ASCENCIO CVA HALFJAARRESULTATEN OP 31/03/2008

Transcriptie

1 PERSBERICHT 16 mei 2008 Onder embargo tot uur ASCENCIO CVA HALFJAARRESULTATEN OP 31/03/2008 Vastgoedportefeuille op 31 maart 2008 De waarde van de vastgoedportefeuille, uitgedrukt in reële waarde (fair value) op 31 maart 2008, wordt vastgesteld op EUR, een stijging met 30,35% in vergelijking met 31 maart Deze stijging wordt verklaard door acquisities en de herwaardering van de portefeuille. De gebouwen van de portefeuille Ascencio cva zijn voornamelijk van het type retail, goed voor ongeveer 85% van de vastgoedportefeuille. Op 31 maart 2008 zijn 108 gebouwen verspreid over heel België, goed voor een totale oppervlakte van m². Deze gebouwen bevinden zich voornamelijk in Wallonië voor 67,12% van de huurcontracten, 23,9 % in Vlaanderen en 8,98% in Brussel. Op 31 maart 2008 bedraagt de bezettingsgraad meer dan 94% (zonder huurwaarborg). De bezettingsgraad daalt licht in vergelijking met dezelfde periode van het vorige boekjaar. Dat komt omdat de waarborgen die de inbrengers hebben verstrekt, vervallen zijn sinds 31 oktober 2007 en omdat de portefeuille die werd overgenomen in november, leegstand bevatte. Dankzij een actieve commercialisering van de leegstaande ruimten kunnen huurders worden gevonden en kan het percentage huurleegstand stap voor stap worden afgebouwd. Spreiding per activiteitensector Oppervlakte (m²) Reële waarde (EUR) Investeringswaarde (EUR) 1 Handelsgebouwen Andere Totaal Investeringswaarde na Capex Avenue Jean Mermoz, 1 bât H bte Gosselies tel. +32 (0) fax +32 (0) BTW: BE RPR Charleroi

2 Kerncijfers 31/03/ /09/ /03/2007 Reële waarde EUR EUR EUR Huurcontracten (m.i.v. huurwaarborgen) EUR EUR EUR Huurcontracten met de geraamde huurwaarde van de niet-bezette gebouwen EUR EUR EUR Rendement brut 6,90% 7,29% 7,46% Rendement* in % 6,71% 7,09% 7,28% Bezettingsgraad** in % 94,28% 96,75% 96,40% * netto initieel rendement m.i.v. de huurwaarborgen ** gebaseerd op de huurwaarde Investeringsoperaties Gebeurtenissen die zich hebben voorgedaan in de loop van het semester November 2007 Ascencio cva heeft alle maatschappelijke aandelen overgenomen van de vastgoedvennootschappen LSI Retail nv, LSI Projects nv en Immatov nv voor een bedrag van 31,239 miljoen EUR. Deze drie vennootschappen zijn eigenaar van 17 sites die hoofdzakelijk verspreid zijn in Wallonië. Alle gebouwen hebben een commerciële bestemming en zijn gevestigd in de rand van de steden. Het vastgoedpatrimonium van deze vennootschappen werd beoordeeld door de vastgoeddeskundige op 19 oktober De investeringswaarde werd vastgesteld op 35,803 miljoen EUR. Tegenover deze investeringswaarde bedraagt het onmiddellijke brutorendement 6,34%. De vastgoedportefeuille groepeert 29 gebouwen die vooral in de regio van Luik en Henegouwen zijn gevestigd en een totale oppervlakte van m² hebben. De gemiddelde duur van alle huurcontracten bedraagt 13 jaar. Alle gebouwen zijn recent, het oudste dateert van Op de hele site zijn 27 huurders aanwezig zodat de bezettingsgraad van al het vastgoed 96,4% bedraagt. Onder de belangrijkste huurders vinden we Krëfel en Hubo, maar ook andere zeer bekende merknamen zoals Zeeman, Brico, Kruidvat, Blokker, Covee, Lidl, Eldi, Carglass, enz. Maart 2008 Op 10 maart 2008 heeft Ascencio cva een compromis ondertekend in verband met de aankoop van twee sportwinkels die toebehoren aan de vennootschap Primo Stadion nv, voor een bedrag van EUR, overnamewaarde. De authentieke akten werden verleden op 22 april De winkels bevinden zich in Andenne en in Brugge. Ze hebben allebei een oppervlakte van ongeveer m². Deze winkels zijn integraal worden doorverhuurd aan de voormalige eigenaar voor een periode van 18 jaar met een brutorendement van 6,20%. De gebouwen werden beoordeeld door de Vastgoeddeskundige op 7 maart De investeringswaarde werd vastgesteld op EUR (reële waarde: EUR). Tegenover deze investeringswaarde bedraagt het onmiddellijke brutorendement 6,01%. Pagina 2/8

