Toelichting. Uniform Pensioenoverzicht 2015 Prepensioneringsregeling. Stand per 1 januari 2015

Transcriptie

1 Toelichting Uniform Pensioenoverzicht 2015 Stand per 1 januari 2015 U kunt bij de Klantenservice van Philips Pensioenfonds terecht voor al uw vragen over uw pensioen en uw Uniform Pensioenoverzicht. De contactgegevens van de Klantenservice zijn: Philips Pensioenfonds Postbus JP Eindhoven Bezoekadres : Beukenlaan VD Eindhoven Philips flex pensioen cao Telefoon (Nederland) : (Buitenland) (geopend op werkdagen van 9.00 tot uur) : info@philipspensioenfonds.nl Philips flex pensioen ES Telefoon : +31(0) (geopend op werkdagen van 9.00 tot uur) Flex.ES@philipspensioenfonds.nl Internet : Vanaf 2016 wijzigen enkele contactgegevens. Raadpleeg onze website voor de actuele contactgegevens. 1

2 Inhoud Inleiding Wat heeft u aan het Uniform Pensioenoverzicht? Verschillen met de Pensioenplanner Toelichting bij uw Uniform Pensioenoverzicht 2015 Wat voor pensioenregeling heeft u? Voor wie is dit pensioenoverzicht bedoeld? Wat is de beleggingswaarde van uw pensioen? Bij pensionering Bij overlijden Bij arbeidsongeschiktheid Houdt uw pensioen zijn waarde? Bijzondere omstandigheden Op welke gegevens is uw pensioenoverzicht gebaseerd? Factor A (voor uw belastingaangifte) Heeft u vragen? Inleiding In deze toelichting vindt u meer informatie over uw Uniform Pensioenoverzicht Het Uniform Pensioenoverzicht 2015 geeft uw pensioensituatie per 1 januari 2015 weer op basis van het kapitaal dat u heeft opgebouwd. Deze toelichting volgt dezelfde opbouw als uw Uniform Pensioenoverzicht. U ontvangt uw Uniform Pensioenoverzicht na afloop van elk kalenderjaar. Van uw pensioensituatie in het Philips flex pensioen ontvangt u een apart Uniform Pensioenoverzicht. Als u de bedragen uit de overzichten bij elkaar optelt, heeft u een indicatie van wat u vanaf uw pensionering ontvangt. Meer informatie leest u in het Beleggingsverslag prepensioneringsregeling U vindt dit verslag op onze website: Wat heeft u aan het Uniform Pensioenoverzicht? Het Uniform Pensioenoverzicht geeft u inzicht in wat u krijgt bij pensionering. In dit overzicht staat ook wat uw eventuele partner en/of kinderen krijgen als u overlijdt. Dit pensioenoverzicht ontvangt u elk jaar. Wij adviseren u om uw pensioenoverzicht te bewaren, samen met de overzichten die u van andere pensioenuitvoerders ontvangt. Zo houdt u een helder overzicht van uw pensioen. Op staan al uw pensioenen van de verschillende pensioenuitvoerders bij elkaar. Verschillen met de Pensioenplanner Bent u nog in dienst bij Philips? Dan kunt u met de Pensioenplanner van Philips Pensioenfonds inzicht krijgen in uw actuele pensioensituatie bij Philips op basis van uw individuele wensen. U ziet verschillen tussen de bedragen die in het Uniform Pensioenoverzicht staan en in de Pensioenplanner. Deze verschillen kunnen behoorlijk groot zijn. Wij zijn namelijk wettelijk verplicht in het Uniform Pensioenoverzicht de hoogte van het toekomstig kapitaal op een specifieke manier te berekenen. Dit wijkt af van de wijze waarop de bedragen in de Pensioenplanner worden berekend. In de Pensioenplanner zijn de bedragen gebaseerd op een verwacht rendement dat behoudender is dan het rendement van 4% dat in het Uniform Pensioenoverzicht wordt gehanteerd. Daarnaast is de Pensioenplanner actueel en zijn de bedragen in het Uniform Pensioenoverzicht gebaseerd op de stand per 1 januari In de Pensioenplanner vindt u de actuele bedragen terug in het onderdeel Uw huidige situatie. 2

