JAARREKENING 2015 STICHTING ONDERSTEUNING OVERLEGORGAAN NATIONAAL PARK ZUID-KENNEMERLAND

Transcriptie

1 JAARREKENING 2015 STICHTING ONDERSTEUNING OVERLEGORGAAN NATIONAAL PARK ZUID-KENNEMERLAND 1

2 INHOUDSOPGAVE ALGEMEEN...2 Vaststelling jaarrekening...3 ACTIVITEITEN...4 BALANS PER 31 DECEMBER...5 WAARDERINGSGRONDSLAGEN...6 Algemene grondslagen...6 Waardering en resultaatbepaling...6 Balans...6 Algemeen...6 Kortlopende vorderingen en schulden...6 Algemene reserve...6 Bestemmingsreserves...7 Staat van baten en lasten...7 Algemeen...7 Verantwoording baten...7 TOELICHTING OP DE BALANS...8 STAAT VAN BATEN EN LASTEN TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN NATUURBRUG ZANDPOORT BESTEDINGENPLAN Toelichting Bestedingenplan BESTEDINGENPLAN Toelichting Bestedingenplan BESTEDINGENPLAN Toelichting Bestedingenplan Overige Projecten Nieuwe informatievoorzieningen Duurzaam Toerisme Toolkit Duurzaam Toerisme Sustainable Toerisme Duurzaam Door Monitoring Natuurbrug OVERIGE GEGEVENS BIJLAGE I BIJLAGE BIJLAGE ALGEMEEN 2

3 Voor u ligt de jaarrekening 2015 van de Stichting Ondersteuning Nationaal Park Zuid-Kennemerland. Onder verantwoordelijkheid van de stichting worden diverse projecten uitgevoerd. Daartoe behoren: - het Bestedingenplan - de Natuurbrug Zandpoort - Nieuwe Informatievoorzieningen - Duurzaam Toerisme - Duurzaam Door In deze jaarrekening worden de lasten en baten die betrekking hebben op het verslagjaar zichtbaar gemaakt en afgezet tegen de begroting In de bestuursvergadering van 10 juli 2015 is de begroting 2015 vastgesteld. In de bestuursvergadering van 11 december 2015 is de begroting 2016 vastgesteld. De begroting 2016 is als bijlage in deze jaarrekening opgenomen. Daarnaast worden voor de doorlopende projecten de cumulatieve kosten en opbrengsten zichtbaar gemaakt in een apart overzicht. De accountantscontrole van het Bestedingenplan 2015 heeft nog niet plaatsgevonden, omdat 2 deelprojecten nog niet zijn afgerond. Van de provincie is uitstel verkregen tot 1 oktober 2016 Vaststelling jaarrekening De jaarrekening 2015 is gecontroleerd door Ipa-Acon Accountants B.V. te Haarlem. De door dit kantoor afgegeven controleverklaring is bij deze jaarrekening gevoegd. Het bestuur van de Stichting Ondersteuning Nationaal Park Zuid-Kennemerland heeft de jaarrekening over 2015 vastgesteld in haar vergadering van 12 september 2016 Voorzitter, vanaf Penningmeester, A. Emmens-Knol J.M. van Wesemael Secretaris, interim voorzitter Van tot A.V. Kuin-Baerveldt 3

4 ACTIVITEITEN Als het overlegorgaan over de nieuwe organisatievorm besloten heeft moet in de daarop volgende jaarrekening de tekst bij dit onderwerp worden aangepast. Zie ook verslag Stichting Ondersteuning Overlegorgaan NPZK van 10 oktober Vooralsnog voldoet de huidige organisatievorm. Er zijn m.b.t. Nationale Parken landelijke ontwikkelingen. Deze zullen eerst worden afgewacht, waarna mogelijk de organisatie wordt aangepast. De huidige activiteiten bestaan uit, het opstellen van een BOP, het (laten) uitvoeren van de jaarlijkse Bestedingenplannen waarvoor door de Provincie NH, gemeente Velsen en gemeente Zandvoort budget beschikbaar is gesteld, het (laten) uitvoeren van diverse projecten die in het kader van het BOP zijn gedefinieerd en waarvoor externe geldmiddelen door diverse instanties beschikbaar zijn gesteld. SAMENSTELLING BESTUUR Mevrouw A. Emmens-Knol Voorzitter vanaf Mevrouw J.M. van Wesemael Penningmeester Mevrouw A.V. Kuin- Baerveldt Secretaris; Interim voorzitter van tot

5 BALANS PER 31 DECEMBER BALANS PER 31 DECEMBER 2015 BALANS STICHTING NPZK BALANS ACTIVA PASSIVA Vlottende Aktiva Eigen Vermogen 900 Algemene Reserve Bestedingenplan 907 Bestemmingsreserve Nwe Informatievoorzieningen Nog te ontvangen subsidies Bestemmingsreserve Duurzaam Toerisme (Toolkit) Nog te ontvangen subsidies Bestemmingsreserve Duurzaam Toerisme (Sustainable) Nog te ontvangen subsidies Bestemmingsreserve Duurzaam Door Nog te ontvangen subsidies Bestemmingsreserve info-educ.vz Gemeente Zandvoort Bestemmingsreserve Monitoring Natuurbrug Subtotaal Subtotaal Kortlopende Schulden 1115 Nog te ontvangen rente Overige nog te ontvangen bijdragen/subsidies Nog te besteden subsidie/bijdragen Natuurbrug Subtotaal Subsidie Voorbereidingskosten Natuurbrug Vooruitontvangen bedragen Natuurbrug Subtotaal Vooruitbetaalde Kosten Bestedingenplan 1108 Project Natuurbrug Zandpoort Nog te betalen lasten Bestedingenplan Subtotaal Nog te besteden Bestedingenplan Nog te betalen lasten Bestedingenplan Liquide Middelen 1214 Nog te besteden Bestedingenplan Rabo Natuurbrug Nog te betalen lasten Bestedingenplan Rabo Bestedingenplan Nog te besteden Bestedingenplan Rabo Nieuwe Informatievoorzieningen Subtotaal Rabo Duurzaam Toerisme Rabo Spaarrekening Natuurbrug Overige nog te betalen lasten Rabo Spaarrekening NPZK Rekening Courant Groenfonds Crediteuren 766 Subtotaal