3 Impact op de schuldgraad en op de diversificatiegraad Deze overnames werden uitgevoerd via bankschuld en brachten de schuldgraad van 42,40% op 31 december 2007 naar 43,14% na de overname van de winkels van Primo. De schuldgraad bedraagt 41,24% op 31 maart Deze overnames stelden Ascencio ook in staat om het aandeel van de huur die wordt betaald door de huurder Champion, te verlagen tot 18,52% op 31 maart 2008 tegenover 20,86% op 30 september 2007 en 22,89% op het ogenblik van de beursintroductie op 14 februari Gebeurtenis die zich heeft voorgedaan na 31 maart 2008 Er heeft zich geen enkele belangrijke operatie voorgedaan na 31 maart Geconsolideerde financiële resultaten Toelichting bij de balans Activa De vastgoedportefeuille werd door de Vastgoeddeskundige geëvalueerd op KEUR (reële waarde) voor de vastgoedbeleggingen en 533 KEUR voor het gebouw dat wordt gebruikt door Ascencio. De post financiële vaste activa bevat het voorschot dat werd gestort voor de gebouwen die werden verhuurd aan de merknaam PRIMO, waarvan het compromis begin maart 2008 werd ondertekend voor 339 KEUR, twee langetermijnbeleggingen (2 en 5 jaar) voor een bedrag van 573 KEUR en tot slot 38 KEUR aan diverse gestorte garanties, hetzij een totaal van 950 KEUR voor deze rubriek. Bij de vlottende activa vinden we hoofdzakelijk de belastingsvorderingen terug voor een totaal bedrag van KEUR. Dit bedrag omvat de roerende voorheffingen op de vereffeningsboni van de dochterondernemingen die fuseerden op 10 januari 2007 (Misa, GLI, Le Cochet) voor een bedrag van KEUR en 921 KEUR voor de fusie van 7 september 2007 (Jyp Immo). Een saldo van 35 KEUR aan terug te krijgen vennootschapsbelastingen brengt het totaal van de rubriek belastingsvorderingen en andere vlottende activa op een totaal van KEUR. De post Kas bedraagt KEUR. Verplichtingen Bij de langlopende verplichtingen bevinden zich hoofdzakelijk de financiële schulden die opgesplitst worden in KEUR in de vorm van voorschotten op vaste termijn en KEUR in de vorm van financiële leasings. Deze schuldenlast vindt zijn oorsprong enerzijds in de financiering van de aankopen van vastgoedvennootschappen en/of gebouwen, en anderzijds in de overblijvende schuld in de door Ascencio overgenomen vennootschappen. De kortlopende verplichtingen omvatten in de rubriek Exit taks en vennootschapsbelastingen de belastingsschulden, waarvan het voornaamste bestaat uit de exit taksen die verschuldigd zijn bij de integratie van de filialen via fusie, hetzij KEUR voor Jyp Immo nv, 944 KEUR geprovisioneerd voor de vennootschappen Store Invest Development nv en Orchidée Plaza nv en tot slot, KEUR geprovisioneerd voor de vennootschappen LSI Projects nv, LSI Retail en Immatov nv. Pagina 3/8

