Jaarrekening Burgemeesters & Wethouders van de Gemeente Den Haag. T.a.v. De directeur Cultuur. De heer P.G.T.Broekhoff.

Transcriptie

1 Jaarrekening 2013 Burgemeesters & Wethouders van de Gemeente Den Haag T.a.v. De directeur Cultuur De heer P.G.T.Broekhoff Postbus DP Den Haag Betreft : definitieve jaarrekening 2013 Den Haag, 27 juni 2014 Uw nummer: ABBA/ /EC-619 Geachte heer Broekhof, Bijgaand zend ik u het inhoudelijk verslag, de Balans en Exploitatierekening 2013 tezamen met de controleverklaring, de bestuursverklaring en het rapport van bevindingen. Namens het bestuur van Literair Theater Branoul, Hoogachtend, Marcel Verhaar, voorzitter

2 Inhoudsopgave Verslag van het bestuur 3 Jaarrekening... 5 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling... 8 Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening Toelichting op de bijzondere projecten Bestuursverklaring Blad 2

3 Verslag door het bestuur van Stichting Literair Theater Branoul In 2013 kreeg Branoul nog voor een jaar geld van de gemeente. Twijfelachtige eer, omdat nu binnen dit overbruggingsjaar de organisatie zo moest worden ingericht, dat de stichting zonder structurele subsidie 2014 in kon gaan. Het bouwen aan deze organisatie, het verwerven van inkomsten uit andere fondsen, het opzetten van sponsorplannen, samenwerkingsverbanden en ga zo maar door, heeft zeker een wissel getrokken op de programmering van Branoul. Toch is het gelukt om een aantal interessante projecten te ontwikkelen. Branoul heeft aangehaakt bij het Couperusjaar met een reprise van Noodlot (480 bezoekers) en een nieuwe productie Fidessa, bewerkt, geregisseerd en gespeeld door twee jonge makers uit het Vers van Branoul traject, en begeleid door Manon Barthels. Verder werd in mei een zeer goed bezochte Literaire Sprint georganiseerd met vijf voorstellingen op een dag rond het werk van Louis Couperus, met onder anderen Nanette Edens, Lidewij Benus, Bart de Vries en Bram van der Vlugt. Op het festival De Betovering werd Branoul in de programmering opgenomen met een literaire muziektheatervoorstelling voor kinderen (De olifant door Troupe a dour). Ook de samenwerking met het Zweiggenootschap, dat een terugkerend programma in Branoul bracht, leverde veel bezoekers op. Extra programma s met singer/songwriters en stand-up voor de expats, onder meer met Greg Shapiro (3x uitverkocht), waren een mooie aanvulling op de programmering. De schrijvers van het collectief De Kosmonaut presenteerden drie weken lang hun eigen festival Vertigo. De laatste versie in Branoul, want na twee en een half jaar konden zij doorstromen naar het Spui, waar zij vanaf seizoen 2013/2014 een plek in de programmering kregen. Precies zoals het hoort: Branoul heeft de flexibiliteit om jonge makers een podium te bieden aan het begin van hun ontwikkeling, op het moment dat andere, grotere, podia dat nog niet aandurven. En als ze zover zijn, stromen ze door. Een lijn die we al jaren hanteren en die we tot nu toe niet geformaliseerd hebben, maar dat gaan we de komende jaren veranderen; het publiek en de instellingen moeten natuurlijk wel weten dat die makers allemaal bij Branoul hun eerste stappen op een Haags podium hebben gezet. Financiële positie Ondanks het wegvallen van programmering zijn de publieksinkomsten uiteindelijk ongeveer zo hoog geworden als begroot, te weten Dat is ruim hoger dan in 2012 en slechts lager dan het vol geprogrammeerde 2011 en dat geeft hoop voor de toekomst. Met name projecten als Bob Draait Door! en de Literaire Sprint Couperus trokken veel publiek. Vijf voorstellingen op een dag leverden voor deze twee dagen een equivalent op van in totaal ruim 1100 verkochte kaarten. De totale begroting viel lager uit, wat komt door het niet doorgaan van twee projecten, wat meteen ook het belangrijkste gat in de programmering sloeg. Wat ons brengt op de zorg dat de verworven subsidies voor Raamvertelling en Grijze Zielen niet aangewend konden worden; Raamvertelling werd onder voorwaarden toegekend, Branoul heeft direct de benodigde informatie geleverd, maar het besluit van de commissie liet zo lang op zich wachten, dat het go/no go moment werd gepasseerd en schrijvers/acteurs moesten afhaken. Bij Grijze Zielen kwamen de rechten niet rond. Er vindt overleg plaats met de gemeente om te zien hoe dit opgelost kan worden. Mogelijkheid zou wat ons betreft zijn de projecten in 2014 alsnog uit te voeren. Ondanks de resultaten die onder de gegeven omstandigheden goed te noemen zijn, werd het jaar afgesloten met een licht negatief exploitatieresultaat van -911, wat het stichtingsvermogen op brengt. Dit negatieve vermogen vormt al sinds 2009 een bedreiging voor de stichting en het bestuur doet er alles aan om het tij te keren. Blad 3

