINGEN, POSTBUS 14,6640 AA BEUNINGEN BEZOEKADRES: VAN HEEMSTRAWEG 46,6641 AF. BEUNINGEN TELEFOON: , TELEFAX: GEMEENTE@BEUNINGEN.NL, INTERNET: IBAN: NL55 BNGH , BIC: BNGHNL2G

2 GEMEENTE 3 * LEUNINGEN 3. Pagina 31: is er inzicht te geven in de ontwikkeling van de kosten Voorlichting? Antwoord: Onderstaand ziet u de begrote bedragen voor voorlichting over , alsmede de resultaten op dit punt uit de jaarrekeningen De verschillen tussen begroting en jaarrekening kunnen worden verklaard uit de toerekening van uren begroting aan concrete projecten. Uitgaven voorlichting Begroting Rekening Begroting Rekening Begroting Begroting zomer nieuw nota beleid Personele kosten Gemeentelijke pagina's Koerier Promotie ran Beuningen fondsvorming Vernieuwing website Diverse kosten Totaal uitgaven voorlichting Pagina 44: kan een toelichting worden gegeven bij de ontwikkeling van de kosten Onderwijshuisvesting? Antwoord: In vergelijking met de begroting 2012 zijn de kosten onderwijshuisvesting gestegen, omdat de kapitaallasten van het schooldeel van de MFA Ewijk niet meer op het product Accommodaties Welzijnsvoorzieningen (programma Maatschappelijke Ondersteuning), maar op het product Huisvesting primair onderwijs (programma Onderwijs) zijn verantwoord. 5. Pagina 45: kan de verantwoording 2012 van het Filmhuis ook worden toegezonden? Antwoord: Deze is als bijlage opgenomen. 2

3 GEMEENTE ţik BEUNINGEN 6. Pagina 68: kan een toelichting worden gegeven op de kosten Bestemmingsplannen (totaal G ). Hoe verhouden deze kosten zich met de in het plan van aanpak beschreven C ? Antwoord: De ontwikkeling wordt met name beïnvloed door de toerekening van de personele kosten. In de bezuinigingsronde bij de begroting 2013 is besloten C te bezuinigen op het budget 'herziening bestemmingsplannen'. Hierdoor resteert van het oorspronkelijke budget van C een bedrag van C Dit budget wordt gebruikt om externe expertise in te kopen rondom het herzien van bestemmingsplannen. Uitgaven bestemmingsplannen Rekening Begroting Begroting zomer nieuw nota beleid Personele kosten Structuur- en bestemmingsplannen Herziening bestemmingsplannen Struct uurvisie Diverse kosten Totaal uitgaven bestemmingsplannen Pagina 95: kan een ontwikkeling worden gepresenteerd van het verloop van de ratio weerstandsvermogen in de afgelopen jaren? Antwoord: In vergelijking met de jaarrekening 2013 is het weerstandsvermogen verminderd. De oorzaak hiervan is dat de o behoedzaamheid bij de winstnemingen grondbedrijf is vervallen. Die winstnemingen zijn nu in het grondbedrijf zelf verwerkt en leiden tot snellere afbouw van de negatieve reserve grondbedrijf. Het duurt tot en met 2023 voordat de reserve weer positief wordt. Het ligt derhalve in de rede dat het weerstandsvermogen gelijk aan het inlopen op de negatieve reserve grondbedrijf zal stijgen. De komende periode zal een onderzoek worden gedaan naar de mogelijkheden om de ratio weerstandsvermogen op een andere wijze te berekenen waarbij aan de ene kant de slechte weerstandscapaciteit van de gemeente Beuningen op een correcte wijze tot zijn recht komt, maar waarbij tevens de mogelijkheid wordt geboden om de ontwikkeling van de ratio in tijd te vergelijken en in de vergelijking met andere gemeenten. De uitkomst van dit onderzoek zal in de programmarekening 2014 worden gepresenteerd. 3

4 GEMEENTE Met vriendelijke groet, bur uders C Cretans Carol van Eert burgemeester Bijlage 1: Stichting Filmhuis Beuningen - Verantwoording 2012 Bijlage 2: Stichting Filmhuis Beuningen - Jaarrekening 2012

