OPENBAAR VERVOLGAANVANGSVERSLAG

Transcriptie

1 1 e OPENBAAR VERVOLGAANVANGSVERSLAG van de curator in het faillissement van Dassen Axis B.V., statutaire zetel Stein, laatstelijk gevestigd en kantoorhoudende te Maastricht, Limmelderweg 2 Vonnis: RECHTBANK MAASTRICHT dd. 13 november 2012 Faill.nr.: 12/357 F Op verzoek van: eigen aanvraag datum verzoek: Appel/verzet neen Curator: mr P.M. Scholtes Postbus 608, 6400 AP Heerlen tel: ; fax: ; pscholtes@thuispartners.nl datum eerste beëdiging RC: mr R.P.J. Quaedackers Griffier: P.E.G. Bertrand rechtbank Maastricht, St. Annadal 1, postbus 1988, 6201 BZ Maastricht tel: ; fax: Faillissementsrekening: Rabobank Parkstad Limburg UA rek.nr Publicatie: Afkoeling: Verslagtijdvak: 26 december december KERNGEGEVENS Rechtsvorm: besloten vennootschap Statut. naam: Dassen Axis B.V. Handelsnaam: idem Oprichtingsakte: , notaris n.n. Handelsregister: KvK Zuid Limburg; dossiernr ; Datum 1e inschrijving: Statutaire zetel: Stein Feitelijk: Maastricht Nevenvestigingen: nvt Aandeelhouder: Dassen Utility B.V. vanaf tot heden ( aandelen) Dassen Eurostroom B.V. vanaf tot heden (1 aandeel) Bestuurder(s): Dassen Utility B.V. vanaf tot heden K.M.H. Worms vanaf tot heden Commissaris(sen): geen Bankrelatie(s): Deutsche Bank Nederland N.V. Accountant: Boekhouder: intern Huisadvocaat: Boels Zanders advocaten Belangrijkste klant(en): pm Belangrijkste schuldeisers: pm Ontvanger: Belastingdienst Limburg Kantoor Maastricht Bedrijfsvereniging: UWV

2 2. GEGEVENS GEFAILLEERDE 2.1 Algemeen, voorgeschiedenis, branche, bedrijfsactiviteiten Het onderzoek heeft niet geleid tot andere bevindingen dan in het openbaar aanvangsverslag is verwoord. 2.2 Rechtsvorm; oprichtingsakte, statuten(wijzigingen), aandeelhoudersregister De ondernemingsactiviteiten werden gedreven in de vorm van een besloten vennootschap. Een exemplaar van de oprichtingsakte is niet beschikbaar, wel was een exemplaar van de laatste statutenwijziging (2006) bij de faillissementsaanvraag gevoegd. Kennelijk is het originele aandeelhoudersregister niet meer aanwezig. Beschikbaar gesteld werd een per opgemaakte reconstructie van het aandeelhoudersregister met beschrijving van de verhoudingen sedert Uittreksel handelsregister Bij de faillissementsaanvraag waren recente uittreksels uit het Handelsregister gevoegd. 2.4 Statutaire doelomschrijving Volgens de tekst van de per (voor het laatst) gewijzigde statuten luidde de doelomschrijving: de exploitatie van een installatiebedrijf in de ruimste zin van het woord, waaronder begrepen het verrichten van service-, onderhouds-, electrotechnische-, verwarmings-, koelings-, luchtbehandelings-, isolatie- en loodgieterswerkzaamheden. 2.5 Vennootschapsrechtelijke structuur: bestuur, RvC, AvA, OR; Het bestuur van de vennootschap was sedert april 2006 tweehoofdig. Naast de bestuurder Dassen Utility B.V. (onder leiding van P.T.G. Dassen) was in de persoon van dhr. K.M.H. Worms een locatiedirecteur aangesteld Samenhang met andere faillissementen; fiscale eenheid; geconsolideerde afwikkeling De faillissementen van Dassen Eurostroom en Dassen Axis hangen zo nauw samen, dat een geconsolideerde afwikkeling wenselijk en eigenlijk onvermijdelijk is. Volgens opgave van de belastingdienst is sprake van een fiscale eenheid zowel voor de omzetbelasting als de vennootschapsbelasting. Daarnaast is sprake van hoofdelijke aansprakelijkheid jegens de huisbankier en kunnen zekerheden voor schulden van de andere (groeps)vennootschap worden uitgewonnen. De eigendomsverhoudingen met betrekking tot vaste materiële activa zijn niet met voldoende zekerheid vast te stellen. 2.7 deponering/intrekking 2:403 BW verklaring nvt 3. FINANCIERING 3.1 Eigen vermogen Geplaatst en gestort aandelenkapitaal Volgens de tekst van de statuten bedraagt het aandelen kapitaal ,00. Er zijn aandelen uitgegeven van elk 10,00 nominaal.

