Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk (PSDV) Jaarrekening 2014

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk (PSDV) Jaarrekening 2014"

Damian Dekker
7 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 2014 Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk (PSDV) Jaarrekening 2014

2 Jaarrekening P.S.D.V. 3.1 Balans ( in euro's) Vlottende activa ' '13 Voorraden Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen PSDV jaarrekening

3 ( in euro's) Eigen vermogen ' '13 Algemene reserve Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva PSDV jaarrekening

4 3.2 Staat van baten en lasten 2014 Realisatie Begroting Realisatie ( in euro's) Netto-omzet Vakantiebureau F.D. Roosevelthuis Kostprijs van de omzet Verbruik Directe personeelskosten Exploitatiekosten: Inhuur accommodaties Overige Brutomarge Algemene beheerskosten Indirecte personeelskosten Overige algemene kosten Bedrijfsresultaat Verkoopkosten Resultaat voor bijdragen Subsidiebijdrage Bijdragen PKN, overigen Resultaat boekjaar Winstuitdeling Congrescentrum De Werelt B.V P.S.D.V. Beheer Resultaat Resultaatbestemming Toevoeging Algemene Reserve PSDV jaarrekening

5 3.3 Toelichting algemeen Oprichting Blijkens notariële akte d.d. 29 juli 2009 is opgericht de Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk te Lunteren. De stichting is opgericht door de Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk Beheer. Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, zijn activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. De jaarrekening wordt opgesteld met toepassing van de grondslagen van de waardering en resultaatbepaling in het bijzonder Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 en BW2 Titel 9. Gebruik van schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening maakt de stichting, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Voorraden Deze worden gewaardeerd tegen inkoopwaarde. Vorderingen Deze worden gewaardeerd op nominale waarde, indien noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Continuïteit Door de gecumuleerde verliezen is een negatief eigen vermogen ontstaan. Op basis van de door de directie verwachte toekomstige positieve positieve resultaten op lange termijn en de veronderstelde bereidheid tot financiële ondersteuning door gelieerde stichtingen de entiteit financieel te blijven steunen, zijn de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gebaseerd op continuïteit van de stichting. Grondslag Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Eigen Vermogen Het vermogen staat ter beschikking van de stichting en zal afhankelijk van toekomstige ontwikkelingen besteed worden. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Kostprijs van de omzet De kosten die een min of meer directe relatie hebben met de netto-omzet worden als kostprijs van de omzet verantwoord. PSDV jaarrekening

6 Verbonden Partijen De Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk Beheer, Stichting Dennenheul Beheer, Stichting Dennenheul, Conferentiehotel Dennenheul B.V., Congrescentrum De Werelt B.V., Stichting de Heerenhof, Stichting Groepshotel Ijsselvleidt alsmede stichting steunfonds Hetvakantiebureau.nl zijn aan te merken als verbonden partijen. De Samenwerking tussen PSDV en bovengenoemde entiteiten heeft een operationeel karakter. Stichting Steunfonds Bijzondere Vakanties heeft ten doel het werk van PSDV en Stichting Dennenheul te ondersteunen. PSDV jaarrekening

7 3.4 Toelichting op de balans Vlottende activa Overige vorderingen en overlopende activa (in euro's ) Vooruitbetaald aan overige vakantiecentra Vooruitbetaalde onderhoudscontracten Vooruitbetaalde contributie/verkoopkosten Vooruibetaalde erfpacht Winstuitdeling Congrescentrum De Werelt B.V Winstuitdeling P.S.D.V. Beheer Rekening-courant P.S.D.V. Beheer Te ontvangen van Stichting De Heerenhof Te ontvangen van Conferentiehotel Dennenheul BV 0 72 Te ontvangen van St. Steunfonds Bijzondere Vakanties Te ontvangen giften Diversen Eigen vermogen Algemene reserve ( in euro's ) Stand per 1 januari Bij: resultaat 2014/ Totaal Winstuitdeling Congrescentrum De Werelt B.V Winstuitdeling P.S.D.V. Beheer Stand per 31 december PSDV jaarrekening

8 Kortlopende schulden en overlopende passiva Overige schulden en overlopende passiva ( in euro's ) Vakantiegeld Te betalen Loonheffing Te betalen Pensioenpremie Af te dragen collectes Rekening-courant P.S.D.V. Beheer Rekening-courant Congrescentrum De Werelt BV Vooruitontvangen vakantiegelden Te betalen aan Stichting Dennenheul Te betalen aan Steunfonds Hetvakantiebureau.nl Te betalen aan Stichting Groepshotel IJsselvliedt Te betalen aan P.K.N. inzake giften "Nieuw Roosevelthuis" Overige Niet uit de balans blijkende verplichtingen Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk maakt met ingang van 1 januari 2010 voor de omzetbelasting deel uit van een fiscale eenheid samen met Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk Beheer en Congrescentrum De Werelt B.V. Op grond van de invorderingswet 1990 is Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk Beheer hoofdelijk aansprakelijk voor omzetbelastingschulden uit de periode dat zij deel uitmaakt van genoemde fiscale eenheid. PSDV jaarrekening

