St. Hospice Zwolle, jaarrekening 2014

Transcriptie

1 St. Hospice Zwolle, jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014, na verwerking voordeling saldo Aktiva Passiva Banksaldi Algemene reserve Nog te ontvangen bedragen Best.fonds opstartkosten Best.fonds stichtingskosten Best.fonds opleidingskosten Nog te betalen kosten Totaal Rekening van baten en lasten Lasten Baten Kosten VPTZ Giften Administratiekosten 95 0 Donaties Kosten antwoordnummer Rente Representatiekosten Subsidie Bankkosten Bijdragen opleidingen Opleidingskosten vrijwilligers Opstartkosten hospice Voordelige saldi Totaal Pagina 1

2 Resultaatbestemming 2014 Toevoeging aan het bestemmingsfonds stichtingskosten hospice Toevoeging aan het bestemmingsfonds opleidingskosten 246 Toevoeging aan de algemene reserve 54 Totaal Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen De waardering van de in de balans opgenomen activa en passiva is tegen nominale waarde. De in de rekening van baten en lasten opgenomen posten hebben betrekking op het boekjaar, tenzij anders aangegeven. Giften, donaties en bijdragen van fondsen worden verantwoord in het jaar van ontvangst, dan wel het jaar waarvoor toezegging is gedaan. Pagina 2

3 Toelichting Balans Banksaldi ( ) NL79 RABO NL45 RABO NL78 RABO NL04 ASNB Totaal Nog te ontvangen bedragen ( ) Provincie Overijssel, restantsubsidie (20%) investeringsk Gemeente Zwolle, restantsubsidie (10%) opstartkosten Gemeente Zwolle, restantsubsidie (10%) Woonserv.geb Rotary Zwolle, gift t.b.v. Opleidingskosten vrijwilligers Rente 2014 / Totaal Begin januari 2015 is de rente ontvangen. Algemene reserve( 3.654) Saldi per 1 januari Bij: Batige saldi 2014 / Saldi per 31 december De algemene reserve is bestemd voor operationele zaken. Bestemmingsfonds opstartkosten( ) Het verloop van dit fonds is als volgt: Saldi per 1 januari Bestedingen in 2014/ Saldi per 31 december Dit fonds is gevormd uit de toekenning in 2012 door de gemeente Zwolle van een subsidie van ten behoeve van de opstartkosten van het hospice i.o. Pagina 3

4 Terzake is in 2012 een voorschot ontvangen van 90%. Naar verwachting zal de toegezegde subsidie in het 1e kwartaal 2015 volledig worden besteed. Bestemmingsfonds stichtingskosten ( ) Het verloop van dit fonds is als volgt: Saldi per 1 januari Toevoegingen in 2014 / Saldi per 31 december Dit fonds is gevormd uit de toekenning in 2013 door de gemeente Zwolle van een subsidie van in het kader van de Regeling Woonservicegebieden ten behoeve van de (gedeeltelijke) stichtings- en inrichtingskosten van de woon- en vrijwilligerskamer voor het hospice i.o. De gemeente Zwolle heeft een voorschot van 90% van het subsidie verstrekt. In 2014 heeft de Provincie Overijssel een subsidie van toekend als bijdrage in de investeringskosten van 2 gastenkamers. Als voorschot is 80% van de subsidie verstrekt. Bestemmingsfonds opleidingskosten ( 5.746) Het verloop van dit fonds is als volgt: Saldi per 1 januari Toevoegingen in 2014 / Saldi per 31 december Dit fonds is in 2013 gevormd uit de giften van Rotary Zwolle van 5000 en van Monuta Zwolle van 500. Aan de giften is het oormerk meegegeven dat ze bestemd dienen te worden ter dekking van de opleidingskosten van de vrijwilligers voor Hospice Zwolle. In 2014 is van het Monuta Charity Fund een gift van 2000 ontvangen ter dekking van de opleidingskosten. Voorlopig worden de baten en lasten die verband houden met de opleiding van de vrijwilligers verrekend met dit bestemmingsfonds. Nog te betalen kosten ( 28) Betreft te betalen bankkosten over het 4e kwartaal 2014 resp. het 4e kwartaal Pagina 4

5 Toelichting Rekening van Baten en Lasten Algemeen Per ultimo 2013 is er nog geen sprake van de exploitatie van een hospice. Tot dat moment zullen de baten en lasten erg fluctueren en afhangen van de in enig jaar gehouden activiteiten. Om praktische redenen is daarom afgezien van een integrale toelichting op de verschillen tussen de lasten en baten in 2014 t.o.v Lasten: Kosten VPTZ Kosten lidmaatschap Representatiekosten Dit betreffen kosten van de nieuwjaarsbijeenkomst, attenties etc. Opleidingskosten vrijwilligers Cursuskosten 'train de trainers' Kosten lesmateriaal zoals boeken 289 Attenties docenten 40 Totaal Vrijwilligers van terminale thuiszorgorganisaties en hospices uit de regio kunnen deelnemen aan de trainingen. Zij betalen 25 p.p. Baten: Giften Rotary Zwolle, gift t.b.v. Opleidingskosten vrijwilligers Monuta Zwolle, idem 500 Monuta Charity Fund, idem Totaal Pagina 5

6 Donaties Gegeven door een Zwolse particulier. Rente De rente vloeit voort uit de ontvangen, nog niet bestede (voorschot) subsidies van de gemeente Zwolle en de provincie Overijssel en bedraagt ultimo % Subsidie De in 2014 verantwoorde subsidie van betreft de toekenning door de provincie Overijssel van een bijdrage in de investeringskosten van twee gastenkamers. In 2013 heeft de gemeente Zwolle subsidie toegekend in het kader van de Regeling Woonservicegebieden. In 2012 heeft de gemeente Zwolle subsidie verleend voor de opstartkosten van Hospice Zwolle. Bijdragen opleidingskosten vrijwilligers In 2014 zijn voor 23 personen bijdragen in rekening gebracht (zie toelichting bij de opleidingskosten). Zwolle, januari 2015 Pagina 6