6 WAARDERINGSGRONDSLAGEN Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen van Richtlijn van de Jaarverslaggeving C1 Kleine organisaties zonder winststreven. Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro s. Een aantal van de voor Stichting Overlegorgaan Nationaal Park Zuid- Kennemerland relevante grondslagen zijn hieronder nader uitgewerkt. Tevens verwijzen wij u naar de specifieke toelichting bij de betreffende balanspost c.q. bate of last. Waardering en resultaatbepaling Historische kostprijs De jaarrekening is opgesteld op basis van het historisch kostprijsbeginsel. Tenzij anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde, voor zover van toepassing onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen. Balans Algemeen Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Kortlopende vorderingen en schulden De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid en hebben een looptijd korter dan 1 jaar tenzij anders vermeld. Algemene reserve Aan de algemene reserve wordt jaarlijks het exploitatieoverschot of tekort toegevoegd respectievelijk onttrokken, dan wel aan de daartoe ingestelde bestemmingsreserves. De algemene reserve heeft de functie van buffer voor onverwachte tegenvallers en functioneert dus ook als continuïteitsreserve. 6

7 Bestemmingsreserves Afgezonderd vermogen, waarvan de beperktere bestedingsmogelijkheid door het bestuur is bepaald en deze ook weer door het bestuur kan worden opgeheven. Staat van baten en lasten Algemeen Het saldo van baten en lasten over het jaar wordt bepaald, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben, terwijl de lasten worden opgenomen in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Verantwoording baten Baten worden alleen verantwoord als er een redelijke zekerheid bestaat dat toekomstige voordelen naar de stichting zullen toevloeien en dat deze voordelen betrouwbaar kunnen worden geschat. 7

8 TOELICHTING OP DE BALANS Eigen Vermogen Het eigen vermogen van ,- bestaat op 31 december 2015 uit de volgende reserves: - Algemene Reserve ,- - Bestemmingsreserve Nieuwe Informatievoorziening ,- - Reserve Duurzaam Toerisme Toolkit 5.332,- - Bestemmingsreserve Duurzaam Toerisme Sustainable ,- - Bestemmingsreserve Duurzaam Door ,- - Bestemmingsreserve Monitoring Natuurbrug ,- Totaal eigen vermogen per 31 december ,- Bestemmingsreserve nieuwe informatievoorziening Het bestuur van de Stichting Ondersteuning Overlegorgaan Nationaal Park Zuid-Kennemerland heeft op 8 juni 2012 besloten een bestemmingsreserve te vormen van de ontvangen subsidie van de provincie Noord-Holland voor het project Informatievoorziening Nationaal Park Zuid-Kennemerland. De ontvangen subsidie is toegevoegd en de uitgaven voor dit project worden onttrokken aan deze bestemmingsreserve. De stichting heeft voor de volgende activiteiten subsidie verkregen: Ontwikkeling Projectplan voor de drie locaties; Verbouwing en inrichting van de informatiepunten Publiekscentrum Kennemerstrand en Landgoed Elswout; Realisatie van ontwerp in de exhibita bezoekerscentrum Koevlak, Publiekscentrum Kennemerstrand en Koetshuis van Landgoed Elswout. In 2015 is dit project afgerond. Bij de Provincie is een aanvraag tot vaststelling van de subsidie, voorzien van een accountantsverklaring, ingediend. Het restant van de nog te ontvangen subsidie ad ,- is in 2016 ontvangen. Na afronding van dit project resteert nog een bedrag van ,39 Aan het bestuur de vraag aan welke bestemming dit bedrag kan worden besteed. Bestemmingsreserve Duurzaam Toerisme Toolkit Het bestuur van de Stichting Ondersteuning Overlegorgaan Nationaal Park Zuid-Kennemerland heeft op 8 juni 2012 besloten een bestemmingsreserve te vormen van de ontvangen subsidie van de provincie Noord-Holland voor het aanschaffen van een toolkit ten behoeve van het verkrijgen van het Certificaat Duurzaam Toerisme. Zowel in de jaren 2013, 2014 en 2015 zijn er geen kosten t.l.v. deze bestemmingsreserve geboekt. Voor zover bekend worden ook in 2016 geen kosten t.l.v. deze reserve geboekt. 8