3 Toelichting bij uw Uniform Pensioenoverzicht 2015 Wat voor pensioenregeling heeft u? Uw pensioenregeling is een premieovereenkomst. Dit betekent dat u een prepensioneringskapitaal heeft. De prepensioneringsregeling is een onderdeel van het Philips flex pensioen met een ander karakter. In de prepensioneringsregeling wordt uw prepensioneringskapitaal belegd in beleggingsfondsen. De beleggingswaarde is onder andere afhankelijk van koersontwikkelingen. Met het prepensioneringskapitaal wordt op de pensioendatum een pensioen aangekocht. Sinds 1 januari 2006 is het niet meer mogelijk om te sparen in de prepensioneringsregeling. Voor wie is dit pensioenoverzicht bedoeld? Hier ziet u uw persoonlijke gegevens. Als u een partner heeft, dan staan ook zijn/haar gegevens vermeld in het Uniform Pensioenoverzicht. Op uw pensioenoverzicht zijn de partnergegevens vermeld die op 1 januari 2015 bij ons bekend waren. Het kan zijn dat er na 1 januari 2015 iets is veranderd in uw persoonlijke situatie. Heeft u dit doorgegeven aan Philips Pensioenfonds? Dan is dit wel in onze administratie verwerkt, maar vindt u dit niet terug op uw overzicht. Ontbreken de gegevens van uw partner of kloppen ze niet? Ga dan naar en kies het formulier Partnerregistratie. Vul de juiste gegevens in en stuur dit op naar Philips Pensioenfonds. Wat is de beleggingswaarde van uw pensioen? Beleggingswaarde op 1 januari 2015 In de prepensioneringsregeling zijn uw tot 1 januari 2006 betaalde premies belegd in fondsen. In die fondsen zijn beleggingseenheden aangekocht. De waarde van een beleggingseenheid wordt bepaald door de koersontwikkeling van het onderliggende fonds. Meer informatie over de waarde van de beleggingen vindt u op prepensioneringsregeling en in het kwartaaloverzicht dat u vier keer per jaar ontvangt. Mogelijke beleggingswaarde als uw deelname aan de pensioenregeling ongewijzigd wordt voortgezet tot uw pensioendatum Dit is een berekening van de mogelijke waarde op basis van een voorbeeldrendement van 4%. Het daadwerkelijke rendement hangt af van de koersontwikkelingen van de beleggingen. De uiteindelijke waarde kan dus hoger of lager zijn. Uitgangspunt voor de berekening is de opgebouwde waarde per 1 januari Verder zijn wij ervan uitgegaan dat uw deelname aan de pensioenregeling onveranderd wordt voortgezet. Het voorbeeldkapitaal in het Uniform Pensioenoverzicht is waarschijnlijk hoger dan het daadwerkelijke kapitaal op uw pensioendatum, omdat het verwachte rendement van het Dymix-systeem behoudender is dan het rendement van 4% dat in het Uniform Pensioenoverzicht wordt gehanteerd. Eindigt uw deelname aan de pensioenregeling? Dan wordt op dat moment van uw prepensioneringskapitaal een pensioen aangekocht. Pensioenplanner Bent u nog in dienst bij Philips? Dan ziet u in de Pensioenplanner in het onderdeel Uw huidige situatie de actuele hoogte van uw prepensioneringskapitaal en pensioen in het Philips flex pensioen. Dit is gebaseerd op de huidige tarieven van Philips Pensioenfonds en bijbehorende rentestand. Deze gegevens worden wekelijks geactualiseerd. Kwartaaloverzicht Vier keer per jaar ontvangt u van ons informatie over uw prepensioneringskapitaal. Na afloop van ieder kwartaal ontvangt u een zogenoemd kwartaaloverzicht met daarop de hoogte van uw prepensioneringskapitaal. Bij pensionering Op uw Uniform Pensioenoverzicht staan twee voorbeeldpensioenen met bedragen die u jaarlijks kunt ontvangen met de mogelijke beleggingswaarde: in de situatie dat uw