JAARREKENING Landelijke StichtingTegenZinloosGeweld

Transcriptie

1 JAARREKENING 2010 Landelijke StichtingTegenZinloosGeweld

2 Balans per 31 december 2010 Activa 31 december december 2009 Materiële vaste activa Direct in gebruik voor de doelstelling 2.1 Bedrijfsmiddelen ,00 Voorraden Voorraad verkoop artikelen Voorziening Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva 31 december december 2009 Eigen vermogen Reserves en fondsen 2.4 Reserverekening Fondsen 2.4 Fonds activa doelstelling Fonds activa bedrijfsvoering Schulden op korte termijn Totaal passiva / 13

3 Staat van baten en lasten over 2010 Werkelijk Begroting Werkelijk 2010 Baten: 3.1 Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties derden Subsidies van overheden Som der baten Lasten: 3.4 Besteed aan doelstellingen Voorlichting Mentaliteitsverandering Kidsproject Slachtofferhulp Subtotaal Werving baten Kosten eigen fondsenwerving Subtotaal Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Som der lasten Resultaat Het resultaat boekjaar is als volgt verwerkt: Reserverekening Fonds activa doelstelling Fonds activa bedrijfsvoering / 13

4 .n Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten 1 Algemene toelichting en grondslagen 1.1 Continuiteit De LSTZG heeft het boekjaar afgesloten met een klein positief resultaat. Dit is het gevolg van een uitgevoerde reorganisatie waarbij de organisatie sterk is ingekrompen. In 2011 zijn de laatste werknemers uit dienst getreden en worden de activiteiten met behulp van vrijwilligers uitgevoerd. Zodra er voldoende financiële draagkracht is zullen de activiteiten met betaalde werknemers uitgevoerd gaan worden. Op grond van deze vooruitzichten is het bestuur en de directie van mening dat het voortbestaan van de stichting niet onaannemelijk is. Derhalve zijn de waarderingsgrondslagen gebaseerd op van continuiteit. 1.2 Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van de herziene Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. Doel van deze richtlijn is beter inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor fondsen bijeengebracht zijn. Op grond hiervan is de indeling van de balans, staat van baten en lasten en de toelichting hierop op onderdelen aangepast. Voor zover mogelijk zijn de vergelijkende cijfers van voorgaand jaar en de begroting eveneens aangepast aan de nieuwe indeling. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. 1.3 Grondslagen v oor waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruik neming. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijzen of lagere netto-opbrengstwaarde onder aftrek van een eventuele voorziening wegens incourantheid. Deze voorziening wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijke geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling. 4 / 13

5 Reserves en fondsen Het vermogen van de Stichting wordt aangewend voor de doelstelling van de Stichting. Het vermogen is onderverdeeld in reserves en fondsen. De reserves worden benoemd door het bestuur terwijl de fondsen door derden worden benoemd. 1.4 Grondslagen voor bepaling van het resultaat Collecten Dit zijn uitsluitend giften van collecten van kerkelijke instellingen. Donaties, giften en schenkingen De baten hieronder vermeld bevatten alle donaties van particulieren en bedrijven. De donaties zijn éénmalig of structureel van aard. Sponsorbijdragen Kids Project Deze baten betreffen de zendtijden van de reclamespot Kids Tegen Geweld. De sponsorbijdragen worden gewaardeerd tegen prijzen die in het economische verkeer gelden. Sponsorbijdragen DLSTZG Deze baten betreffen de zendtijden van de reclamespots van de Stichting. De sponsorbijdragen worden gewaardeerd tegen prijzen die in het economische verkeer gelden. Vrienden van de Stichting (gemeenten) Deze baten betreffen de bijdragen van Gemeenten die zich hebben aangemeld als Vriend van de Stichting zonder dat zij een project ondersteunen. Verkoop van artikelen Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen. Inkoopwaarde van de omzet De inkoopwaarde van de omzet omvat de direct aan de in het boekjaar geleverde goederen toe te rekenen inkoopwaarden en gemaakte kosten. Aandeel acties met derden De hieronder vermelde baten betreffen fondsen die zijn geworven van Stichtingen die zelf ook een fondsenwervende karakter dragen en/of gesubsidiëerd worden. Subsidies van overheden De hieronder vermelde baten betreffen subsidies ontvangen van overheden, provincies, gemeenten en andere publiekrechtelijke instanties, welke aan het betreffende boekjaar zijn toegerekend. Overige baten en lasten De hieronder vermelde baten betreffen fondsen welke verder niet onder de overige batenposten vallen. Afschrijvingen Afschrijvingen worden berekend op basis van de geactiveerde waarden met inachtneming van de geschatte levensduur van de betreffende activa. 5 / 13