4 Branoul kan niet meer bezuinigen. Sterker nog: sinds 2009 heeft de stichting te weinig subsidie ontvangen om in alle vrijheid te kunnen opereren. Dat het theater nog bestaat, getuigt van de veerkracht van directie en vrijwilligers, maar tegelijkertijd trekt het zo n zware persoonlijke en financiële wissel op diezelfde mensen dat dat op termijn een bedreiging vormt voor de continuïteit. Om goed te kunnen functioneren, zal er een kleine professionele kern aan het werk moeten die een groep sterke vrijwilligers aanstuurt. Er moet een programmeringsbudget komen om weer een langlopende programmering te kunnen verwezenlijken. Bestuur en directie moeten partijen vinden die daarin willen investeren. Dit jaar wordt daar hard aan gewerkt en dat begint zijn vruchten af te werpen. Vooruitblik 2014 Probleem in 2013 was toch, net als in 2012, de continuïteit in de programmering. Branoul heeft sinds de halvering van de subsidie in 2009 geen programmeringbudget meer. Hierdoor wordt de artistieke leiding gedwongen budgetneutraal te programmeren. Wat in de praktijk betekent dat er veel energie gaat zitten in het binnenhalen van gratis programmering. Inmiddels is daar een zekere bedrevenheid in ontwikkeld, maar het zorgt ervoor dat er vaak pas laat geprogrammeerd kan worden, omdat gastspelers pas twee weken van te voren kunnen aangeven of ze ook daadwerkelijk kunnen komen. In 2014 willen we dat onder meer ondervangen door, naast de eigen producties, het Vers van Branoul traject weer op te starten. Binnen dit traject krijgen jonge makers de kans ons podium te gebruiken, wat twintig voorstellingen oplevert. In een enquete onder de bezoekers van Branoul werd dit talentontwikkelingstraject met het cijfer 9 beoordeeld. Daarnaast wordt er gesproken over samenwerking met de makers van Nieuw Repertoire (Rotterdam) en wordt er een collectief van acteurs ( o.m. Hans Croiset,Nanette Edens, Frans Strijards en Nieuw Repertoire) rond Branoul verzameld, die met een vijftigtal voorstellingen een belangrijke bijdrage zullen leveren aan een lang lopende programmering, zodat er betere marketing kan worden bedreven. Verder wordt er momenteel een sponsortraject opgestart, om programmeringbudget te verwerven. Cultureel ondernemerschap De ingezette opbouw van een kleine goed werkende organisatie, met steun uit de gemeentelijke bijdrage voor cultureel ondernemerschap, wordt doorgezet. De bijdrage in 2013 kwam pas aan het einde van het jaar, er waren slechts twee maanden om resultaten te behalen, dus het spreekt voor zich, dat we er nog lang niet zijn. Er werden onder meer brainstormsessies met het bedrijfsleven gehouden, sponsorplannen ontwikkeld, samenwerkingsverbanden gezocht met literaire instellingen, er werd aangehaakt bij de Leerlijn Literatuur (Cultuurschakel). Uiteindelijk resulteerde dit in een businessplan dat op termijn meer financiële ruimte kan scheppen voor de programmering, maar voor de uitvoering van dat plan is financiering nodig. En tijd; in de lobby naar de gemeente, na het negatieve advies in 2012, vroeg de stichting niet voor niets een overbruggingssubsidie van twee jaar. De wethouder kon slechts een jaar toezeggen. Dit werd uiteraard in dankbaarheid ontvangen, maar het is duidelijk dat er, zeker vanuit een zwakke uitgangspositie, meer tijd nodig is. Inmiddels heeft Fonds 1818 op basis van het nieuwe businessplan van Branoul een bedrag van ,- toegezegd, dat in tranches wordt uitbetaald over 2014 en Als de aanvraag bij het Fonds Stimulering Cultureel Ondernemerschap voor 2014 gehonoreerd wordt, kunnen de plannen daadwerkelijk uitgevoerd worden en ziet het bestuur een gezonde toekomst voor Branoul. Blad 4