9 De Toolkit is in 2010 daadwerkelijk aangeschaft (Informatie voormalig secretaris Jacqueline Groen en Marieke Kuipers, medewerkster van PWN die er daadwerkelijk mee heeft gewerkt). Niet meer te achterhalen is hoe deze kosten destijds zijn geboekt. Aan het bestuur de vraag of deze bestemmingsreserve kan worden toegevoegd aan de Bestemmingsreserve t.b.v. het project Duurzaam Toerisme Sustaineble of dat er een andere bestemming aan wordt gegeven. Bestemmingsreserve Duurzaam Toerisme Sustaineble Het bestuur van de Stichting Ondersteuning Overlegorgaan Nationaal Park Zuid-Kennemerland heeft op 10 oktober 2014 besloten een bestemmingsreserve te vormen van de ontvangen subsidie van de provincie Noord-Holland ( ,- ) voor het project Duurzaam Toerisme Sustaineble en de in 2013 betaalde kosten ( 2.082,-) t.l.v. deze reserve te brengen. Bestemmingsreserve Informatie- en educatieve voorzieningen gemeente Zandvoort Het bestuur van de Stichting Ondersteuning Overlegorgaan Nationaal Park Zuid-Kennemerland heeft op 8 maart 2013 besloten, om van de t/m 2013 verkregen bijdragen van de gemeente Zandvoort een bestemmingsreserve te vormen en deze te bestemmen voor informatie- en educatieve voorzieningen. In de vergadering van 11 december 2015 is besloten deze reserve toe te voegen aan de Algemene Reserve. Bestemmingsreserve Monitoring Natuurbrug Het bestuur van de Stichting Ondersteuning Overlegorgaan Nationaal Park Zuid-Kennemerland heeft op 10 oktober besloten de te ontvangen bijdrage van het Prins Bernhard Cultuurfonds ad ,- te besteden aan de kosten voor monitoring van de Natuurbrug en hiervoor een bestemmingsreserve te vormen. Vervolgens de in 2014 en 2015 betaalde lasten t.l.v. deze reserve te boeken. 9

10 Verloopstaat Reserves Algemene Reserve Balans Toevoeging rentebaten Toevoeging vrijval saldo BP Onttrekking stelpost accountantskosten JR Onttrekking Bankkosten Toevoeging reserve Zandvoort nav bestuursbesluit Stand per 31 december Bestemmingsreserve Nieuwe Informatievoorzieningen Balans Onttrekking uitgaven Stand per 31 december Bestemmingsreserve Duurzaam Toerisme Balans Onttrekking uitgaven Stand per 31 december Bestemmingsreserve Duurzaam Toerisme (sustaineble) Balans ,00 Onttrekking uitgaven ,00 Stand per 31 december ,00 Bestemmingsreserve informatie en educatieve voorzieningen gemeente Zandvoort Balans ,00 nav bestuursbesluit naar Algemene Reserve ,00 Stand per 31 december ,00 Bestemmingsreserve Project Duurzaam Door Balans Onttrekking uitgaven Stand per 31 december Bestemmingsreserve Project Monitoring Natuurbrug Balans Onttrekking uitgaven Stand per 31 december

11 VLOTTENDE ACTIVA Bestedingenplan Opgenomen is, het van de Provincie Noord-Holland (hierna provincie N-H) nog te ontvangen bedrag per 31 december 2015 met betrekking tot de Bestedingsplannen 2014 en De provincie N-H geeft per goedgekeurd Bestedingenplan een voorschot van 80% van de begrote kosten. De overige 20% wordt eerst uitbetaald nadat het Bestedingenplan volledig is uitgevoerd en er een controleverklaring is afgegeven. Voor het Bestedingenplan 2014 is een goedkeurende controleverklaring afgegeven. Het nog te vorderen bedrag is in 2016 ontvangen. Op 31 december 2015 was het Bestedingsplan van 2015 nog niet geheel afgewikkeld. Nog te ontvangen Rente Opgenomen is, de nog te ontvangen rente over 2015 van de Rabobank spaarrekeningen. Nog te ontvangen bijdragen/subsidies Opgenomen zijn de nog te ontvangen bedragen van: o Provincie NH t.b.v. project Nieuwe Informatievoorzieningen ,- o Provincie NH t.b.v. project Duurzaam Toerisme (sustainable toerisme) ,- o Prins Bernhard Cultuurfonds t.b.v. het project Monitoring Natuurbrug ,- Het van de Provincie NH nog te ontvangen bedrag van ,- is in 2016 ontvangen. Vooruitbetaalde kosten - Opgenomen zijn, de gemaakte kosten ten behoeve van de Natuurbrug Zandpoort (zie voor specificatie staat van baten en lasten). Liquide Middelen Opgenomen is, de stand van de bankrekeningen per 31 december Kortlopende schulden Betreft de per 31 december 2015 nog te betalen kosten voor het Bestedingenplan 2014 Betreft de per 31 december 2015 nog te besteden subsidie m.b.t. het Bestedingenplan