6 Kostendoorbelastingen Binnen de Stichting worden de volgende hoofdactiviteiten onderscheiden. - Voorlichting - Slachtofferhulp - Mentaliteitsverandering - Fondsenwerving - Kidsproject - Beheer en administratie Directe kosten Hieronder worden de kosten verantwoord die direct aan de hoofdactiviteiten zijn toe te rekenen. Uitvoeringskosten eigen organisatie Ter ondersteuning van de activiteiten heeft de Stichting uitvoeringskosten. De uitvoeringskosten eigen organisatie (personeelskosten, kantoor- en huisvestings- kosten, kosten bestuur, afschrijvingen en rentekosten) worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben en zijn verbijzonderd naar de hoofdactiviteiten van de stichting. De toerekening van de uitvoeringskosten aan de hoofdactiviteiten vindt plaats op basis van de urenbesteding van de bureaumedewerkers aan de hoofdactiviteiten. De overige uitvoeringskosten zijn op basis van deze urenbesteding toegerekend. Pensioenen De pensioenregeling van de Stichting kwalificeert als een toegezegde-bijdrage-regeling en derhalve zijn alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. 2 Toelichting op de balans 2.1 Materiële vaste activa De materiële vaste activa hebben betrekking op inventaris en automatiseringsapparatuur. Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt: Inventaris Computers Totaal 1 januari 2010 Verkrijgings- of vervaardigingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties 2010 Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen (aanschafwaarde) Desinvesteringen (cum. afschrijvingen) december 2010 Aanschaffingswaarden Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarden Afschrijvingspercentages 20% 20% 6 / 13

7 2.2 Vorderingen Debiteuren Te vorderen bankrente Te vorderen afrekening Europe Commissie inzake Romeo & Julia Nog te ontvangen donaties Te vorderen afrekening Draaien tegen geweld Amsterdam Nog te ontvangen bedragen bedrijfsleven Nog te ontvangen bedragen overheid Liquide middelen Dit betreft de aangehouden rekening-couranttegoeden bij de volgende financiële instellingen: Kas - 33 ABN AMRO, rekening-courant ABN AMRO, spaarrekening Postbank n 2.4 Eigen vermogen Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: Reserverekening Fonds activa Fonds activa Totaal doel- bedrijfstelling voering Stand 1 januari Mutaties Resultaat boekjaar Mutatie fonds activa doelstelling Mutatie fonds activa bedrijfsvoering Stand 31 december / 13

8 2.5 Schulden op korte termijn Crediteuren Te betalen loonheffing Reservering vakantietoeslag Reservering vakantiedagen Nog te besteden subsidie Romeo & Julia 2010/ Nog te besteden subsidie Brief voor de Burgemeester Nog te besteden subsidie SKN WJMW jeugddetentie Nog te besteden subsidie Oxfam Novib WJMW Nog te betalen kosten Romeo & Julia 2010/ Vooruitontvangen uitkeringen Nog te betalen salaristoezegging Nog te betalen verzendkosten Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen huurkosten Overige nog te betalen kosten Niet uit de balans blijkende rechten en plichten Vanaf 1 juli 2010 wordt een kantoorpand gehuurd voor de periode van 1 jaar. De jaarlijkse huurlast bedraagt / 13