5 Jaarrekening De jaarrekening over 2013 bestaat uit de volgende onderdelen: Balans per 31 december 2013 Exploitatierekening over 2013 Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening Blad 5

6 Balans per 31 december 2013 ACTIVA ultimo 2013 ultimo 2012 Vaste activa Vlottende activa Borgsom Raamweg/Korte Voorhout Vorderingen Liquide middelen Totaal activa PASSIVA Stichtingsvermogen Algemene reserve Exploitatieresultaat Overige kortlopende schulden Totaal passiva Blad 6

7 Exploitatierekening over 2013 Realisatie Begroting Realisatie BATEN Opbrengsten Directe Opbrengsten Publieksinkomsten Publieksinkomsten Noodlot Publieksinkomsten Grijze Zielen Publieksinkomsten Raamvertellingen Publieksinkomsten Just Lyrics Publieksinkomsten Benefiet Publieksinkomsten projecten Anna, VERS Donatie Opbrengsten voorgaande jaren Indirecte opbrengsten Beschikbaarstelling/verhuur Bijdragen vrienden van Branoul Diverse baten Totaal opbrengsten Bijdragen Subsidies OCW Algemeen ABBA/ /EC Noodlot ABBA/ /EC Grijze Zielen ABBA/ /EC Raamvoorstellingen ABBA/ /EC Cultureel Ondernemen ABBA/ /EC Projecten Anna, VERS Overige subsidies en bijdragen Fonds 1818 Just lyrics Stichting Werkbij Cultuurschakel Projectsubsidie 2011/ Totale baten LASTEN Beheer- en activiteitenlasten Lasten personeel Lasten materieel Totale lasten Saldo uit gewone bedrijfsvoering Bijzondere schenking lening Vrienden Exploitatieresultaat Blad 7

8 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Dit financieel verslag is opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Grondslag voor de waardering De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, onder aftrek van de jaarlijkse afschrijvingen, welke worden berekend op basis van de geschatte economische levensduur. Vorderingen Voor zover nodig worden de vorderingen verminderd met noodzakelijk geachte voorzieningen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders vermeld, staan deze ter vrije beschikking. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling De bepaling van het exploitatieresultaat geschiedt volgens een stelsel gebaseerd op historische kostprijs. Subsidies en opbrengsten De subsidies en opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarop deze betrekking hebben. Afschrijvingen materiële vaste activa De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de verschillende activa, rekening houdend met de verwachte economische levensduur daarvan. Bedrijfskosten De kosten worden gewaardeerd tegen historische kostprijs en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Blad 8

9 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Afschr. % Boekwaarde 31/12/2012 Afschr 2013 Boekwaarde 31/12/2013 Telefoon en computer apparatuur /10 Mac Mini (kassasysteem) Inventaris 20 27/1 Tapijt theater /11 drumset Totaal inventaris Blad 9

10 Materiële vaste activa Computerapparatuur Inventaris Borgsom Raamweg Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen/overl. activa Vooruitbetaalde kosten Netto loon Kruisposten Liquide middelen Theaterkas Theaterbonnen Kleine kas ING Rabobank betaalrekening Rabo Kapitaalrekening Stichtingsvermogen Algemene reserve Exploitatieresultaat Kortlopende schulden Crediteuren Af te dragen loonheffing Vakantiegeld reserve Rek. crt. Stg Vrienden van Branoul Overige schulden en overlopende lasten Blad 10