12 Betreft de per 31 december 2015 nog te betalen kosten voor het Bestedingenplan 2015 Betreft de per 31 december 2015 nog te besteden subsidie m.b.t. het Bestedingenplan 2015 Vooruit ontvangen/ nog te besteden bedragen Onder de post 'subsidie voorbereidingskosten Natuurbrug' is opgenomen, de van Natuurmonumenten in 2009 ontvangen subsidie voor de voorbereidingskosten Natuurbrug Zandpoort van groot ,42 vermindert met de tot in 2010 resterende vooruitbetaalde voorbereidingskosten van ,67 ( ,71 -/ ,04) na verrekening met de ontvangen vergoeding van de provincie N-H van groot ,04. Onder de post 'Vooruit ontvangen bedragen Natuurbrug' zijn opgenomen, de in 2011, 2012 en 2013 ontvangen en nog te ontvangen subsidies en bijdragen met betrekking tot de Natuurbrug Zandpoort. In 2014 en 2015 zijn geen bijdragen c.q. subsidies ontvangen. Crediteuren In onderstaand overzicht zijn de openstaande crediteuren per 31 december 2015 gespecificeerd. Specificatie openstaande crediteuren per 31 december 2015 BP2015 BP2014 Overig Crediteur Omschrijving Bedrag afloop Bedrag Bedrag Bedrag IPA-ACON Accountants Nog te betalen accountantskosten BP , ,00 IPA-ACON Accountants Nog te betalen accountantskosten Stichting , ,00 BC De Kennemerduinen/Zandwaaier Afrekening project , ,00 Werkgroep Vrienden van het Kennemerstrand Afrekening project 7 BP2015 incl. meerwerk 500,00 500,00 BC De Kennemerduinen/Zandwaaier Afrekening project 43 BP , ,25 Europarc Contributie 2016 Vooruitbetaald -585,00-585,00 IVN Project , ,00 IVN Project ,50 572,50 IVN Project , ,80 IVN Project ,00-400,00 IVN Project , ,12 IVN Project , ,10 IVN Project , ,00 IVN Project , ,80 Stichting Tijdgeest Project Duurzaam Door 793,20 793,20 Fieldwork Company Project Monitoring Natuurbrug 557,92 557,92 De Regisseuses Voorbereidingskosten VWD 2016 BP , ,75 KNNV Afdeling Haarlem Afrekening project 43 BP ,00 390, , ,32 390, ,12 In de balans is het totaalbedrag ad ,44 als volgt verantwoord: Nog te betalen lasten BP ,- Nog te betalen lasten BP ,32 Overige nog te betalen lasten (accountantskosten) 4.250,- Crediteuren 766,12 12

13 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Op de balans zijn de vooruit ontvangen subsidies en bijdragen, alsmede de door de Stichting betaalde bedragen met betrekking tot de Natuurbrug Zandpoort verantwoord. Uitvoerder is B&U, die ook de rapportages aan een van de subsidiegevers (EFRO) verzorgt. De Stichting heeft de verplichting om op verzoek gelden ten behoeve van de bouw aan B&U over te maken. De door B&U aan EFRO verstuurde voortgangrapportages zijn als bijlage bij de jaarrekening gevoegd. 13

14 STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN Werkelijk Begroot Werkelijk Baten Natuurbrug Monitoring Natuurbrug Bijdrage PBCF Monitoringprogramma Baten Bestedingenplan 2015 Verdiende Bijdrage Bestedingenplan Baten Bestedingenplan 2014 Verdiende Bijdrage Bestedingenplan Baten Bestedingenplan 2013 Verdiende Bijdrage Bestedingenplan Baten Bestedingenplan 2012 Verdiende Bijdrage Bestedingenplan , Baten Duurzaam Door Subsidie Provincie Duurzaam Door Baten Nieuwe Infovoorzieningen Overige subsidies/bijdragen Bijdrage gemeente Bloemendaal Bijdrage gemeente Zandvoort Overige ontvangsten Financiële baten Rente op spaarrekening Rente op rek-crt Nationaal Groenfonds TOTAAL BATEN

15 LASTEN Werkelijk Begroot Werkelijk Lasten Natuurbrug Communicatie v Uitvoeringskosten (PNH, directie B&U) Saldo mutatie (B&L) Monitoring Natuurbrug Uitvoeringskosten Monitoring Lasten Bestedingenplan 2015 BOP 1.11 Maaien Natte Duinvalleien BOP 1.11a Communicatie 3 Natuurbruggen BOP 4.3 Gastvrijheid doe je samen BOP 4.4 Faciliteren Gehandicapten BOP 4.7 Ontwikkelen Toeristische Produkten (Vertaalwerk) BOP 5.3 Realisatie Nieuwe Informatiemeubels BOP 8.2 Uitvoeren Jaarplan Communicatie BOP 8.3 Vernieuwing Communicatieprodukten BOP 8.4 Viering 20 jarig bestaan NPZK BOP 9.1 BC Ontvangst & Informatiecentrum NPZK BOP 9.5 Kwaliteitszorg & Vernieuwing Educatieaanbod BOP 10.9 Natuurevaluatieonderzoek BOP 11 Voorziening Vrijwilligers BOP 13.4 Onderhouden Overlegstructuur NPZK BOP 13.5 Samenwerken in Nationaal & Internationaal Verband Voorberedingskosten VWD Lasten Bestedingenplan 2014 NR 1: Bijdrage SNP 2.500,00 NR 1b: Lidmaatschap Europarc ,00 NR 2: Kosten Overlegorgaan ,92 NR 3: Bijdrage Bezoekerscentrum ,00 NR 4: Jaarplan Communicatie & Educatie ,00 Project 7: Maaien natte duinvalleien ,00 Project 24: Verbinding NPZK-AWD 2.000,00 Project 32: Gastheren NPZK: organisatie ondernemersbijeenkomst ,00 Project 36: Nieuwe informatie bij de ingangen ,00 Project 43: Voorziening vrijwilligers ,85 Project 44: Natuurevaluatieonderzoek: begrazingsonderzoek Project 38: Educatie update 1 product ,00 Project 39: Vernieuwen website NPZK 6.000,00 Project 40: Digitale kaart Öntdek NPZK , In de begroting van 2015 was een bedrag van ,- opgenomen als Uitvoeringskosten Natuurbrug. Het betrof hier voornamelijk de kosten van de aanleg van een fietspad. Vanwege allerlei procedurele zaken hebben deze uitgaven echter in 2015 niet plaatsgevonden. 15

