Bankieren met de menselijke maat. Jaarverslag 2015

Transcriptie

1 Bankieren met de menselijke maat Jaarverslag 2015

2 SNS Bank N.V. Jaarverslag 2015 > Governance 183 Er geldt een overnameverbod voor een periode van drie jaar vanaf het moment van het EC-besluit; SNS Bank mag het gegeven van staatseigendom niet in reclame-uitingen gebruiken noch in haar communicatie met bestaande en/of potentiële klanten of beleggers naar de ontvangen staatssteun verwijzen; SNS Bank zal geen betalingen verrichten op hybride schuldinstrumenten die uitstonden op het moment van het EC-besluit, tenzij dergelijke betalingen voortvloeien uit een juridische verplichting. Verder ziet SNS Bank af van het aflossen of terugkopen van dergelijke instrumenten tenzij zij daarvoor voorafgaande goedkeuring van de Europese Commissie heeft verkregen; Er gelden beperkingen voor de beloning van werknemers en senior management tot het einde van de herstructureringsperiode of totdat SRH de staatssteun heeft terugbetaald. De verkoop van VIVAT aan Anbang Insurance Group op 26 juli 2015, de ontvlechting van de administratieve structuur en de financiële banden tussen bank en verzekeraar en de verkoop van Propertize (2013) waren voorwaarden die de EC aan SRH had opgelegd. Door de standalone positie van SNS Bank heeft het boekverlies op de verkoop geen impact op de kapitaalspositie voor toezichtsdoeleinden van SNS Bank. CLAIMS EN RECHTSZAKEN Per datum van het opmaken van dit jaarverslag zijn er (nog) geen gerechtelijke procedures gestart tegen SNS Bank N.V. in verband met de nationalisatie anders dan vermeld in toelichting 20 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen van de jaarrekening. 7.6 BESTUURSVERKLARINGEN IN-CONTROLVERKLARING De Directie van SNS Bank N.V. verklaart een redelijke mate van zekerheid te hebben dat wezenlijke risico s waaraan SNS Bank N.V. is blootgesteld, daadwerkelijk worden onderkend en dat deze risico s ook op adequate wijze worden opgevolgd en beheerst. De basis hiervoor is de risicobeheerorganisatie (control framework). SNS Bank N.V. heeft een gestructureerd proces van oplevering van interne In Control- Verklaringen op afdelingsniveau die vervolgens geaggregeerd worden op directieniveau. De overwegingen die ten grondslag liggen aan de uitkomsten van de In Control-Verklaringen worden met betrokken experts besproken en vervolgens door de Directie nader gewogen, getoetst en vastgesteld. De Directie van SNS Bank N.V. is verantwoordelijk voor de opzet en het bestaan van een geïntegreerd risicobeheersingssysteem alsook voor de werking ervan. Dit systeem is erop gericht om de risico s te beheersen zodat deze SNS Bank N.V. niet belemmeren in het bereiken van haar doelstellingen. Echter, dit systeem biedt een redelijke mate van zekerheid, maar kan geen absolute zekerheid bieden dat materiële onjuistheden, fraudes of strijdigheden met wet- en regelgeving voorkomen worden. Control framework SNS Bank N.V. heeft daarnaast het three lines of defense -model geïmplementeerd met een duidelijke onderliggende organisatiestructuur en bijbehorende verantwoordingstructuur, zoals is vastgelegd in bestuurlijke en risicocomités. Het afgelopen jaar heeft SNS Bank N.V. onverminderd aandacht besteed aan de verdere ontwikkeling en implementatie van het Integrated Control Framework (ICF).