5 Stichting Filmhuis Beuningen Vijverlaan 21b, 6602 CX Wìļchen Gemeente Beuningen T.a.v.: André Bosveld Postbus AA Beuningen Onderwerp Exploitatiebijdrage 2013 Datum 19-apr-13 Referentie HW/GB/ĒXPİ Geachte heer Bosveld, Wij ontvingen uw de brief met bovengenoemd onderwerp. Subsidie 2013 Zou het wederom zoals voorgaand jaar mogelijk zijn om de gehele exploitatie subsidie in het voorjaar te ontvangen? Wij zouden dit zeer op prijs stellen. Verantwoording 2012 I. Verslag activiteiten Het eerste boekjaar is voor de stichting uitstekend verlopen. In dit boekjaar, dat iets langer duurde dan een kalenderjaar, zijn 19 betere culturele films gedraaid met een totaal bezoekersaantal van bezoekers in 585 voorstellingen. Hiermee is ruimschoots voldaan aan de afspraak om minimaal 100 voorstellingen te organiseren. Belangrijke factor hierin was overduidelijk de feelgood film Intouchables. Deze film heeft het voor een niet commerciële film ongekend goed gedaan en praktisch alle records doen sneuvelen. Intouchables is veruit de best bezochte Franse film in Nederland ooit geworden. Ook zonder deze film zou de stichting 456 voorstellingen met bezoekers gedraaid hebben. Dit is tegen de bezoekers aan die voorzien waren voor het eerste jaar. De programmering is vooral gericht op het in première laten gaan van betere culturele films, 16 van de 19 titels waren première titels. Inmiddels kan daar ook de conclusie uitgetrokken worden dat enkel hiermee serieuze bezoekersaantallen behaald kunnen worden. Met second run films zouden de genoemde aantallen (afgezien van Intouchables) niet haalbaar zijn geweest. Ook de flexibiliteit van de combinatie van de stichting en de commerciële kant heeft zich bewezen. Zo zijn de betere culturele films niet enkel in de kleine zaal vertoond, maar ook in de grote daar waar er behoefte aan was en is er zelfs op bepaalde momenten de film in 2 zalen tegelijk gedraaid. Hiermee heeft de stichting ook maximaal kunnen profiteren van het succes van Intouchables. Tot slot is gebleken dat het Oscar seizoen belangrijk is voor de beter lopende culturele films. Zo is o.a. de film Argo in première gegaan die onlangs de Oscar voor de beste film heeft gekregen.

6 II. Jaarrekening De door het bestuur goedgekeurde jaarrekening van de stichting is bijgevoegd, getekende versie volgt op verzoek. Het verslag spreekt voor zich. Daar alle risico's afgewenteld zijn naar het commerciële deel heeft bijvoorbeeld de hogere startinvestering dan in 2007 was begroot geen negatieve invloed op de resultaten in de stichting. III. Andere subsidies De stichting heeft in 2012 geen andere subsidies ontvangen. Wij hopen hiermee voldoende inzicht in de stichting gegeven te hebben en zijn gaarne bereid eventuele vragen te beantwoorden. te H.H.R. Wolf f Stichting Filmhuis Beuningen

7 De B Stichting Filmhuis Beuningen Samenstellingsrapport 2012

8 Inhoudsopgave Accountantsrapport Samenstellingsverklaring 2 Algemeen 3 Financiële positie 4 Jaarrekening Staat van bezittingen en schulden per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting behorende tot de jaarrekening Pagina 1

9 De B^uijn yaecomntarvfs b.v. Waterlorenweg 2 Postbus 6605 KvK no CB Berg en Dal 6503 GC Nijmegen OB no Tel. (024) Fax (024) Aan het bestuur van de Stichting Filmhuis Beuningen te Beuningen Berg en Dal, 9 april 2013 Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u ons rapport aan inzake de jaarrekening 2012 van de Stichting Filmhuis Beuningen te Beuningen. Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Filmhuis Beuningen te Beuningen, bestaande uit de staat van bezittingen en schulden per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 met toelichting, samengesteld. Verantwoordelijkheid bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de entiteit verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de entiteit. Verantwoordelijkheid accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Pagina 2 Beconnumrner ING bank Posîbank

10 Stichting Filmhuis Beuningen Rapport bij de jaarrekening over 2012 Algemeen Omschrijving van de activiteiten van de stichting De activiteiten van de stichting betreffen het zonder winstoogmerk, de exploitatie van een filmhuiszaal in Beuningen en het verrichten van hetgeen daarmee verband houdt of daartoe bevordelijk kan zijn. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door het oprichten en in standhouden van een filmhuiszaal, de advisering en aanbeveling in de keuze van niet commerciële films, arthouse en cultuurfilms, het stimuleren van het vertonen van cultuurfilms ten behoeve van, en het promoten van het gaan zien van cultuurfilms door de bewoners van de Gemeente Beuningen en de regio. De Stichting is op 8 juli 2011 opgericht. Het eerste boekjaar betreft een verlengd boekjaar namelijk het boekjaar Derhalve zijn er geen vergelijkende cijfers opgenomen in dit rapport. Pagina 3

11 Stichting Filmhuis Beuningen Rapport bij de jaarrekening over 2012 Financiële positie De ontwikkeling van de financiële positie in het verslagjaar kan als volgt worden weergegeven: 2012 Liquide middelen Schulden op korte termijn Netto vlottende middelen Definancieringvond plaats met: 2012 Eigen vermogen 648 Tot het geven van nadere toelichting gaarne bereid, ccountants B.V. AA Pagina 4