9 3.5 Toelichting op de staat van baten en lasten Netto-omzet De netto-omzet is als volgt samengesteld: ( in euro's ) Vakantiebureau Opbrengst locatie De Werelt Opbrengst locatie F.D. Roosevelthuis Opbrengst locatie Dennenheul Opbrengst locatie PWA-Boot Opbrengst locatie Imminkhoeve Opbrengst locatie Bosgoed Opbrengst locatie Dennenhoeve Opbrengst locatie Heerenhof Opbrengst locatie IJsselvliedt Opbrengst Annuleringsverzekeringen/Vergoedingen Diverse opbrengsten AF : Kortingen Vakantiefonds F.D. Roosevelthuis Opbrengst verhuur Accommodatie Opbrengst Bar en Catering Opbrengst Toko Diverse opbrengsten Totaal omzet * = Gefactureerde omzet door F.D. Roosevelthuis aan het Vakantiebureau De omzet is opgenomen van 4 januari 2014 t/m 3 januari 2015, gezien de overloop van de weken. Dit geeft voor het inzicht geen significant verschil in de omzet. Kostprijs van de omzet Verbruik De specificatie van de in de kostprijs begrepen verbruik luidt als volgt: ( in euro's ) Keuken Koffie Dranken Overigen PSDV jaarrekening

10 Directe personeelskosten De specificatie van de in de kostprijs begrepen personeelskosten luidt als volgt: ( in euro's ) Salarissen Vakantiegeld Sociale lasten Pensioenpremies Uitzendkrachten Diverse personeelskosten Exploitatiekosten Specificatie van de in de kostprijs opgenomen exploitatiekosten: ( in euro's ) Inhuur locatie De Werelt Inhuur locatie F.D. Roosevelthuis Inhuur locatie Dennenheul Inhuur locatie PWA-Boot Inhuur locatie Imminkhoeve Inhuur locatie Bosgoed Inhuur locatie Dennenhoeve Inhuur locatie Heerenhof Inhuur locatie IJsselvliedt Overig onderhoud/verbouwingskosten Verwarming, verlichting en water Schoonmaak, wasserij en servieskosten Grondlasten / Assurantie Reiskosten vrijwilligers Recreatiekosten vakantieweken Overige kosten vakantieweken Overige kosten Totaal PSDV jaarrekening

11 Algemene beheerskosten Indirecte personeelskosten (in euro's) Salarissen Vakantiegeld Sociale lasten Pensioenpremies Uitzendkrachten Overige personeelskosten BIJ : Doorbelasting overhead Totaal AF : Uitgeleend personeel / Ziekengeld Managementvergoeding IJsselvliedt Managementvergoeding Steunfonds Aantal FTE in 2014 is 8,5. (in ,0) Overige algemene kosten ( in euro's) Kantoor- en bestuurskosten Accountantskosten Portikosten en drukwerk Contributies en abonnementen Diverse belastingen Telefoonkosten Auto- en Rolstoelbuskosten Diverse kosten Verkoopkosten ( in euro's) Reklamekosten / Advertentie / Websites Drukwerkkosten / Vakantiegids PSDV jaarrekening

12 Subsidiebijdragen ( in euro's ) Protestantse Kerk in Nederland Stichting Interkerkelijk Oriëntatie Centrum Thuiszorgvergoedingen vakantiegasten Stichting Steunfonds Bijzondere Vakanties Stichting Groepshotel IJsselvliedt Overigen De giften van P.K.N., S.I.O.C. en Stichting IJsselvliedt hebben een structureel karakter ivm de meerjarenafspraken die hiervoor zijn vastgelegd. Overige gegevens Voorstel resultaatbestemming De directie stelt voor om het resultaat toe te voegen aan het Eigen Vermogen van de Stichting. Vooruitlopend op de daartoe te nemen beslissing door de Raad van Toezicht is dit voorstel in de balans van 31 december 2014 verwerkt. Getekend d.d. Dhr. S. Visser Bestuur/Directie PSDV jaarrekening

13 3.6 Overzicht resultaten VakantieBureau Realisatie Realisatie ( in euro's) Netto-omzet Vakantiebureau Kostprijs van de omzet Exploitatiekosten: Inhuur accommodaties Overige Brutomarge Algemene beheerskosten Indirecte personeelskosten Overige algemene kosten Bedrijfsresultaat Verkoopkosten Resultaat voor bijdragen PSDV jaarrekening

14 3.7 Overzicht resultaten F.D. Roosevelthuis Realisatie Realisatie ( in euro's) Netto-omzet F.D. Roosevelthuis Kostprijs van de omzet Verbruik Directe personeelskosten Exploitatiekosten: Inhuur accommodaties Overige Brutomarge Algemene beheerskosten Indirecte personeelskosten Overige algemene kosten Bedrijfsresultaat Verkoopkosten 0 72 Resultaat voor bijdragen PSDV jaarrekening

Vergelijkbare documenten

Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk (PSDV) Jaarrekening 2015

2015 Protestantse Stichting Diaconaal Vakantiewerk (PSDV) Jaarrekening 2015 Jaarrekening P.S.D.V. 3.1 Balans ( in euro's) Vlottende activa 31-12-'15 31-12-'14 Voorraden 19.495 19.260 Vorderingen en overlopende