3 184 SNS Bank N.V. Jaarverslag 2015 > Governance De verantwoordingstructuur, gebaseerd op de onderliggende organisatiestructuur, is vastgelegd in bestuurlijke en risicocomités. De risicosturing van SNS Bank N.V. is gecentreerd rondom de risk appetite (risicobereidheid). Deze drukt de hoeveelheid redelijkerwijs voorzienbaar risico uit die SNS Bank N.V. bereid is te accepteren bij het nastreven van haar doelstellingen, gegeven haar strategie, business- en verdienmodel. In de jaarlijkse Operationeel Plan (OP)-cyclus worden voor de komende jaren de risk appetite en strategische doelstellingen vertaald in key risk indicatoren, operationele doelstellingen, budgetten en investeringsbehoefte. De belangrijkste risico s die gepaard kunnen gaan met het uitvoeren van het OP worden middels een Strategisch Risico Assessment (SRA) in kaart gebracht. De OP-cyclus vormt de basis voor de controlecyclus op zowel maandals kwartaalbasis. Deze cyclus wordt in alle onderdelen van het bedrijf uitgevoerd en hierin wordt gerapporteerd over de geleverde prestaties en hieraan verbonden ontwikkeling van en noodzaak tot bijsturen van risico s. De werking van de essentiële beheersmaatregelen en controles wordt regelmatig onderzocht en getest. Ontwikkelingen SNS Bank N.V. streeft naar een beheerste en verantwoorde bedrijfsvoering en constateert dat op verschillende onderdelen daarvan verbeteringen moeten worden doorgevoerd. Deze verbeteringen richten zich vooral op het herinrichten van processen via waardestroommanagement, beheren en beheersen van de omvangrijke bankbrede veranderprogramma s, het verbeteren van de kwaliteit van met name Finance en Risk data en de verantwoording over interne beheersing. Hiermee borgt SNS Bank N.V. dat processen adequaat worden uitgevoerd, rapportages betrouwbaar zijn, aan wet- en regelgeving wordt voldaan en dat SNS Bank N.V. aantoonbaar in control is [excellente bedrijfsvoering en excellente klantbeleving bij een gematigd risicoprofiel]. Deze ambitie van SNS Bank N.V. ten aanzien van een beheerste en verantwoorde bedrijfsvoering is in 2015 door vertaald naar concrete actieplannen van de bedrijfsonderdelen, gebaseerd op de uitgangspunten van het ICF. Komend jaar worden deze actieplannen verder geoperationaliseerd en periodiek geëvalueerd. Diverse verbetermaatregelen en veranderprogramma s leggen een stevig fundament onder het bereiken van een aantoonbaar hoger volwassenheidsniveau van beheerste bedrijfsvoering.

4 SNS Bank N.V. Jaarverslag 2015 > Governance 185 BEHEERSING FINANCIËLE VERSLAGGEVING De beheersing- en controlesystemen rondom financiële verslaggeving maken integraal onderdeel uit van het geheel van risicobeheersing- en controlesystemen van SNS Bank N.V. De belangrijkste onderdelen voor de beheersing van de financiële verslaggeving zijn: Het Managementteam Finance, dat kaderstellend is voor het beleid en de inrichting van de financiële administraties en processen; De bedrijfsonderdelen en de staven, die verantwoordelijk zijn voor de uitvoering van de werkzaamheden en daarmee voor het op een accurate en getrouwe wijze vastleggen van de transacties en de rapportage daarover; Een systeem van financial key controls binnen de administratieve en rapportageafdelingen, om de goede werking van het beheersing- en controlesysteem voor financiële verslaggeving te bewaken; De beoordeling van de financiële verantwoording, mede op basis van de uitkomsten uit de key controls, door het Managementteam Finance. Vervolgens vindt goedkeuring plaats door de Directie van SNS Bank N.V. en worden, samen met de financiële verantwoording zelf, de bevindingen over het verslaggevingsproces besproken in de Audit Commissie; De interne audit afdeling onderzoekt de werking van dit systeem. Daarnaast rapporteert de externe accountant over het systeem van financial key controls voor zover dat voortvloeit uit zijn werkzaamheden voor de jaarrekeningcontrole. De bevindingen worden besproken met de financiële en risicocomités binnen de bank, de Directie en de Audit Commissie. Wij zijn van oordeel dat de maatregelen leiden tot een voldoende beheersing van de financiële verslaggeving. GETROUWBEELDVERKLARING De leden van de Directie verklaren het volgende: "De geconsolideerde en enkelvoudige jaarrekening 2015 van SNS Bank N.V. is opgesteld in overeenstemming met International Financial Reporting Standards (IFRS) zoals aanvaard binnen de Europese Unie en met Titel 9 Boek 2 BW, en geeft voor zover ons bekend een getrouw beeld van de activa, passiva, grootte en samenstelling van het vermogen, de financiële positie per 31 december 2015 en het resultaat en in de consolidatie opgenomen ondernemingen. Het jaarverslag geeft voor zover ons bekend een getrouw beeld van de toestand op de balansdatum en de gang van zaken gedurende het boekjaar. De voornaamste risico s waarmee SNS Bank N.V. wordt geconfronteerd, zijn in het jaarverslag opgenomen. Utrecht, 23 maart 2016 Maurice Oostendorp (voorzitter) Alexander Baas Rob Langezaal Annemiek van Melick Martijn Wissels In verband met belet wegens ziekte is het jaarverslag niet getekend door M. Wissels.

