Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel IJpeijsingel HH RYPTSJERK. Financieel verslag 2012

Transcriptie

1 Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel IJpeijsingel HH RYPTSJERK Financieel verslag 2012

2 Inhoudsopgave Accountantsrapport 1. Samenstellingsverklaring 2 2. Ondertekening 3 Jaarrekening 1 Balans per 31 december Exploitatierekening Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 4 Specificatie nog uit te voeren groot onderhoud 8 5 Toelichting op de exploitatierekening 9

3 Accountantsrapport

4 Aan het bestuur van Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel IJpeijsingel HH RYPTSJERK Drachten, 22 februari 2013 Geacht bestuur, Hiermee brengen wij het rapport uit inzake de door ons verrichte werkzaamheden betreffende de jaarrekening over Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de exploitatiebegroting over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid Kenmerkend voor een samenstellingopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie het Koninklijk NIVRA/ de NOvAA uitgevaardigde gedrags-en beroepsregels. In overstemming met de voor de accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

5 2 Ondertekening Hiermee vertrouwen wij erop aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het verstrekken van een nadere toelichting zijn wij graag bereid. Hoogachtend, De Vries Everts Numan Accountants Adviesgroep H. van Schepen, registeraccountant 3

6 Jaarrekening

7 1 Balans per 31 december 2012 van Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel Activa Liquide middelen Rabobank, rekening-courant Rabobank, bedrijfsspaarrekening Vorderingen Subsidie gemeente Onderhoud Verzekeringen Egalisatiereserve onderhoud Te verrekenen met onderhoud Totaal activa ================= =================

8 Passiva Algemene reserve Reserve Resultaat boekjaar Verplichtingen onderhoud aan dorpshuizen Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud Diversen nog te betalen Afrekening dorpshuizen Administratiekosten Totaal passiva ================= ================= 5

9 2 Exploitatiebegroting over 2012 van Stichting Federatie Dorpshuizen Tytsjerksteradiel Baten Verplichtingen doorgeschoven onderhoud (Uit te voeren onderhoud voorgaande jaren) Ontvangen subsidie gemeente, subsidie budgetovereenkomst Rente Egalisatiereserve onderhoud Lasten Subsidie basisvoorzieningen dorpshuizen Uitbetaald groot onderhoud Verzekering besturen dorpshuizen Administratiekosten e.d Website Uit te voeren onderhoud Uit te voeren onderhoud Uit te voeren onderhoud Uit te voeren onderhoud Totaal lasten Resultaat ================= ================= 6

10 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Waarderingsgrondslagen voor de balans Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. 7

11 4 Specificatie nog uit te voeren groot onderhoud per 31 december 2012 Munein Klein timmerwerk Vervangen toiletpotten Noodverlichting Vervangen deel voegwerk Suwald Onderhoud WC Onderhoud ketel Grote schilderbeurt Herstel dakbedekking Noodverlichting Garijp Onderhoud ketel Onderhoud dak/dakpannen Noodverlichting Onderhoud ketel (restant) Onderhoud mechanische ventilator 200 Grote schilderbeurt (restant) Herstel vloertegels Onderhoud goot Onderhoud ketel Noardburgum Renovatie dorpshuis Onderhoud ketel Renovatie dorpshuis transporteren

12 transport Tytsjerk Partieel vervangen armaturen Onderhoud CV-ketel Herstel noodverlichting Herstraten parkeerterrein (restant) Vervangen linoleum Onderhoud CV-ketel Sumar Timmerwerk windveer Voegwerk tegels Vervangen noodverlichting (restant) Herstellen voegwerk Ryptsjerk Schilderwerk Onderhoud 3 CV-ketels Onderhoud 3 CV-ketels Totaal ================= 9

13 5 Toelichting op de exploitatierekening Ryptsjerk Sumar Aldtsjerk Tytsjerk De Einekoer De Kamp Oerein Yn 'e mande Kapitaallasten Pakket Huur Verzekeringen OZB WS-lasten Gas Uitgevoerd groot onderhoud Uit te voeren onderhoud Uit te voeren onderhoud Uit te voeren onderhoud Totaal ================= ================= ================= ================= 10

14 Suwald Noardburgum Garyp Munein Hurdegaryp Suderfinne Balstien Geahûs Mounestien Schalmei Totalen ================= ================= ================= ================= ================= ================= 11