3 Volgens het aandeelhouders-register houdt Dassen Ultility B.V aandelen en Dassen Eurostroom 1 aandeel. Waarom spreiding van de aandelen plaats gevonden heeft kon niet duidelijk gemaakt worden Achtergestelde aandeelhouderslening(en) Van het verstrekt zijn van (achtergestelde) aandeelhoudersleningen is niet gebleken. 3.2 Vreemd vermogen Bancaire financiering Het verdere onderzoek heeft niet geleid tot andere bevindingen dan in het openbaar aanvangsverslag weergegeven. 4. DUUROVEREENKOMSTEN Van andere duurovereenkomsten dan in het openbaar aanvangsverslag gemeld is niet gebleken. 5. AANHANGIGE RECHTSGEDINGEN EN GELEGDE BESLAGEN Van andere rechtsgedingen en/of beslagen dan in het openbaar aanvangsverslag gemeld is niet gebleken. 6. VOORZIENINGEN NA DE FAILLIETVERKLARING EN HET BEHEER DES CURATORS (artt Fw) 6.1 Afkoelingsperiode (art. 63a Fw) De initiële afkoelingsperiode heeft geen verdere bijzonderheden opgeleverd Bewaring des boedels (art. 92 Fw) Onder zich nemen van de bescheiden en andere gegevensdragers (de boekhouding en administratie), kasgelden, papieren van waarde (cheques, creditcards, copie deel III, verzekeringspolissen e.d.) (art. 92 Fw) Na het beëindigen van de activiteiten zijn de nodige zaken/documenten (voor zover op locatie aanwezig) en het kasgeld in ontvangst genomen. 6.3 Het opmaken van een boedelbeschrijving met waardering (art. 94 Fw) De boedelbeschrijving kan worden ontleend aan de veilinglijsten van Troostwijk Aanschrijven van alle bekende schuldeisers De bekende schuldeisers zijn mede met het oog op de verificatievergadering aangeschreven (voor zover zij niet al zelf spontaan hun vordering(en) hebben aangemeld) Aanschrijven van alle bekende handelsdebiteuren In overleg met de bank als pandhouder zijn de handelsdebiteuren aangeschreven. 6.6 Beslissing over voortzetten bedrijf (art. 98 Fw) De activiteiten zijn slechts beperkt (gedurende de opzegtermijn van het personeel) voortgezet Beslissing over beëindiging huur (art. 39 Fw) In overleg met de verhuurder is de huur van de bedrijfsruimte beëindigd.

4 Beslissing over ontslag personeel (art. 40 Fw) Het personeel is met toestemming van de rechtercommissaris ontslagen Afstemmen met GAK i.v.m. loongarantieregeling UWV heeft toepassing gegeven aan Loongarantieregeling Afgifte getuigschrift en fiscale jaaropgave Op incidenteel verzoek is een getuigschrift verstrekt. De laatste loonstrook wordt gebruikt als fiscale jaaropgave Beslissing over beëindiging overige duurovereenkomsten (o.a. energie, telefoon, etc.) Duurovereenkomsten zijn slechts voortgezet voor zover dat noodzakelijk is voor de voltooiing van bepaalde werkzaamheden. 6.7 Postblokkade / bankrekeningblokkade (art. 99 Fw) De blokkades zijn in werking getreden. 6.9 Identificeren van activa bezwaard met: - pand of hypotheek - retentierecht - eigendomsvoorbehoud - fiscaal bodemrecht Van andere bezwaringen dan in het openbaar aanvangsverslag gemeld is niet gebleken Beslissing over vervreemden activa (art. 101 Fw) De aangetroffen materiële vaste activa zijn door tussenkomst van Troostwijk via een internetveiling verkocht Fiscale aspecten van vervreemding door curator In het kader van de verkoop door Troostwijk zal btw afgerekend moeten worden Going concern activa transactie; art. 37d Wet OB n.v.t Fiscaal bodemrecht; art. 21 IW 1990 jo. 57 FW Ten aanzien van de bodemzaken zal zo nodig het voorrecht van de belastingdienst jegens de bank als pandhouder geldend worden gemaakt Boedelbijdragen Naar verwachting zal de bank volledig voldaan kunnen worden uit de opbrengst van verpande vorderingen. In dat geval hoeft er geen discussie over een boedelbijdrage plaats te vinden Inwinnen van inlichtingen (art. 105/106 Fw) (Doen) invullen en ondertekenen door de bestuurder van de gefailleerde van de standaard checklist. Aan de bestuurders zijn de standaardlijsten voorgelegd. Daarop zijn de nodige informatie en stukken beschikbaar gesteld.

