Verslag 2015 Stichting Alpha-cursus Nederland Driebergen Stichting Alpha-cursus Nederland te Driebergen

Transcriptie

1 te Verslag inzake jaarstukken mei

2 INHOUDSOPGAVE Pagina VERSLAG Algemeen 4 2 Medewerkers 5 3 Jaarverslag 5 4 Resultaatvergelijking 6 FINANCIEEL VERSLAG 2015 Jaarrekening 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten Grondslagen jaarrekening 11 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten Verdeling uitvoeringskosten naar bestemming Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 7 Controleverklaring 21 Specificaties 8 Specificatie materiële vaste activa 22 2

3 VERSLAG 2015 Algemeen Medewerkers Jaarverslag Resultaatvergelijking 3

4 1 ALGEMEEN 1.1 Doelstelling De doelstelling van de stichting is het Evangelie in Nederland te verbreiden naar het concept van de door de Holy Trinity Brompton Church te Londen ontwikkelde Alpha-course. Hierbij heeft de stichting als grondslag de Bijbel als het Woord van God. De stichting tracht haar doel te bereiken door: a. Christelijke gemeenten en gemeenteleden te stimuleren mee te werken aan het bereiken van het doel van de stichting; b. Christelijke gemeenten en gemeenteleden bij deze arbeid te betrekken; c. plaatselijke meewerkende vrijwilligers toe te rusten en te begeleiden; d. regionale adviseurs in te schakelen en te begeleiden; e. het vervaardigen, beschikbaar stellen en verspreiden van het in het kader van deze arbeid nodige materiaal; f. voorlichtings- en instructiesamenkomsten te organiseren en/of hieraan medewerking te verlenen; g. het ontwikkelen en beschikbaar stellen van voorlichtings- en studiemateriaal; h. contacten te onderhouden met de organisatie van de Alpha-cursus in het Verenigd Koninkrijk; i. contacten te onderhouden met door het bestuur van de stichting aan te wijzen organisaties en personen die (bij benadering) hetzelfde doel nastreven. 1.2 Stichting De stichting werd op 6 maart 2001 opgericht en is statutair gevestigd te Amersfoort. Het kantoor was gevestigd in Amersfoort en is sinds april 2013 gevestigd in Hoofdstraat 51a 3971 KB. Het geven van Alpha-cursussen werd al in 1998 gestart en is in de loop der jaren sterk uitgebreid. Inmiddels zijn er diverse Alpha-cursussen en activiteiten gestart: Alpha-cursus Youth Alpha Student Alpha Alpha in de gevangenis Alpha Worship Central Business Alpha Special Alpha Vanaf 2003 wordt ook de Marriage Course gegeven en vanaf 2006 ook de Premarriage Course. Vanaf 2015 werd een begin gemaakt met de Parenting Course. 1.3 Bestuur en directie De bestuursleden ontvangen geen bezoldiging voor hun werkzaamheden. Het bestuur bestond in 2015 uit de volgende personen: Mevrouw S.Briscoe voorzitter t/m en daarna bestuurslid E.J.W.Hoekstra bestuurslid en vanaf voorzitter Mevrouw A.Kooij secretaris H.G.Sigtermans penningmeester A.Eland bestuurslid t/m G.J.de Groot bestuurslid A.Drop directeur 4

5 2 Medewerkers Het verloop van de medewerkers was in 2015 als volgt: Directie 1 1 Overige medewerkers In 2015 bedroeg het aantal FTE's 9,68, in ,97. Het werk werd in 2015 evenals in 2014 mede uitgevoerd door vrijwilligers. 3 Jaarverslag Het jaarverslag is afzonderlijk door de directie opgesteld. 5

6 4 RESULTAATVERGELIJKING 4.1 Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2015 bedraagt negatief tegenover negatief over De ontvangsten en de bestedingen van gelabelde giften zijn in het resultaat verwerkt en de nog te besteden uitgaven zijn als winstbestemming aan de bestemmingsreserves toegevoegd. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: Verschil Baten Baten uit eigen fondswerving Overige baten Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Alpha Nederland Alpha Students Alpha Youth Alpha Relationships Buitenlandfonds Werving baten Kosten eigen fondswerving Kosten overige baten Beheer en administratie Som der lasten Resultaat Resultaatbestemming Resultaat Bestemmingreserve Alpha Uitnodiging Bestemmingsreserve Youth Alpha Special Projects Bestemmingsreserve Youth Alpha Online Continuïteitsreserve

7 FINANCIEEL VERSLAG 2015 JAARREKENING 2015 Balans per 31 december 2015 Staat van baten en lasten 2015 Grondslagen jaarrekening Toelichting op de balans per 31 december 2015 Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 Verdeling uitvoeringskosten naar bestemming

8 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 1 Inventaris Vlottende activa Voorraden Vorderingen 3 Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Totaal

