RAPPORT UITGEBRACHT AAN: Stichting Sophie. inzake: Financieel Verslag :34:29

Transcriptie

1 RAPPORT UITGEBRACHT AAN: Stichting Sophie inzake: Financieel Verslag :34:29

2 INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSRAPPORT Ontbreken van de verklaring 2 Algemeen 3 FINANCIEEL VERSLAG BESTUURSVERSLAG TEVENS BELEIDSPLAN STICHTING SOPHIE OVER JAARREKENING Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de jaarrekening 9 OVERIGE GEGEVENS Ontbreken van de verklaring 14

3 ACCOUNTANTSRAPPORT

4 Aan het bestuur van Stichting Sophie Zijpendaalseweg CE Arnhem Betreft: Financieel verslag 2016 Geachte dame en heren, Onze ref: /JR16/WA/MGE Middelbirg, 21 juni 2017 Hierbij brengen wij in concept verslag uit over boekjaar 2016 met betrekking tot uw stichting. In dit rapport is de jaarrekening 2016 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van en de staat van baten en lasten sluitende met een negatief resultaat van 2.152, opgenomen. ONTBREKEN VAN DE VERKLARING Aangezien de werkzaamheden in het kader van de door u verstrekte opdracht nog niet zijn afgerond mogen wij nog geen verklaring verstrekken.

5 ALGEMEEN Activiteiten De doelstelling van Stichting Sophie is een kampeerwagen met toebehoren uit de nalatenschap van mevrouw Sophie Booy-barones van Randwijck in eigendom te verwerven, in goede staat te herstellen en onderhouden, teneinde deze door tussenkomst van instellingen van gezondheidszorg, herstellingsoorden en welzijnsinstellingen in Nederland als rustpunt aan patiënten casu quo cliënten ter beschikking te stellen. Hiertoe tracht de stichting inkomsten te verwerven en anderszins gelden ten behoeve van een verantwoorde exploitatie en goed onderhoud van de kampeerwagen en toebehoren. Bestuur Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door: - M.A. van den Steenhoven - Keij (voorzitter); - E.F.G.M. Gelderman (secretaris); - F.W.P.L.M. van der Ven (penningmeester); - A.E.M. Poot (algemeen bestuurslid); - M. Willemse (algemeen besuurslid); - M. Visser - Romers (algemeen bestuurslid). Oprichting stichting Bij notariële akte d.d. 4 augustus 2014 verleden voor notaris Mr R. Zonnevylle te Zierikzee is opgericht de Stichting Sophie. De activiteiten worden met ingang van voornoemde datum gedreven voor rekening en risico van de Stichting Sophie. De stichting staat bij de belastingdienst geregistreerd als algemeen nut beogende instelling (ANBI). In het kader van transparantie en verantwoording in de filantropische sector zijn de huidige ANBI-voorwaarden per 1 januari 2014 uitgebreid met een verplichting tot het openbaar maken van diverse gegevens op internet. Deze gegevens zijn te vinden op de internetsite Verwerking van het tekort 2016 Het verlies over 2016 bedraagt Het bestuur stelt voor het negatieve resultaat over 2016 te onttrekken aan de bestemmingsreserve. Vooruitlopend op de vaststelling door het bestuur is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. Bestemming van het resultaat 2014/2015 De bestemming van het positieve resultaat over het jaar 2014/2015 is, conform het bestuursvoorstel, door het Algemeen Bestuur op 23 juli 2016 vastgesteld. Het positieve resultaat over 2014/2015 ad is toegevoegd aan de bestemmingsreserves. concept -3- Geen accountantscontrole toegepast

6 FINANCIEEL VERSLAG

7 BESTUURSVERSLAG TEVENS BELEIDSPLAN STICHTING SOPHIE OVER 2016 Algemeen PM concept -5- Geen accountantscontrole toegepast

8 FINANCIËLE VERANTWOORDING 2016

9 1 BALANS PER 31 DECEMBER december december 2015 ACTIVA Vlottende activa Liquide middelen (1) PASSIVA Reserves en fondsen (2) Bestemmingsreserves Kortlopende schulden (3) Overige schulden en overlopende passiva concept -7- Geen accountantscontrole toegepast

10 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 Realisatie 2016 Realisatie 2014/2015 Baten Lasten Besteed aan de doelstellingen (5) Beheer en administratie Overige bedrijfslasten (6) Financiële baten en lasten (7) Saldo Resultaatbestemming Bestemmingsreserves concept -8- Geen accountantscontrole toegepast

11 TOELICHTING OP DE JAARREKENING ALGEMEEN Vestigingsadres Stichting Sophie (geregistreerd onder KvK-nummer ) is feitelijk gevestigd op Zijpendaalseweg 69 te Arnhem. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Het financieel verslag is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiele verslaggeving. Het financieel verslag is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin de verplichtingen zijn aangegaan. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Baten De baten worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar dat deze zijn toegezegd. Bestedingen doelstellingen (lasten) De bestedingen in het kader van de doelstellingen worden verantwoord in het jaar dat een verplichting is aangegaan of, voor zover dit niet bij toezegging het geval is, in het jaar dat de omvang van de verplichting betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorwaardelijke verplichtingen worden verantwoord in het jaar waarin vast komt te staan dat aan de voorwaarden zal worden voldaan. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen respectievelijk bankkosten. concept -9- Geen accountantscontrole toegepast

12 3.5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA 1. Liquide middelen Rabobank rekening-courant nr. NL77 RABO PASSIEF 2. Reserves en fondsen Bestemmingsreserve Woonwagen Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Overlopende passiva Besteed aan de doelstellingen Accountantskosten Rente- en bankkosten concept -10- Geen accountantscontrole toegepast

13 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Overige niet verwerkte rechten Toezeggingen Voor de realisering van het project heeft Vereniging Fruitgaard "De Proeftuin" toegezegd. In 2015 is hiervan ontvangen en verwerkt in de jaarrekening. Afhankelijk van de voortgang van het project zal de resterende worden ontvangen. concept -11- Geen accountantscontrole toegepast

14 3.6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Netto-omzet Realisatie 2016 Realisatie 2014/2015 Schenkingen Besteed aan de doelstellingen Doelstelling Woonwagen Bijgebouwen Tuin Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten Kantoor- en beheerkosten Algemene lasten Accountantskosten, opgenomen onder de algemene lasten, zijn waarop een sponsorbijdrage van Rijkse accountants & adviseurs ad 500 in mindering is gebracht. concept -12- Geen accountantscontrole toegepast

15 7. Financiële baten en lasten Realisatie 2016 Realisatie 2014/2015 Rentelasten en soortgelijke lasten Ondertekening het financieel verslag Vaststelling jaarrekening De jaarrekening is aldus opgemaakt en vastgesteld door het bestuur c.q. de Algemene Vergadering. Westerschouwen, juni 2017 M.A. van den Steenhoven - Keij E.F.G.M. Gelderman F.W.P.L.M. van der Ven concept -13- Geen accountantscontrole toegepast

16 OVERIGE GEGEVENS 1 Ontbreken van de verklaring Aangezien de werkzaamheden in het kader van de door u verstrekte opdracht nog niet zijn afgerond mogen wij nog geen verklaring verstrekken Geen accountantscontrole toegepast