16 Lasten Bestedingenplan 2013 Project 53: Zandvoort/Zeeweg/Spoorlijn 1.000,00 Project 32: Innovatie & Ontwikkeling C&E (gastheren) 2.600,00 Project 37. Dag van NP en Opening bezoekerscentrum ,00 Project 35: Draagvlakcampagne ,31 Project 43: Voorziening vrijwilligers ,33 Project 44: Natuurevaluatieonderzoek: vleermuisonderzoek ,00 Project 51. Fondsenwerving/veilingdiner/Crowdfunding ,00 Project 52: Woordvoerders Natuur Les Elswout 500,00 NR 2: Kosten Overlegorgaan ,00 NR 4: Jaarplan Communicatie en Educatie 5.300, Lasten Bestedingenplan 2012 Project 0: Opzet Nieuwe BIP Project 30: Uitvoeren beleid cultuurhistorie 500 Project 36: Bebording aanpassen incl. infomuren 887, Lasten Duurzaam Duurzaam Door Duurzaam Door NPZK Lasten Duurzaam Toerisme Sustaineble Toerisme Duurzaam Toerisme Lasten Nieuwe Infovoorzieningen Nieuwe infovoorzieningen Provinciaal Deel Nieuwe infovoorzieningen Overig 663 Overige Projecten Voorzieningen Paddentrek Bewegwijzering naar BC Overige (algemene) lasten Accountantskosten Overige Kosten Financiële lasten Bankkosten TOTAAL LASTEN RESULTAAT VOOR BESTEMMING Toevoeging Algemene Reserve Onttreking Algemene Rserve Onttrekking Bestemmingsreserve Duurzaam Toerisme (Sustaineble) Onttrekking Bestemmingsreseerve Nieuw Informatie Voorzieningen Toevoeging Bestemmingsreserve Duurzaam Duurzaam Door Onttrekking Bestemmingsreserve Duurzaam Duurzaam Door Toevoeging Bestemmingsreserve Monitoring Natuurbrug Onttrekking Bestemmingsreserve Monitoring Natuurbrug RESULTAAT NA BESTEMMING Zie pagina 26 voor voorstel van de resultaatbestemming 16

17 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN NATUURBRUG ZANDPOORT Verantwoord zijn de ontvangen c.q. nog te ontvangen bedragen van de diverse subsidiegevers en sponsorbijdragen, alsmede de door de stichting per 31 december 2015 betaalde kosten ten behoeve van de Natuurbrug. Natuurbrug Stand van zaken per Totaal ontvangen subsidies Totaal ontvangen bijdragen Bijdrage tbv Fietspad Aankoop Grond Voorschot Provincie Voorberedingskosten Kosten Kosten Kosten Kosten Kosten Nog te besteden Specificatie betaalde kosten 2015 Kosten website Mijn Domein 29,- Totaal 29,- 17

18 BESTEDINGENPLAN 2013 BESTEDINGENPLAN NPZK 2013 Ontvangen Uitgaven Over/ Nog te Projectnr. Omschrijving Begroot voorschot Onderdekking Besteden proj. 7 Maaien Natte Duinvalleien 2.000, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 proj. 32 Relatiebeheer Gastheren/evt.Festival Duin & Kruidberg , , , ,00 0,00 0,00 0,00 proj. 35 Vervolg Draagvlakcampagne , , , ,31 0,00 406,69 406,69 proj. 36 Doorontwikkelen informatiemuren en bebording 5.000, , , ,00 0,00 0,00 0,00 proj. 37a Evenementen:Opening nwe BC , , ,92-700,00 0, , ,08 proj. 37b Evenementen: Dag van het NP 3.000, , ,00 600,00 0,00 0,00 0,00 proj. 43 Voorziening Vrijwilligers 5.000, , ,00-607,33 0, , ,33 proj: 44 Natuurevaluatieonderzoek: vleermuisonderzoek , , ,00 0,00 0, , ,00 proj. 51 Fondsenwerving/Veilingdiner/Crowdfunding , , , , , , ,08 proj. 52 Les op Elswout (verder opzetten woordvoerders) 2.500, , ,00 500,00 0,00 0,00 0,00 proj. 53 Natuurbruggen Zandpoort-Zeeweg-Spoor 5.000, , , ,00 0,00 0,00 0,00 Totaal Projecten , , , , , , ,02 Proceskosten NPZK nr. 1 Bijdrage aan het SNP 2.500, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 nr. 2 Kosten Overlegorgaan , , , ,00 0, , ,59 nr. 3 Bijdrage Bezoekerscentrum De Kennemerduinen , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 nr. 4 Jaarplan Communicatie _ Educatie , , , ,00 0,00 0,00 0,00 Totaal Proceskosten , , , ,00 0, , ,59 Totaal Generaal , , , , ,08 151,43 151,43 BIJDRAGEN wordt volledig gebruikt voor project 51 Provincie Noord-Holland , ,00 crowdfunding Gemeente Zandvoort , ,00 restant ( 151,43) laten vrijvallen TOTAAL , ,00 Ontvangen Voorschot Provincie NH = 80% ,00 Nog te ontvangen subsidie Provincie Noord-Holland, indien subsidie Bestedingenplan 2013 geheel wordt aangewend ,00 ontvangen