5 7. LIJST VAN BATEN EN SCHULDEN 7.1 BATEN Roerende zaken De aangetroffen roerende zaken (voorraden, inventaris, voertuigen) zijn door tussenkomst van Troostwijk verkocht Vorderingsrechten Vorderingen op handelsdebiteuren uit hoofde van gefactureerde diensten Zoals in het openbaar aanvangsverslag weergegeven geeft het nominale saldo van openstaande debiteurenvorderingen een vertekend beeld. Veel opdrachtgevers, die geconfronteerd werden met het niet voltooid zijn van werk hebben verrekening met schadeclaims toegepast Vorderingen op handelsdebiteuren uit hoofde van onderhanden werken Alle nog niet gefactureerde werken zijn inmiddels afgerekend. Bij de incasso van die vorderingen geldt voor het merendeel hetgeen onder is verwoord Vorderingen op bestuurders (rekening-courant) Of er vorderingen zijn op de bestuurders moet nog worden onderzocht Vorderingen op aandeelhouders (stortingsplicht) Of volstorting bij oprichting heeft plaatsgevonden kon niet worden vastgesteld. Een eventuele vordering zal verjaard zijn Vorderingen bezwaard met pand (openbaar/stil) Vorderingen op derden zijn aan de bank verpand. Aannemelijk lijkt dat de laatste verpanding (op basis van volmacht) nog daags voor de faillietverklaring plaats heeft gevonden Vorderingen op assuradeuren uit hoofde van verzekeringspenningen/afkoop levenspolissen Uit het onderzoek is gebleken, dat er nog een vordering op een assuradeur was. Volgens de assuradeur heeft een andere groepsmaatschappij om uitbetaling gevraagd en heeft de assuradeur aldus betaald. Nu de gefailleerde als verzekerde gold zal aan de assuradeur kenbaar worden gemaakt, dat de betreffende uitbetaling niet bevrijdend was. Met de groepsmaatschappij zal overleg worden gepleegd of het probleem niet eenvoudig kan worden opgelost (door rechtstreekse afdracht aan de gefailleerde) Vorderingen op werknemers Vorderingen op werknemers zijn inmiddels door UWV in het kader van de Loongarantieregeling verrekend Overige Vorderingen Van overige vorderingen is niet gebleken Liquide middelen Kasgeld. Het (beperkte) kasgeld ( 24,12) is alsnog verantwoord.

6 Banktegoeden Deutsche Bank heeft informatie verstrekt over de saldi van de beide op naam van de gefailleerde onderhouden rekeningen Banktegoeden bezwaard met pand of onderhevig aan verrekening Deutsche Bank schort haar verplichting om de onder bedoelde saldi af te dragen op totdat duidelijk is of en zo ja in welke mate de bank aangesproken zal worden onder de uitstaande garanties. Het deel van het tegoed op de G-rekening dat ontvangen werd na de datum waarop het faillissement is uitgesproken heeft de bank inmiddels vrij gegeven Immateriële activa Van voor vereffening beschikbare immateriële activa is niet gebleken Recente taxatierapporten Voorafgaande aan de internetveiliing heeft Troostwijk de aangetroffen zaken getaxeerd SCHULDEN Boedelschulden Boedelschulden met feitelijke voorrang Kosten van executie en vereffening (art. 3:277 BW) Kosten van bijzondere executie Kosten van algemene executie (salaris curator) Hogere preferente boedelschulden Lagere bijzonder preferente boedelschulden Lagere algemeen preferente boedelschulden Door UWV zijn boedelvorderingen gebaseerd op de Loongarantieregeling aangemeld voor een totaalbedrag van ,29. Er is nog discussie of de tegenwaarde van de niet genoten vakantiedagen als boedelschuld kwalificeert Concurrente boedelschulden Huur Restitutie onverschuldigde betaling