9 PASSIVA Reserves en fondsen Reserves 5 Continuïteitsreserve Fondsen 6 Buitenlandfonds Bestemmingreserves 7 Alpha Uitnodiging 0 0 Youth Alpha Special Projects Youth Alpha Online Totaal reserves en fondsen Kortlopende schulden 8 Crediteuren Belastingen Overige schulden Totaal

10 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 Resultaat Begroting Resultaat Baten Baten uit eigen fondswerving Overige baten Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Alpha Nederland Alpha Students Alpha Youth Alpha Relationships Buitenlandfonds Werving baten Kosten eigen fondswerving Kosten overige baten Beheer en administratie Som der lasten Resultaat Resultaatbestemming Resultaat Bestemmingreserve Alpha Uitnodiging Bestemmingsreserve Youth Alpha Special Projects Bestemmingsreserve Youth Alpha Online Continuïteitsreserve

11 3 GRONDSLAGEN JAARREKENING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650). Het doel van deze richtlijn is inzicht geven in de kosten van de organisatie en besteding van gelden in relatie tot het doel waarvoor de gelden bijeen zijn gebracht. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op de aanschaffingswaarde verminderd met lineaire afschrijvingen, welke bepaald zijn aan de hand van de geschatte levensduur, rekening houdend met een restwaarde. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd op de kostprijs of lagere marktwaarde per balansdatum en worden aangehouden in het kader van de doelstelling. Vorderingen Deze posten zijn opgenomen tegen de nominale waarden. Voor dubieuze vorderingen is indien nodig een voorziening in mindering gebracht. Liquide middelen, lang- en kortlopende schulden De liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarden. Indien niet anders vermeld staan deze ter vrije beschikking. De lang- en kortlopende schulden worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd. Reserves en fondsen De reserves en fondsen zijn onderverdeeld in een continuïteitsreserve, een bestemmingsfonds en bestemmingsreserves. Het onder de post continuïteitsreserve opgenomen bedrag dient als buffer voor projecten en onvoorziene kosten. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling De baten en de lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Het saldo van de staat van baten en lasten wordt bepaald door de baten uit eigen fondswerving en de overige baten te verminderen met de kosten van fondswerving, uitvoeringskosten en de bestedingen aan de doelstelling. Baten De baten zijn verantwoord in het jaar, waarin de giften zijn ontvangen, de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht. 11

12 Lasten Kosten en bestedingen aan de doelstelling worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Uitvoeringskosten van de eigen organisatie alsmede publiciteitskosten worden, voor zover deze niet direct kunnen worden toegerekend aan de activiteiten eigen fondswerving en bestedingen aan de doelstelling, toegerekend op basis van een verdeelsleutel. GRONDSLAGEN VAN VALUTAOMREKENING Transacties in vreemde valuta welke gedurende de verslagperiode zijn afgewikkeld, worden opgenomen tegen de koers van afwikkeling. De per balansdatum in vreemde valuta luidende bezittingen en schulden worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. 12

13 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA Vaste activa 1. Materiële vaste activa Inventaris Cumulatieve aanschaffingswaarde per 1 januari Cumulatieve afschrijvingen per 1 januari Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Afschrijvingen Cumulatieve aanschaffingswaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen per 31 december Boekwaarde per 31 december De afschrijving bedraagt 33 1/3% per jaar van de aanschafwaarde en wordt naar tijdsgelang toegepast. Met ingang van 2014 wordt 20% per jaar afgeschreven. De specificatie is opgenomen in bijlage 8. Vlottende activa 2. Voorraden Alpha-cursus materiaal Youth Alpha materiaal Marriage course materiaal Promotiemateriaal Voorziening incourantheid Balanswaarde De voorraad is gewaardeerd op kostprijs rekening houdend met een voorziening voor incourantheid. 3. Vorderingen Debiteuren Saldo per 31 december Voorziening 0 0 Balans per 31 december

14 Overige vorderingen Rente ING Rente Rabobank Vooruitbetaalde kosten Te verrekenen reiskosten Alpha International 0 0 Vooruitbetaalde conferentiekosten Londen Te ontvangen royalties Overlopende activa Nog te realiseren huurkortingen Voorraad drukwerk Overlopende activa Liquide middelen Kas INGBank, girorekening NL40 INGB INGBank, rentemeerrekening NL40 INGB Rabobank, rekening-courant NL07 RABO Rabobank, spaarrekening NL67 RABO Buitenlandse valuta

15 PASSIVA Reserves en fondsen 5. Reserves Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari Resultaat Saldo per 31 december Fondsen Buitenlandfonds Saldo per 1 januari Bestedingen: Rusland Hongarije Roemenië Oeganda Suriname Europa overig Overig Materialen buitenlandfonds Bijdrage loonkosten Extra giften voor Hongarije, Servië, Bulgarije en Roemenië Extra ondersteuning Hongarije, Servië, Bulgarije en Roemenië Dotatie 10% giften particulieren Mutatie Saldo per 31 december Bestemmingsreserves Alpha Uitnodiging Saldo per 1 januari Giften 0 0 Bestedingen Vrijval Mutatie Saldo per 31 december 0 0 Youth Alpha Special Projects Saldo per 1 januari Giften 0 0 Bestedingen Vrijval Mutatie Saldo per 31 december