deelname aan de pensioenregeling wordt beëindigd en in de situatie dat u uw deelname aan de pensioenregeling voortzet. Pensioenindicatie bij beëindiging deelname aan de pensioenregeling Bij beëindiging van uw deelname aan de pensioenregeling wordt met de opgebouwde waarde op 1 januari 2015 direct een tot aan de pensioendatum uitgesteld pensioen ingekocht. Daarbij is gerekend met de huidige tarieven en rentestand die Philips Pensioenfonds gebruikt. Pensioenindicatie bij voortzetting deelname aan de pensioenregeling Bij voortzetting van uw deelname aan de pensioenregeling wordt op uw pensioenleeftijd met de mogelijke waarde pensioen ingekocht. Daarbij is gerekend met de huidige tarieven en rentestand die Philips Pensioenfonds gebruikt. Algemeen Bij de daadwerkelijke aankoop van uw pensioen gaan we uit van de tarieven en rentestand die op dat moment bij Philips Pensioenfonds gelden. Uw pensioen gaat in op de eerste dag na de maand waarin u de pensioenleeftijd bereikt. 3

4 Is voor u een garantieregeling van toepassing? Dan wordt het pensioen aangekocht op basis van de inkooptarieven van respectievelijk 1997 of Omdat het genoemde voorbeeldkapitaal op uw pensioenleeftijd hoger is dan de opgebouwde waarde op 1 januari 2015, zou u verwachten dat de pensioenindicatie bij voortzetting van uw deelname aan de pensioenregeling hoger is dan de pensioenindicatie bij beëindiging van uw deelname aan de pensioenregeling. Dit is echter niet altijd het geval. De oorzaak hiervan is het verschil in inkoopmoment: 1 januari 2015 of uw pensioenleeftijd. Echtscheiding Als er sprake is van een echtscheiding of een beëindiging van een geregistreerd partnerschap kan het zijn dat u met uw ex-partner afspraken heeft gemaakt over de verdeling van uw pensioen. Als de gewenste verdeling aan ons is doorgegeven en wij hebben de verdeling bevestigd, dan ontvangt uw ex-partner van ons vanaf uw pensionering het overeengekomen deel. Het pensioen dat op dit overzicht vermeld staat, wordt dan volledig aan u uitbetaald. Het kan ook zijn dat u met uw ex-partner bent overeengekomen dat een deel van uw pensioen wordt omgezet in een eigen pensioen voor uw ex-partner. U kunt dan beiden zelf beslissen wanneer u het pensioen ontvangt en uw ex-partner is dan niet afhankelijk van de ingangsdatum van uw pensioen. Dit heet conversie. Als wij de conversie hebben bevestigd, is het pensioen dat bestemd is voor uw ex-partner in mindering gebracht op uw pensioen. Bij overlijden Pensioenindicatie bij uw overlijden vóór uw pensioendatum Uw partner ontvangt Bij uw overlijden heeft uw partner recht op een uitkering. Uw partner is degene met wie u gehuwd bent, een geregistreerd partnerschap bent aangegaan of met wie u ongehuwd samenwoont. Deze uitkering ontvangt hij of zij bovenop het nabestaandenpensioen van het Philips flex pensioen. Uw partner krijgt dit nabestaandenpensioen maandelijks uitgekeerd totdat hij/zij zelf komt te overlijden. Voor het maximale niveau van het nabestaandenpensioen bij overlijden gelden fiscale regels. Is voor u een garantieregeling van toepassing? Dan wordt het pensioen aangekocht op basis van de inkooptarieven van respectievelijk 1997 of Het voorbeeldpensioen in het pensioenoverzicht is waarschijnlijk hoger dan het bedrag dat uw partner vanaf uw overlijden zal ontvangen (zie Verschillen met de Pensioenplanner ). Uw kinderen ontvangen per kind In principe ontvangen uw kinderen na uw overlijden alleen het wezenpensioen van het Philips flex pensioen. Zij ontvangen dus geen