12 JAARREKENING

13 Stichting Filmhuis Beuningen te Beuningen (na bestemming resultaat) Staat van bezittingen en schulden per 31 december 2012 Activa 31 december 2012 Liquide middelen Samenstellingsverklaring afgegeven

14 Passiva 31 december 2012 Eigen vermogen Kapitaal 648 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 5

15 Stichting Filmhuis Beuningen te Beuningen Staat van baten en lasten over Baten Ontvangen exploitatie-subsidie Overige bedrijfsopbrengsten Bijdragen bioscoopvoorziening t.b.v. culturele voorstellingen Som der bedrijfsopbrengsten Lasten Algemene kosten 301 Baten minus lasten 699 Financiële baten cn lasten Rentelasten en soortgelijke kosten 51 Overschot 648 Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 6

16 Stichting Filmhuis Beuningen te Beuningen Toelichting op de jaarrekening Grondslagen voor de waardering van bezittingen en schulden Algemeen De waardering van activa en passiva is gebaseerd op het stelsel van historische kosten, rekening houdend met fiscale waarderingsbeginselen. Hierna niet genoemde activa en passiva zijn voor de nominale waarde in de balans opgenomen. Grondslagen voor de bepaling van het overschot/tekort Bepaling van het overschot Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de in het boekjaar geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het boekjaar op basis van verkrijgingspijzen. Winsten op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd; verliezen zijn verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn, rekening houdend met de grondslagen voor voorzieningen. Baten De netto-omzet omvat alle opbrengsten uit de exploitatie van het filmhuis. Overige opbrengsten Overige opbrengsten zijn die opbrengsten, die niet zijn aan te merken als omzet. Lasten De lasten worden bepaald op basis van historische kosten. Rentebaten en -lasten De rentebaten betreffen het van derden ontvangen en te ontvangen bedrag aan interest over het boekjaar. De rentelasten betreffen het betaalde en te betalen aan interest over het boekjaar. Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 7

17 Stichting Filmhuis Beuningen te Beuningen Toelichting op de staat van bezittingen en schulden Liquide middelen De liquide middelen zijn vrij beschikbaar en terstond opeisbaar e ING Bank rekening- courant nr Eigen vermogen Kapitaal Het verloop van het eigen vermogen was in het verslagjaar als volgt: Stand begin/eind boekjaar Bij: overschot verslagjaar Overige schulden en overlopende passiva De overige schulden en overlopende passiva zijn als volgt samengesteld: Accountants- en administratiekosten RenteVkosten bankier e Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 8

18 Stichting Filmhuis Beuningen te Beuningen Niet in de staat van bezittingen en schulden opgenomen rechten Op 8 juli 2011 is er een contract gesloten tussen Stichting Filmhuis Beuningen en Bioscoop van Heemstrabaan B.V. In dit contract is opgenomen dat: Bioscoop van Heemstrabaan B.V. de inrichting zal verzorgen van de bioscoop en de exploitatie hiervan voor eigen risico en rekening zal voeren. Stichting Filmhuis Beuningen zal een eenmalige bijdrage verstrekken van voor de inrichting van de bioscoop. De inrichting blijft eigendom van Bioscoop van Heemstrabaan B.V. De huur van de bioscoop zal geheel voor rekening en risico komen van Biocoop van Heemstrabaan B.V. Bioscoop van Heemstrabaan B.V verplicht zich om gedurende 5 jaar minstens 100 voorstellingen per jaar te realiseren in het fìlmhuisgenre (cultuurfilms en crossovers). Stichting Filmhuis Beuningen zal als tegenprestatie gedurende 5 jaar telkens uiterlijk op 31 maart een vast bedrag van verstrekken aan Bioscoop van Heemstrabaan B.V. De overeenkomst eindigd van rechtswege op 1 december Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 9

19 Stichting Filmhuis Beuningen te Beuningen Toelichting op staat van baten en lasten over 2012 Netto-omzet 2012 Ontvangen exploitatie-subsidie Gemeente Beuningen Inkoopwaarde omzet Hieronder is opgenomen de bijdrage ad ĉ aan Bioscoop van Heemstrabaan B.V. voor de inrichtingskosten van de filmhuiszaal en de exploitatiesubsidie ad aan Bioscoop van Heemstrabaan B.V. Overige bedrijfsopbrengsten Dit betref een bedrag van dat ontvangen is van de Gemeente Beuningen voor de inrichtingskosten van de filmhuiszaal. Algemene kosten 2012 Accountants- en administratiekosten Contributies Rentelasten en soortgelijke kosten 2012 Rente bank 51 Beuningen, april Het-bestuur A.J.C. Hendťu Voorzitter H.H.R. Wol Secretaris penningmeester Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 10