11 Toelichting op de exploitatierekening over 2013 Realisatie Begroting Realisatie Opbrengsten Recettes Recette Noodlot Recette Grijze Zielen Recette Just Lyrics Recette Benefiet Recettes projecten Anna, VERS Sponsorbijdrage Opbrengsten voorgaande jaren Beschikbaarstelling en verhuur Bijdrage Vrienden van Branoul Diverse baten Totaal opbrengsten Kosten Beheerslasten personeel Bruto lonen Pensioenpremie Vakantiegeld Sociale lasten Vrijwilligersvergoeding Overige personeelskosten Totaal Beheerslasten materieel Afschrijvingskosten computers Afschrijvingskosten inventaris Huur Gas, water en electra Schoonmaken en onderhoud Belastingen en zakelijke lasten Verzekeringen Overige huisvestingskosten Blad 11

12 Realisatie Begroting Realisatie Kantoorbehoeften Automatiseringskosten Telefoon- en internetkosten Portokosten Abonnementen, bijdragen en contributies Overige kantoorkosten Administratie- en accountantskosten Reis- en verblijfkosten Reis- en verblijfkosten Bankkosten Rente kapitaalrekening ( ) Kasverschillen Bijdrage Anna Karenina bedrijfslasten Bijdrage VERS bedrijfslasten Bijdrage Noodlot bedrijfslasten - Bijdrage Cultureel ondernemen bedrijfslasten Kosten producties Productiekosten Anna Karenina Productiekosten VERS Productiekosten algemeen Productiekosten Noodlot Productiekosten Raamvertellingen Productiekosten Grijze Zielen Productiekosten Just Lyrics Productiekosten Benefiet Reis- en verblijfkosten/sejour uitvoering Aandeel derden in recettes Techniek tbv productie Rechten Buma Kosten Cultureel Ondernemen Publiciteitskosten Website Website Reclame- en advertentiekosten Kantoorkosten voorbereiding Reserveringssysteem Totaal lasten materieel Totaal lasten Blad 12

13 Toelichting op de bijzondere projecten Grijze Zielen ABBA/ /EC-717 Subsidievoorschot Uitgaven - Raamvoorstellingen ABBA/ /EC-715 Subsidievoorschot Uitgaven - Cultureel ondernemen ABBA/ /EC-957 Communicatie Enquete Management Brainstorm bedrijfsleven Bureaukosten Technische aanpassing theater Rest Blad 13

14 Bestuursverklaring Het bestuur van Literair Theater Branoul te Den Haag verstrekt deze bestuursverklaring bij de subsidieverantwoording over de periode 1 januari tot en met 31 december 2013 met betrekking tot de gemeentelijke subsidie betreffende: Algemeen subsidie toegekend met kenmerk ABBA/ /EC-619 d.d Projectsubsidie Noodlot toegekend met kenmerk ABBA/ /EC-543 d.d Projectsubsidie Grijze Zielen toegekend met kenmerk ABBA/ /EC-717 d.d Projectsubsidie Raamvertellingen toegekend met kenmerk ABBA/ /EC Projectsubsidie Cultureel Ondernemerschap kenmerk ABBA/ /EC-957 d.d Het bestuur erkent de verantwoordelijkheid voor de juistheid van de subsidieverantwoording overeenkomstig de HKS/UVS en de subsidieverplichtingen zoals opgenomen in de subsidiebeschikking met kenmerk ABBA/ /EC-619. Wij hebben de subsidieverantwoording conform deze vereisten opgemaakt. Het bestuur verklaart dat de in de subsidieverantwoording opgenomen bestede subsidie van de Gemeente Den Haag rechtmatig is besteed, dat wil zeggen voor het doel waarvoor zij blijkens de subsidieregeling is verstrekt en in overeenstemming met de begroting en de HKS/UVS. Het bestuur verklaart dat alle ontvangen baten voor de activiteiten/het project volledig zijn verantwoord in de subsidieverantwoording. Het bestuur verklaart stellig en zonder enig voorbehoud te hebben voldaan aan de verplichting genoemd in artikel 10, lid 7 van de Haagse Kaderverordening Subsidieverstrekking om de inkomensgrens genoemd in de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens als bezoldigingsmaximum in acht te nemen. Den Haag, 26 juni 2014 Ondertekening Voorzitter bestuur M. Verhaar Blad 14