7 Overige concurrente boedelschulden Prefaillissementsschulden Lijst van voorlopig erkende preferente schuldvorderingen Door de belastingdienst is een vordering aangemeld van ,00 wegens omzetbelasting. Door UWV zijn op grond van de loongarantieregeling preferente vorderingen aangemeld ten bedrage van ,94 (loon) en ,86 (premie). Zeven werknemers hebben zich nog met preferente vorderingen gemeld wegens achterstallig loon (in totaal ,73). Het gaat om aanspraken die buiten de dekking vallen van de Loongarantieregeling Lijst van voorlopig erkende concurrente schuldvorderingen Volgens de administratie van de gefailleerde bedroeg de tegenwaarde van de openstaande schulden aan concurrente crediteuren ,49. In het kader van de verificatievergadering werden concurrente vorderingen aangemeld tot een totaalbedrag van ,12. Daaronder begrepen is de door Deutsche Bank aangemelde voorwaardelijke en hoofdelijke vordering wegens uitwinning garanties (zonder dat daarop de positieve rekeningsaldi in mindering zijn gebracht) Lijst van voorlopig betwiste schuldvorderingen met summiere aanduiding der gronden van betwisting Door mr. Bisscheroux als curator in het faillissement van Wierts BV is een vordering aangemeld van ,49+pm. Deze vordering wordt integraal betwist Schuldvorderingen van bank en (andere) separatisten De voorwaardelijke vordeirng van Deutsche Bank wegens verstrekte garanties is teruggelopen tot ,70 nu een van de begunstigden in het kader van een getroffen regeling de garantie heeft geretourneerd. 8. VOORUITZICHTEN VOOR DE SCHULDEISERS Er is nog onduidelijkheid of de schuldeisers met enige uitkering mogen rekenen. Van belang zal met name zijn welke opbrengsten er zullen komen uit de discussies met de hoofdaannemer, die een zeer aanzienlijk bedrag heeft achtergehouden. Ook zullen de afrekeningen op de tussentijds beëindigde projecten een grote invloed uitoefenen op het wel of niet beschikbaar komen van middelen. 8.1 Positieve boedel: verificatievergadering (art 108 ev Fw) Ofschoon vooralsnog niet te verwachten is dat er een positieve boedel zal zijn met uitkeringsperspectief voor concurrente prefaillissementscrediteuren zal er op verzoek van mr. Bisscheroux een verificatievergadering worden gehouden. Enkel langs die weg zal hij een erkenning als crediteur kunnen krijgen en de betreffende aanspraken kunnen verzilveren onder de door Deutsche Bank gestelde garantie Negatieve boedel: geen verificatievergadering Vereenvoudigde afwikkeling (art 137a ev Fw)