19 Toelichting Bestedingenplan Het nog beschikbare bedrag van 151,43 wordt verder niet meer besteed en is via de post overige opbrengsten t.g.v. de Algemene Reserve geboekt - Project 51: het beschikbare bedrag is in 2015 besteed aan het project Crowdfunding. Het project is inmiddels afgerond c.q. gerealiseerd. - Voor het Bestedingenplan 2013 is een goedkeurende controleverklaring afgegeven. Het nog te vorderen bedrag is in 2015 van de provincie ontvangen 19

20 BESTEDINGENPLAN 2014 BESTEDINGENPLAN NPZK 2014 Begroot 80% Uitgegeven Over/ Nog te Overlopende post 2014, 2015 (exploitatie) Projectnummer Omschrijving Trekker Bedrag Voorschot 2014 betaald in 2015 Onderdekking Besteden Project 7 Maaien Natte Duinvalleien 2.000, , ,00 820,00-420,00-420,00 Project 24 Verbinding NPZK-AWD 2.000, , ,00 400,00 0,00 0,00 Project 32 Gastheren NPZK: organisatie Ondernemersbijeenkomst , , , ,70 19,30 19,30 Project 36 Nieuwe Informatie bij ingangen , , , ,80 27,00 27,00 Project 38 Educatie: update van 1 product per jaar 7.500, , , ,82 32,18 32,18 Project 39 Vernieuwing Website NPZK 6.000, , , ,00 0,00 0,00 Project 40 Digitale Kaart "Ontdek NP Zuid Kennemerland" 4.400, , ,00 862,89 17,11 17,11 Project 43 Voorzieningen Vrijwilligers 5.000, , ,90 286,95-16,21 366,36 366,36 Project 44 Natuurevaluatieonderzoek: begrazingsonderzoek , , ,00 0,00 0,00 Subtotaal Projecten , , , , ,31 41,95 41,95 Project 1 Bijdrage samenwerking Nationale Parken (SNP) 2.500, , ,00 0,00 0,00 Project 1b Lidmaatschap Europarc 560,00 448,00 585,00-25,00-25,00 Project 2 Kosten Overlegorgaan , , , ,13 141, , ,61 Project 3 Bezoekerscentrum De Kennemerduinen , , ,00 0,00 0,00 Project 4 Jaarplan Communicatie & Educatie , , , ,00 0,00 0,00 Minder subsidie gemeente Zandvoort - 330,00-264,00-330,00-330,00 Subtotaal Vaste Kosten NPZK , , , ,13 141,47 826,61 826,61 Totaal Generaal , , , , ,78 868,56 868,56 Ontvangen Voorschot Provincie NH = 80% ,20 Bijdrage Provincie NH , ,20 Gemeente Velsen , ,00 Gemeente Zandvoort , , , ,20 Nog te ontvangen subsidie Provincie Noord-Holland, indien subsidie Bestedingenplan 2014 geheel wordt aangewend ,80 Door accountant gecontroleerd en voorzien van een controleverklaring ingediend bij de Provincie NH 20

21 Toelichting Bestedingenplan De gemeente Zandvoort heeft de subsidie gekort met 3,3% hetgeen resulteert in een correctie op het nog te besteden bedrag. Deze correctie is in bovenstaand overzicht verwerkt. Om die reden was het beschikbare budget ,- in plaats van het begrote bedrag van ,- - De accountant heeft het Bestedingenplan 2014 gecontroleerd en voorzien van een controleverklaring. Bij de provincie is de aanvraag tot vaststelling van de subsidie ingediend. 21

22 BESTEDINGENPLAN 2015 BESTEDINGENPLAN NPZK 2015 Uitgegeven Uitgegeven Betaald in t/m in 2015 incl Begroot 80% overlopende posten Nog te Nog te Over/Onder BOP nr. Omschrijving Trekker Bedrag Voorschot Betalen Besteden Besteding Project 7 /BOP 1.11 Maaien Natte Duinvalleien VKS 2.400, , , ,00 500,00 500,00-20,00-20,00 Project 53/BOP 1.11a Communicatie 3 Natuurbruggen IVN 3.000, , , ,50 572,50 572,50 27,50 27,50 BOP 4.3 Gastvrijheid doe je samen IVN 5.000, , , , , ,80-65,80-65,80 BOP 4.4 Faciliteren Gehandicapten IVN 500,00 400,00 400,00 0,00-400,00-400,00 500,00 500,00 BOP 4.7 Ontwikkelen Toeristische Produkten (vertaalwerk) BC 5.000, , , , , ,00 0,00 0,00 Project 36/BOP 5.3 Realisatie Nieuwe Informatiemeubels IVN 6.174, , , , , ,12-211,32-211,32 Project 4/BOP 8.2 Uitvoeren Jaarplan Communicatie IVN , , , , , ,00 680,00 680,00 BOP 8.3 Vernieuwing Communicatieproducten IVN 7.500, , , , , ,00 42,00 42,00 BOP 8.4 Viering 20 jarig bestaan NPZK IVN 9.400, , , , , ,80-4,80-4,80 Project 3/BOP 9.1 BC: Ontvangst & Informatiecentrum NPZK BC , , , ,00 0,00 0,00 0,00 BOP 9.5 Kwaliteitszorg & Vernieuwing Educatieaanbod IVN/BC 7.500, , , , , ,10-6,10-6,10 Project 44/BOP 10.9 Natuurevaluatie Onderzoek beheerders , ,00 0,00 0, ,00 0,00 Project 43/BOP 11 Voorziening Vrijwilligers secretariaat 5.000, ,00 64, , , ,25 628,95 628,95 Project 2/BOP 13.4 Onderhouden overlegstructuur NPZK secretariaat , , , , , , ,77 0,00 Project 1/BOP 13.5 Samenwerken in Nationaal en Internationaal Verband secretariaat 3.085, , , ,00 0,00 0,00 0,00 Onvoorzien Verwonderd Duin 2016 voorbereiding secretariaat 5.000,00 0, , , ,75 916,25 0,00 Totaal Generaal , , , , , , , ,43 Ontvangen Voorschot Provincie NH = 80% ,20 ontvangen Bijdrage Provincie NH , ,20 ontvangen Gemeente Velsen , ,00 ontvangen Gemeente Zandvoort 9.670, ,00 ontvangen , ,20 Nog te ontvangen subsidie Provincie Noord- Holland, indien subsidie Bestedingenplan 2015 geheel wordt aangewend ,80 22