4 (x EUR) 31/03/ /09/ /03/2007 ACTIVA Vaste activa Vlottende activa EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN Eigen vermogen Langlopende verplichtingen Kortlopende verplichtingen Toelichtingen bij de resultatenrekening De huurinkomsten bedragen op 31 maart KEUR. Na boeking van de andere vastgoedinkomsten en lasten, wordt het vastgoedresultaat vastgesteld op KEUR. De technische kosten bevatten uitsluitend de uitgaven voor onderhoud en herstelling van de gebouwen, hetzij een totaal bedrag van 344 KEUR. De kosten voor het beheer van het vastgoed bevatten een bedrag van 277 KEUR voor de wedden en lonen en ten slotte 36 KEUR voor diverse administratieve kosten die samenhangen met het beheer van de gebouwen. De algemene kosten zijn vastgesteld op KEUR waarvan 287 KEUR voor de bezoldiging van de Zaakvoerder. Het resultaat op portefeuille bestaat uit 61 KEUR resultaat op verkoop van gebouwen en 728 KEUR positief verschil van de reële waarde van de vastgoedbeleggingen. Het operationele resultaat is op KEUR vastgesteld. De financiële kosten die voornamelijk samenhangen met de schuldenlast, bedragen KEUR en leiden tot een financieel resultaat van KEUR. Na boeking van de vennootschapsbelastingen die samenhangen met de dochterondernemingen, hetzij een bedrag van 221 KEUR, wordt het uiteindelijke nettoresultaat vastgesteld op KEUR. 31/03/ /09/ /03/2007 Nettoresultaat per aandeel (EUR) 1,93 4,00 1,19 Uitkeerbaar bedrag (100%) Schuldgraad 41,24% 30,55% 26,22% Diversificatiegraad 18,52% 20,86% NC Intrinsieke waarde per aandeel (EUR) 50,17 50,85 48,13 (x EUR) 31/03/ /09/ /03/2007 Operationeel resultaat vóór resultaat op portefeuille Operationeel resultaat Resultaat vóór belastingen Resultaat van de periode Pagina 4/8

5 Vooruitzichten Ascencio blijft een dynamisch beleggingsbeleid aanhouden. Dankzij dit dynamische beleggingsbeleid positioneert zij zich als een belangrijke actor in het segment retail. Ze heeft als doelstelling om zich nog meer toe te leggen op haar corebusiness, wat zich in de loop van het tweede semester zou kunnen vertalen in bepaalde realisaties van activa. Geconsolideerde balans per 31 maart 2008 (x EUR) 31/03/ /09/ /03/2007 ACTIVA I Vaste activa A Goodwill B Immateriële vaste activa C Vastgoedbeleggingen D Projectontwikkelingen E Andere materiële vaste activa F Financiële vaste activa G Vorderingen financiële leasing H Deelnemingen verwerkt via vermogensmutatie I Handelsvorderingen en andere vaste activa J Uitgestelde belastingen activa Totaal vaste activa II Vlottende activa A Activa bestemd voor verkoop B Financiële vlottende activa C Vorderingen financiële leasing D Handelsvorderingen E Belastingvorderingen en andere vlottende activa F Kas en kasequivalenten G Overlopende rekeningen Totaal Vlottende activa TOTAAL ACTIVA Pagina 5/8

6 (x EUR) 31/03/ /09/ /03/2007 EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN I Eigen vermogen A Kapitaal B Uitgiftepremie C Eigen aandelen D Reserves E Resultaat Overgedragen resultaat vorige boekjaren 573 Resultaat van het boekjaar F Impact op de reële waarde van geschatte mutatierechten en kosten bij hypothetische vervreemding van vastgoedbeleggingen Variaties in de reële waarde van financiële activa en passiva H Wisselkoersverschillen Totaal eigen vermogen II Verplichtingen Langlopende verplichtingen A Voorzieningen B Langlopende financiële schulden - Kredietinstellingen Financiële leasing C Andere langlopende financiële verplichtingen D Handelsschulden en andere langlopende schulden E Andere langlopende verplichtingen F Uitgestelde belastingen verplichtingen Langlopende verplichtingen Kortlopende verplichtingen A Voorzieningen B Kortlopende financiële schulden - Kredietinstellingen Financiële leasing C Andere kortlopende financiële verplichtingen D Handelsschulden en andere kortlopende schulden - Handelsschulden Exit taks en vennootschapsbelasting Andere E Andere kortlopende verplichtingen F Overlopende rekeningen Kortlopende verplichtingen Totaal Verplichtingen TOTAAL EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN Pagina 6/8