5 186 SNS Bank N.V. Jaarverslag 2015 > Governance 7.7 REMUNERATIERAPPORT Inleiding Het remuneratierapport behandelt de beloning van de statutaire Directie en van de Raad van Commissarissen (RvC) van SNS Bank N.V. over het jaar Voor meer informatie over het beloningsbeleid van SNS Bank verwijzen wij naar het onderwerp Corporate Governance op de website Het beloningsbeleid voldoet aan de relevante juridische vereisten zoals weergegeven in onder andere de Nederlandse Corporate Governance Code, de Code Banken, de Regeling beheerst beloningsbeleid Wft 2014 en de Wet beloningsbeleid financiële ondernemingen (Wbfo) die per 7 februari 2015 is ingevoerd. Dit remuneratierapport is als volgt opgebouwd: 1. Uitgangspunten en governance 2. Beloningsbeleid van de Directie 3. Feitelijke beloning van de Directie over Beloningsbeleid Raad van Commissarissen 5. Feitelijke beloning Raad van Commissarissen over 2015 UITGANGSPUNTEN EN GOVERNANCE Uitgangspunten De basis voor het beloningsbeleid van SNS Bank is vastgelegd in het Groepsbeleid Beloning SNS Bank N.V. (Groepsbeleid). Het Groepsbeleid is van toepassing op alle merken, bedrijfsonderdelen en werknemers van SNS Bank, inclusief de Directie. Op externe werknemers die bij SNS Bank werkzaam zijn, is uit dit Groepsbeleid uitsluitend het hoofdstuk 'Beloning externen' van toepassing. Het Groepsbeleid geeft een beeld van de wijze waarop SNS Bank met beloning wil omgaan. Het speelt in op - en geeft richting aan - de vele ontwikkelingen die spelen op het gebied van belonen. Het beloningsbeleid van SNS Bank is gebaseerd op de volgende uitgangspunten: Het beloningsbeleid voldoet aan de geldende wet- en regelgeving; Het beloningsbeleid kenmerkt zich door aandacht voor alle stakeholders van de onderneming; klanten, werknemers, aandeelhouder en de maatschappij en gaat uit van de menselijke maat; Het beloningsbeleid dient bij te dragen aan een gezond evenwicht tussen de opbrengsten en rentabiliteit van de organisatie enerzijds en de kosten van arbeid en onze positie op de arbeidsmarkt anderzijds; De beloning is transparant; De beloning past bij het risicoprofiel van SNS Bank en het risicoprofiel van betrokken functiehouder; Het beleid is in overeenstemming met en draagt bij aan een degelijke en doeltreffende risicobeheersing en moedigt niet aan tot het nemen van meer risico s dan voor de onderneming aanvaardbaar is; Het totale beloningspakket doet recht aan de gevraagde output van de betreffende functiehouder; Het beleid ondersteunt het aantrekken en behouden van goede mensen, daarbij rekening houdend met de specifieke positie van SNS Bank; Het beleid draagt bij aan de realisatie van de strategie en lange termijn belangen van SNS Bank; Er bestaat een passende verhouding tussen de vaste- en de variabele beloning; Het beleid is zo consistent mogelijk voor de gehele groep om uitwisselbaarheid en doorstroom van werknemers te bevorderen.