16 Youth Alpha Online Saldo per 1 januari Giften Bestedingen Mutatie Saldo per 31 december Kortlopende schulden Crediteuren Saldo per 31 december Belastingen Loonheffing Omzetbelasting Loonheffing Aangifte december Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal Suppletie Suppletie Overige schulden Royalties Vakantiegeld Vakantiedagen Pensioenlasten Accountantskosten Vooruitontvangen trainingsdagen Vooruitontvangen huurkortingen Te betalen HTB Overige kosten NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN In februari 2013 heeft de Stichting een 5-jarig huurcontract afgesloten voor het kantoorpand in. De huur ging in op en bedraagt per jaar en wordt met ingang van geïndexeerd en extra verhoogd met gedurende de eerste 5 jaar. 16

17 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015 Resultaat Begroting Resultaat Baten Giften particulieren Giften extra te werven Giften kerken Giften stichtingen Giften Alpha (Youth) Online Giften Promotie Alpha Uitnodiging offline Gift Parenting Course Gift vernieuwing CRM Gift Project Huis op orde Baten uit eigen fondswerving Netto-omzet uitgeverij Deelnamegelden Bijdrage kosten uit Buitenlandfonds Overige baten Netto-omzet Alpha materialen Netto-omzet AU-materialen Netto-omzet uitgeverij Deelnamegelden Alpha conferentie Deelnamegelden Alpha Trainingsdagen Deelnamegelden Alpha Tour Opbrengst training op locatie Opbrengst Alpha Life Opbrengst MC Magazine Deelnamegelden AR evenementen Deelnamegelden Lasten Besteed aan doelstellingen 11. Alpha Nederland Alpha Prisons Vrijwilligers Alpha NL dag Alpha trainingsdagen Alpha Tour Alpha Life /7 Prayer Worship Central Bible in one year Promotiekosten Alpha Uitnodiging online Promotiekosten Alpha Uitnodiging offline Uitvoeringskosten Alpha-cursus

18 Resultaat Begroting Resultaat Alpha Students Kosten Alpha Students Alpha Youth Kosten Alpha Youth Project Alpha Youth online Alpha Youth Special Projects Uitvoeringskosten Alpha Youth Alpha Relationships Kosten Alpha Relationships Alpha Relationships evenementen MC Magazine Uitvoeringskosten Marriage course Buitenlandfonds Dotatie aan Buitenlandfonds Werving baten 16. Kosten eigen fondswerving Directe fondswervingskosten Alpha Nederland Business Netwerk Uitvoeringskosten fondswerving Kosten overige baten Kostprijs Alpha materialen Kostprijs AU-materialen Royalties/provisies Uitvoeringskosten verkopen Beheer en administratie 18. Kosten beheer en administratie Uitvoeringskosten beheer en administratie

19 6 VERDELING UITVOERINGSKOSTEN NAAR BESTEMMING 2015 Resultaat Begroting Resultaat Personeelskosten Bruto salarissen Alpha coördinator Medewerker administratie Medewerker communicatie Sociale lasten Pensioenpremie Reiskosten Deskundigheidsbevordering Overige personeelskosten Inhuur freelancers Ziekengeldverzekering Bijdrage loonkosten Youth Alpha online uit gift Bijdrage loonkosten Alpha International Bijdrage loonkosten Youth Alpha Special Projects Bijdrage loonkosten Buitenlandfonds Bijdrage loonkosten vernieuwing website uit gift Huisvestingskosten Huur Energie e.d Onderhoud/schoonmaak Gemeentelijke belastingen Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten Vernieuwing automatisering Kosten websites Portokosten Telefoonkosten Drukwerk Verzekeringen Algemene kosten Accountantskosten Bank- en girokosten Salarisadministratie Niet verrekenbare omzetbelasting Lidmaatschappen Overige kosten Afschrijvingen Afschrijvingen Rente Rente Totaal uitvoeringskosten

20 Lastenverdeling 2015 Resultaat Begroting Resultaat Verdeling uitvoeringskosten Alpha Nederland ,5% ,5% ,5% Alpha Youth ,0% ,0% ,0% Alpha Relationships ,0% ,0% ,5% Eigen fondswerving ,0% ,0% ,5% Kosten overige baten ,5% ,5% ,5% Beheer en administratie ,0% ,0% ,0% ,0% ,0% ,0% 20

21 7 CONTROLEVERKLARING

22 8 SPECIFICATIE MATERIËLE VASTE ACTIVA Inventaris Jaar Kostprijs Boekwaard Mutaties Afschrijving Boekwaarde sep-15 Sony digitale camera dec-15 Optoma beamer