8 8.2.2 (Eigenlijke) opheffing wegens de toestand des boedels (art 16 Fw) 9. VEREFFENING DES BOEDELS (artt Fw) 9.1 Vervreemding activa/inning debiteuren door curator; openbaar/onderhands In overleg met Deutsche Bank zijn de materiële activa door Troostwijk via internetveiling verkocht. De curator heeft verder de incasso van debiteurenvorderingen ter hand genomen. Deutsche Bank heeft een aanspraak op afdracht van een deel van de geïncasseerde debiteurenvorderingen en wel voor het verschil tussen het bedrag waarvoor zij aangesproken zal worden en de saldi van de rekeningen, die zij nog onder zich heeft. 10. BESTUUR EN TOEZICHT OP HET BESTUUR 10.2 Feitenonderzoek door curator naar beleid c.q. taakvervulling door bestuurder resp. raad van commissarissen gedurende het tijdvak van 3 jaar voor de faillietverklaring Het feitenonderzoek is nog niet voltooid (Voorlopige) conclusies curator Op basis van de beschikbare informatie kan nog geen conclusie getrokken worden over de kwaliteit van het bestuur Overleg met Ontvanger/Bedrijfsvereniging omtrent mogelijke acties op grond van art. 16 c CwSocVerz, 32a Wet LB, 41b Wet OB, 36 IW Verhaalspositie bestuurders/commissarissen/feitel. leidinggevenden Garantstellingsregeling Ministerie van Justitie Strafrechtelijke aspecten; aangifte 10.3 Belangrijke oorzaken van het faillissement Directe oorzaak Het gebrek aan liquide middelen resp. het niet beschikken over een voldoende buffer om een tijdelijk gebrek aan liquide middelen te kunnen opvangen verklaart de faillietverklaring Andere belangrijke oorzaken 10.4 Feitenonderzoek door de curator naar paulianeuze transacties gedurende het tijdvak van 1 jaar voor de faillietverklaring Onverplicht verrichte transacties Naar (on)verplicht verrichte transacties die eventueel voor vernietiging in aanmerking zouden kunnen komen, wordt nader onderzoek ingesteld.

9 Verplicht verrichte transacties Zie Strafrechtelijke aspecten; aangifte ` 11. DOOR/TEGEN CURATOR AANHANGIG GEMAAKTE RECHTSGEDINGEN 11.1 Door de curator aanhangig gemaakt Inning handelsdebiteuren Inning boedelvorderingen Persoonlijke aansprakelijkheid bestuurders resp. commissarissen Vernietiging paulianeuze transacties Overige rechtsgedingen Tegen de curator aanhangig gemaakt Renvooiprocedures Overige rechtsgedingen 11.3 Proceskostengarantie Ministerie van Financien 12. NOG DOOR DE CURATOR TE ONDERZOEKEN KWESTIES Het onderzoek zal worden voortgezet. In het voorgaande zijn de nodige punten van aandacht genoemd. 13. BOEDELACTIEF 13.1 Ontvangsten In de verslagperiode werden op de faillissementsrekening debiteurenbetalingen ontvangen ( ,90). Verder werd het G-rekeningsaldo ( ,20) bijgeschreven. Ook werd nog rente over het saldo van de faillissementsrekening ontvangen Uitgaven Ten laste van de faillissementsrekening zijn de periodiek bankkosten betaald. Verder werd een factuur voldaan voor het afvoeren van een container.

10 13.3 Creditsaldo faillissementsrekening Het saldo op de faillissementsrekening bedraagt ,80 (afschrift dd ). 14. VERRICHTINGEN CURATOR 14.1 Verrichtingen in verslagtijdvak In het verslagtijdvak zijn de gebruikelijke onderzoekswerkzaamheden verricht en besprekingen gevoerd. Met name is aandacht geschonken aan het afbreukrisico dat ontstaat bij het in onvoltooide staat beëindigen van een opdracht. Getracht is met opdrachtgevers overeenstemming te bereiken over de voorwaarden waaronder een volgende opdrachtnemer het werk zal voltooien Verrichtingen cumulatief In totaliteit werden in de beide faillissementen van Dassen Eurostroom en Dassen Axis tesamen ongeveer 535 uren aan werkzaamheden besteed. Een nadere toerekening van bepaalde werkzaamheden naar het ene of het andere faillissement zou voor zover dat mogelijk is nog plaats moeten vinden Tussentijdse salarisbeschikking(en) De rechtbank heeft een tussentijdse salarisbeschikking per gegeven. De beschikking is in het kader van de geconsolideerde afwikkeling uitgevoerd ten laste van de faillissementsrekening van Dassen Eurostroom. Op die rekening werd de verkoopopbrengst van Troostwijk ontvangen, die voor een deel toegerekend zou moeten worden aan Dassen Axis. 15. HET VOLGENDE OPENBAAR VERSLAG Het volgende openbaar verslag zal worden uitgebracht op of omstreeks 30 juni Aldus opgemaakt en ondertekend te Heerlen, 13 januari 2014 Mr P.M. Scholtes, curator