7 Geconsolideerde resultatenrekening op 31 maart 2008 (x EUR) NOTES 31/03/ /09/ /03/2007 I Huurinkomsten II Terugnemingen overgedragen en verdisconteerde huren III Met huur verbonden kosten Nettohuurresultaat (I+II+III) IV Recuperatie van vastgoedkosten 6 V Recuperatie van huurlasten en belastingen normaal gedragen door de verhuurder op verhuurde gebouwen VI Kosten van de huurders en gedragen door de eigenaar op huurschade en wederinstaatstelling op het einde van de huur VII Huurlasten en belastingen normaal gedragen door de huurder op verhuurde gebouwen VIII Andere met verhuur verbonden inkomsten en uitgaven 47 Vastgoedresultaat (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) IX Technische kosten X Commerciële kosten XI Kosten en taksen van niet-verhuurde goederen XII Beheerkosten vastgoed XIII Andere vastgoedkosten Vastgoedkosten Operationeel vastgoedresultaat (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI+XII+XIII) XIV Algemene kosten XV Andere operationele opbrengsten en kosten Operationeel resultaat voor resultaat op de portefeuille (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI+XII+XIII+XIV+XV) XVI Resultaat verkoop vastgoedbeleggingen 61 XVII Resultaat verkoop andere niet-financiële activa XVIII Variaties in de reële waarde van vastgoedbeleggingen Operationeel resultaat (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI+XII+XIII+XIV+XV+XVI+XVI I+XVIII XIX Financiële opbrengsten XX Interestkosten XXI Andere financiële kosten Financieel resultaat (XIX+XX+XXI) Resultaat voor belasting XXII Inkomsten uit deelnemingen verwerkt via vermogensmutatie XXIII Vennootschapsbelasting XXIV Exit taks Belastingen (XXIII+XXIV) Nettoresultaat (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI+XII+XIII+XIV+XV+XVI+XVI I+XVIII+XIX+XX+XXI+XXII+XXIII+XXIV) Pagina 7/8

8 Verslag van het College van de Commissarissen met betrekking tot de boekhoudkundige gegevens Op 14 mei 2008 heeft het college van de commissarissen de boekhoudkundige gegevens die zijn opgenomen in het tussentijdse communiqué van Ascencio cva, vergeleken met de samengevatte en geconsolideerde tussentijdse financiële informatie, afgesloten op 31 maart 2008, waarvan het balanstotaal (000) EUR bedraagt en waarvan de resultatenrekening uitkomt op een nettowinst van (000) EUR. Het college van de commissarissen bevestigt dat deze boekhoudkundige gegevens geen significante verschillen vertonen in vergelijking met de samengevatte en geconsolideerde tussentijdse financiële informatie. Het college van de commissarissen heeft een rapport uitgebracht van het beperkte nazicht met betrekking tot deze samengevatte en geconsolideerde tussentijdse financiële informatie, waarin het verklaart dat op basis van zijn beperkt nazicht geen enkel element aan het licht is gekomen dat zou impliceren dat de samengevatte en geconsolideerde tussentijdse financiële informatie in alle belangrijke opzichten niet is opgesteld overeenkomstig IAS 34, zoals goedgekeurd door de Europese Unie. Financiële kalender Tussentijdse aangifte op 30 juni augustus 2008 * Jaarresultaten per 30 september november 2008 Gewone Algemene Vergadering voor december 2008 Datum van dividendbetaling 23 december 2008 De volledige informatie is terug te vinden in het halfjaarverslag dat werd opgesteld op 31 maart 2008 en dat kan worden geraadpleegd op De vastgoedbevak Ascencio is actief in de sector van de retail warehouse. Haar gebouwen vertegenwoordigen een totale oppervlakte van ruim m². De portefeuille bestaat momenteel uit 108 sites voor een reële waarde van ongeveer 248 miljoen EUR. Ascencio cva is genoteerd op Nyse Euronext op de continumarkt sinds 14 februari Haar beurskapitalisatie bedraagt EUR op 31 maart Voor meer inlichtingen: Jean-Marc DEFLANDRE Martine LION CFO Administrative & Communication Officer Tel.: Tel.: jean-marc.deflandre@ascencio.be martine.lion@ascencio.be * Deze nieuwe publicatiedatum van de tussentijdse aangifte annuleert en vervangt de oorspronkelijk voorziene datum 29 augustus om zich beter aan te passen aan de eisen van artikel 34 van het Koninklijk Besluit van 14 november 2007 betreffende de verplichtingen van de emittenten van financiële instrumenten die zijn toegelaten tot de verhandeling op een gereglementeerde markt Pagina 8/8