23 Toelichting Bestedingenplan Het bestuur heeft in haar vergadering van 11 december 2015 besloten het bedrag van de post Onvoorzien te gebruiken voor de voorbereidingskosten van het project Verwonderd Duin Het bestuur heeft in haar vergadering van 11 december 2015 besloten 5.000,- beschikbaar te stellen t.b.v. project Training Vrijwilligers Bezoekerscentrum. Deze lasten zijn verantwoord onder project 43/BOP11 - Project 44/BOP 10.9 Natuurevaluatie Onderzoek is nog niet afgerekend. Het betreft het maken van luchtfoto s van het NPZK. Vanwege diverse omstandigheden (waaronder geen toestemming en slecht vliegweer), is dit project niet in 2015 uitgevoerd. PWN heeft inmiddels het bedrijf Eurosense opdracht gegeven deze vlucht alsnog in 2016 uit te voeren. Zie hiervoor ook opdrachtnummer van PWN. 23

24 Overige Projecten Nieuwe informatievoorzieningen Ontvangen voorschot PNH in ,- Ontvangen voorschot PNH in ,- Ontvangen ANWB in ,- Bijdrage Gem Bloemendaal ,- Bijdrage Gem Zandvoort ,- Ontvangen PBCF ,- NTO bijdrage Provincie ,- Totaal ontvangen ,- Uitgaven t/m ,- Uitgaven ,- Uitgaven ,- Uitgaven ,- Uitgaven ,- Totaal nog beschikbaar per ,- Project is afgerond. Voor de afrekening van de provinciale subsidie is een eindverantwoording opgesteld. Deze verantwoording is voorzien van een goedkeurende controleverklaring en is bij de provincie ingediend ter vaststelling van de subsidie. De subsidie is op 25 april 2016 door de provincie vastgesteld. Het restant van de nog te ontvangen subsidie ad ,- is in 2016 ontvangen. Na afronding van dit project resteert nog een bedrag van ,39 Aan het bestuur de vraag aan welke bestemming dit bedrag kan worden besteed. Zie hiervoor ook bijlage 1. Duurzaam Toerisme Toolkit Provincie NH bijdrage Toolkit 5.500,- Uitgaven t/m ,02 Nog te besteden per ,98 Zowel in de jaren 2012, 2013, 2014 en 2015 zijn er geen kosten t.l.v. deze bestemmingsreserve geboekt. 24

25 Voor zover bekend worden ook in 2016 geen kosten t.l.v. deze reserve geboekt. Zie ook toelichting pagina 8-9 Aan het bestuur de vraag of deze bestemmingsreserve kan worden toegevoegd aan het project Bestemmingsreserve Duurzaam Toerisme Sustainable of dat er een andere bestemming aan wordt gegeven. Duurzaam Toerisme Sustainable Toerisme Nto Subsidie Provincie NH ,- Uitgaven ,- Nog te besteden per ,- Voor het project is een bijdrage toegezegd van ,- door de Provincie Noord- Holland. Dit bedrag is als nog te ontvangen in de balans opgenomen. In 2014 en 2015 zijn er geen kosten gemaakt. Het project is in 2016 verder opgepakt. Duurzaam Door Project Duurzaam Door Bijdrage Provincie ,00 Kosten ,57 Nog te besteden per ,43 - Van de provincie is ,- ontvangen als voorschot voor dit project. - De in 2015 gemaakte kosten zijn vooruitlopend op een bestuursbesluit t.l.v. de Bestemmingsreserve Duurzaam Door gebracht. Monitoring Natuurbrug Monitoring Natuurbrug Bijdrage PBCF ,00 Kosten ,00 Kosten ,11 Nog te besteden per ,89 25

26 - Van het Prins Bernhard Cultuurfonds is een toezegging ontvangen voor een bijdrage in de kosten van dit project. Het bedrag is als vordering op de balans opgenomen. - De in 2015 gemaakte kosten zijn vooruitlopend op een bestuursbesluit ten laste gebracht van de Bestemmingsreserve Monitoring Natuurbrug. OVERIGE GEGEVENS Gebeurtenissen na balansdatum Na afloop van het boekjaar hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan, die de feitelijke toestand per balansdatum beïnvloeden en bij het niet toelichten ervan de oordeelsvorming van de gebruiker kunnen beïnvloeden. Resultaatbestemming Voorgesteld wordt: De ontvangen rente op de spaarrekeningen en overige opbrengsten toe te voegen aan de Algemene Reserve en de betaalde bankkosten, accountantskosten en overige kosten aan deze reserve te onttrekken. De in 2015 betaalde kosten t.b.v. het project Nieuwe Informatievoorzieningen ad ,- ten laste te brengen van de Bestemmingsreserve Nieuw Informatievoorzieningen De in 2015 betaalde kosten t.b.v. het project Duurzaam Door ad ,57 ten laste te brengen van de Bestemmingsreserve Duurzaam Door De in 2015 betaalde kosten t.b.v. het project Monitoring Natuurbrug ad 8.833,11 ten laste te brengen van de Bestemmingsreserve Monitoring Natuurbrug Vooruitlopend op de vaststelling door het bestuur van de Stichting Ondersteuning Overlegorgaan NPZK zijn deze voorstellen reeds in de Jaarrekening verwerkt. 26