9 3 Toelichting op de staat van baten en lasten 3.1 Baten uit eigen fondsenwerving Werkelijk Begroot Werkelijk 2010 Collecten Donaties, giften en schenkingen Ambassadeurs Vrienden van de Stichting (gemeenten) Verkoop van artikelen (brutowinst) Verkoop van artikelen Netto-omzet Kostprijs Brutowinst Ambassadeurs Onder de ambassadeurs zijn de bedragen van BP Nederland en AKZO Nobel opgenomen. 3.2 Baten uit acties derden Dit betreffen de volgende baten uit acties met derden welke aan het betreffende boekjaar zijn toegerekend: Werkelijk Begroot Werkelijk 2010 Stichting Kinderpostzegel Nederland, WJMW speciaal Stichting Doen, Antipesten Friesland Campina / Kids tegen geweld Oxfam Novib /Wapen Jezelf met Woorden Slachtoffer in beeld, Wie is de Vos Draaien Tegen Geweld Overige bijdragen aan acties met derden Overige projecten De overige bijdragen betreffen opbrengsten uit hoofde van artikelverkoop, bijdragen aan gastlessen en overige opbrengsten gerelateerd en voortkomend uit acties derden. 9 / 13

10 3.3 Subsidies van overheden Dit betreffen de volgende subsidies voor gezamenlijke acties ontvangen van de overheid, provincies en gemeenten welke aan het betreffende boekjaar zijn toegerekend: Werkelijk Begroot Werkelijk 2010 Europese Commissie Romeo & Julia Ministerie van Justitie: - Brief voor de burgemeester Loop jij wapenvrij Politie Amsterdam, Draaien Tegen Geweld Politie Amsterdam, voorlichtingsfilm Gemeenten inzake Draaien Tegen Geweld Gemeenten inzake Heldenmoed Overige subsidies Uitvoeringskosten Directe Uitvoerings- Directe Uitvoeringskosten kosten Totaal kosten kosten Totaal Voorlichting Mentaliteitsverandering Kidsproject Slachtofferhulp Directe kosten Voorlichting Deze kosten betreffen o.a. alle kosten omtrent de website van de Stichting. De kosten aangaande promotiemateriaal, zendtijd radio en televisie. Directe kosten Mentaliteitsverandering Deze kosten betreffen de projecten Draaien Tegen Geweld, Brief voor de burgemeester, Romeo & Julia 2.0, Heldenmoed, Wie is de Vos, ambassadeurs en overige projecten met derden. Directe kosten Kidsproject Deze kosten betreffen zowel de gemaakte kosten voor het Kids Tegen Geweld Project algemeen, als voor de gemeenten en de Anti Pesten Campagne. Daarnaast vallen ook alle kosten aangaande de Kids website hieronder. 10 / 13

11 3.5 Werving baten Uitvoerings- Uitvoeringskosten kosten Kosten eigen fondsenwerving Fondsenwerving Verkoop artikelen Baten eigen fondsenwerving % kosten Eigen fondsenwerving 17,7% 12,5% Het centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) hanteert een een norm van maximaal 25%. 3.6 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie Directe kosten - - Uitvoeringskosten Totale kosten % kosten Beheer en administratie 14,6% 16,2% 3.7 Bestedingspercentage Bestedingen ten behoeve van de doelstelling Totaal baten % besteding aan de doelstelling 76,0% 83,9% 11 / 13

12 3.8 Specificatie van de uitvoeringskosten Personeelskosten Brutolonen Inleenkrachten Sociale lasten Pensioenlasten Verzuimverzekering Uitkering deeltijd WW Overige personeelskosten Huisvestingskosten Huur Gas, water en elektra Telefoon Overige huisvestingkosten Kantoor- en algemene kosten Automatiseringskosten Kantoorbenodigdheden Portikosten Drukwerk Contributies, heffingen en abonnementen Afschrijvingen Autokosten Beurzen Representatiekosten Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Accountantskosten Internetkosten, website CBF herkeuring Bankkosten en opbrengsten Diverse algemene kosten / 13

13 4 Overige informatie Gemiddeld aantal personeelsleden (uitgedrukt in fulltime arbeidsplaatsen).n 4,5 6 Naast de betaalde personeelsleden maakt de Stichting gebruik van vele vrijwilligers die tegen een onkosten- of reiskostenvergoeding hun bijdrage leveren. Aan de bestuursleden van de stichting is geen kostenvergoeding en geen bezoldiging verstrekt. Op grond van de wettelijke voorschriften voor kleine rechtspersonen vindt er geen vermelding van de bestuurdersbeloning plaats. Evenals in 2009 zijn er in 2010 geen leningen, voorschotten en garanties verstrekt aan bestuurders en toezichthouders. 13 / 13