Stichting Fraternitas Heiloo

Transcriptie

1 Stichting Fraternitas Heiloo Rapport inzake Jaarbericht 2015 Stichting Fraternitas Tijdverdrijfslaan PD Egmond aan den Hoef

2 INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Algemeen 3 2. Jaarrekening - Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 6 - Toelichting op de balans 7 - Toelichting op de staat van baten en lasten 9 - Specificatie Doelbestedingen 10-2 / 10-

3

4 Balans per 31 december 2015 AKTIVA A.Vaste Aktiva Financiële Vaste Aktiva Lening u/g B. Vlottende Aktiva Vorderingen - Te vorderen posten Liquide middelen PASSIVA A. Eigen vermogen Algemene Reserve B. Kortlopende schulden Te betalen kosten / 10-

5 Staat van Baten en Lasten 2015 B A T E N Giften - - L A S T E N Exploitatiekosten Totaal lasten Exploitatieresultaat Financiële Baten een Lasten Beschikbaar voor doelstelling Besteed aan doelstelling Mutatie op de Algemene Reserve Egmond aan den Hoef, 23-mei / 10-

6 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen De jaarrekening is samengesteld op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn activa en passiva tegen de nominale waarde opgenomen. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op nominale waarde. Grondslagen voor de resultaat bepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; lasten reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Baten die worden ontvangen in de vorm van zaken of diensten worden gewaardeerd tegen de reële waarde, voorzover deze bepaalbaar is. In dat geval worden baten in de staat van baten en lasten verantwoord. Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden in de staat van baten en lasten verwerkt, indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden verwerkt in de desbetreffende bestemmingsreserve respectievelijk bestemmingsfonds. Een onttrekking aan de de bestemmingsreserve respectievelijk bestemmingsfonds wordt als besteding (last) verwerkt in de staat van baten en lasten. Baten uit fondsenwerving Onder baten uit fondsenwerving worden verstaan de van derden ontvangen en voor het toegezegde giften en opbrengsten uit activiteiten bestemd voor goede doelen,alsmede giften en opbrengsten uit activiteiten bestemd ter financiering van de eigen organisatie (sponsoring). - 6 / 10-

7 Toelichting balans AKTIVA A.Vaste Aktiva Financiële Vaste Aktiva Leningen u/g Stichting De Roode Eenhoorn, Nieuwe Niedorp; geleend op 16 april 2012 De rente voor het eerste jaar is 0%. Na het eerste jaar is de rente 2%. De aflossingen vervallen na 11 jaar op basis van een 24 jarige annuïteit. Östanbäcks kloster, Ringvalla, SALA Zweden; geleend op13 juni 2012 De rente bedraagt 4% per jaar. De aflossing moet in 5 jaarlijkse termijnen van ,-- geschieden. Voor het eerst op 13 juni stand op mutatie stand op B. Vlottende Aktiva Vorderingen Te vorderen posten Rente Rabo Spaar Vrij Rekening Liquide middelen Rabobank, Rabobank Spaar Vrij Rekening De saldi zijn conform de opgaven op het Financieel Jaaroverzicht 2015 van de RaboBank - 7 / 10-

8 PASSIVA A. Eigen Vermogen Algemene Reserve Saldo per 1 januari Resultaat Saldo per 31 december B. Kortlopende schulden Te betalen kosten Bankkosten 4e kwartaal / 10-

9 Toelichting op de staat van Baten en Lasten B A T E N Nihil L A S T E N Exploitatiekosten Bankkosten Heffingen - - Afrondingen Financiële Baten en Lasten Baten Rente spaarrekening Rente leningen u/g: / 10-

10 Specificatie Doelbestedingen Bijlage I Museum voor Religieuze Kunst Stichting Zr. Augustinessen Sint Adelbertabdij Activiteitencentrum Stad van de Zon Schenking Klooster Östenback Huur Voorstraat 82A Egmond aan Zee tbv Stichting PostaanZee Staples Officentre tbv Stichting PostaanZee Sligro tbv Stichting PostaanZee / 10-