27 BIJLAGE I Project Nieuwe Informatievoorziening Het totale project wordt op verschillende wijzen gefinancierd. In deze bijlage een overzicht van de huidige stand van zaken m.b.t. dit project De door de Provincie Noord-Holland toegezegde subsidie van ,- kan uitsluitend worden besteed aan: - Ontwikkeling Projectplan voor de drie locaties; - Verbouwing en inrichting van de informatiepunten; - Publiekscentrum Kennemerstrand en Landgoed Elswout; - Realisatie van ontwerp in de exhibita bezoekerscentrum Koevlak; Publiekscentrum Kennemerstrand en Koetshuis van Landgoed Elswout. t/m boekjaar 2013 zijn in totaal ,32 kosten gemaakt, terwijl er nog ,- t.b.v. het Publiekscentrum Kennemerstrand gereserveerd moet blijven. Dit betekent dat het door de Provincie beschikbaar gestelde budget van ,- geheel is benut. De overige kosten worden uit diverse bronnen gefinancierd. De totale beschikbare middelen zijn (inclusief nog te ontvangen bedragen) ,- Daarnaast was via het Bestedingenplan van 2012 nog ,- beschikbaar t.b.v. de inrichting van de Filmzaal en Veldwerkruimte. In onderstaand overzicht een stand van zaken per 31 december 2015 Nieuwe informatievoorzieningen Provinciaal deel Overig Totaal Beschikbaar Totaal Uitgegeven ,25 Totaal Uitgegeven Totaal Uitgegeven Totaal Uitgegeven Totaal Uitgegeven Nog Beschikbaar Per saldo nog beschikbaar per ,32 Project is afgerond; subsidieverzoek voorzien van accountantsverklaring bij Provincie ingediend Restant subsidie ( ,--) in 2016 ontvangen Zie ook pagina 8 van de Jaarrekening met betrekking tot de bestemming van het beschikbare saldo per 31 december

28 BIJLAGE 2 Zie aparte bijlagen van de voortgangsrapportages BIJLAGE 3 BEGROTING 2016 BATEN OMSCHRIJVING BEGROOT 2016 Baten Natuurbrug Subsidie Provincie Subsidie EFRO Monitoring Natuurbrug Baten Bestedingenplan 2015 Verdiende Bijdrage Provincie NH Baten Bestedingenplan Verdiende Nijdrage Provincie NH Overige Subsidies/Bijdragen Gemeente Bloemendaal Financiele Baten Rente Bankrekeningen TOTAAL BATEN

29 LASTEN OMSCHRIJVING BEGROOT 2016 LASTEN NATUURBRUG Uitvoeringskosten 2016: Uitvoeringskosten 2016: communicatie 29 Lasten Bestedingenplan 2015 Project 7 /BOP 1.11 Maaien Natte Duinvalleien 500 Project 53/BOP 1.11a Communicatie 3 Natuurbruggen 600 BOP 4.3 Gastvrijheid doe je samen BOP 4.4 Faciliteren Gehandicapten 100 BOP 4.7 Ontwikkelen Toeristische Produkten (vertaalwerk) Project 36/BOP 5.3 Realisatie Nieuwe Informatiemeubels Project 4/BOP 8.2 Uitvoeren Jaarplan Communicatie BOP 8.3 Vernieuwing Communicatieproducten BOP 8.4 Viering 20 jarig bestaan NPZK BOP 9.5 Kwaliteitszorg & Vernieuwing Educatieaanbod Project 44/BOP 10.9 Natuurevaluatie Onderzoek Project 10 Training Vrijwilligers BC Project 2/BOP 13.4 Onderhouden overlegstructuur NPZK Project 9 Verwonderd Duin 2016 voorbereiding Lasten Bestedingenplan Project Maaien Natte Duinvalleien Communicatie 3 Natuurbruggen Gastvrijheid Doe je Samen Beter Faciliteren Gehandicapten Jaarplan Communicatie Vernieuwing Communicatieproducten BC De Kennemerduinen Kwaliteitszorg en vernieuwing Educatieaanbod Kwaliteitszorg en vernieuwing Recreatieaanbod Evauerend Natuuronderzoek Voorziening Vrijwilligers Onderhouden Overlegstructuur NPZK Samenwerking in Nationaal & Internationaal Verband Onvoorzien LASTEN DUURZAAM TOERISME SUSTAINABLE LASTEN MONITORING NATUURBRUG LASTEN DUURZAAM DOOR

30 OVERIGE PROJECTEN Voorzieningen voor paddentrek OVERIGE (ALGEMENE) LASTEN Accountantskosten FINANCIELE LASTEN Bankkosten 350 TOTALE LASTEN Bovenstaande begroting is in de OO vergadering van 3 juni 2016 geaccordeerd. 30