aanvulling van de prepensioneringsregeling. Daarom ziet u in het pensioenoverzicht 0 staan. Als u echter bij uw overlijden vóór uw pensioendatum geen partner heeft, dan wordt de opgebouwde waarde van het prepensioneringskapitaal gebruikt om een wezenpensioen te kopen. Uw kinderen hebben dan wel recht op een aanvullende uitkering. Zij ontvangen deze uitkering tot hun 18-de, 21-ste of 27-ste jaar. Dit ziet u in het pensioenoverzicht. Hoe hoog deze uitkering is, is afhankelijk van de hoogte van het kapitaal, het aantal kinderen en de leeftijd van de kinderen. Pensioenindicatie bij uw overlijden ná uw pensioendatum Uw partner ontvangt Op het moment dat u met pensioen gaat, wordt van het kapitaal een pensioen gekocht. Heeft u een partner? Dan is dat een ouderdoms- en een nabestaandenpensioen. Heeft u geen partner? Dan is dat alleen een ouderdomspensioen. Hier ziet u een indicatie van de hoogte van dit nabestaandenpensioen. Uw kinderen ontvangen per kind Het wezenpensioen is na uw pensioendatum een afgeleide van uw ouderdomspensioen. De kinderen ontvangen dit wezenpensioen tot hun 18-de, 21-ste of 27-ste jaar. Dit ziet u in het pensioenoverzicht. Bij arbeidsongeschiktheid Bent u nog in dienst bij Philips? Dan bent u verzekerd voor een uitkering bij arbeidsongeschiktheid via het Philips flex pensioen. Kijk op het Uniform Pensioenoverzicht 2015 Philips flex pensioen voor de hoogte van het arbeidsongeschiktheidspensioen. U ontvangt geen aanvullende uitkering uit de prepensioneringsregeling. Bij uw overlijden wordt met de waarde van het prepensioneringskapitaal op dat moment een nabestaandenpensioen aangekocht. Daarbij is gerekend met de huidige tarieven en rentestand die Philips Pensioenfonds gebruikt. Het op het overzicht genoemde bedrag is gebaseerd op een fictieve overlijdensdatum van 1 januari Bent u arbeidsongeschikt? Dan blijft uw kapitaal belegd zolang uw pensioenopbouw doorloopt. 4

5 Houdt uw pensioen zijn waarde? Uw prepensioneringskapitaal blijft belegd tot het moment dat: - u met pensioen gaat - u uit dienst gaat - u komt te overlijden - deelname aan de pensioenregeling wordt beëindigd. Zolang het kapitaal belegd blijft, is de hoogte ervan afhankelijk van beleggingsresultaten. Gaat u met pensioen of komt u te overlijden? Dan wordt voor u een extra ouderdomspensioen en/of nabestaandenpensioen ingekocht. Doet u niet meer mee aan deze pensioenregeling? Of krijgt u al pensioen? Dan wordt uw pensioen op een andere manier aangepast aan de stijging van de prijzen. Verhoging van premievrije en ingegane pensioenen Philips Pensioenfonds probeert ieder jaar de premievrije en ingegane pensioenen te verhogen met de stijging van de afgeleide consumentenprijsindex van het Centraal Bureau voor de Statistiek. Dit noemen wij onze ambitie. Het afgelopen jaar (januari januari 2015) is deze index echter niet gestegen, maar gedaald met 0,1%. Onze ambitie was daarom 0%. De premievrije en ingegane pensioenen zijn op 1 april 2015 dus niet verhoogd. Philips Pensioenfonds heeft uw pensioen in de afgelopen drie jaar als volgt verhoogd: Op 1 april 2014 met 0,3%. Onze ambitie was 1,0%. De prijzen gingen in de periode van januari 2013 tot en met januari 2014 met 3,0% omhoog Op 1 april 2013 met 0%. Onze ambitie was 1,6%. De prijzen gingen in de periode van januari 2012 tot en met januari 2013 met 3,0% omhoog Op 1 april 2012 met 0%. Onze ambitie was 2,2%. De prijzen gingen in de periode van januari 2011 tot en met januari 2012 met 2,5% omhoog. Philips Pensioenfonds betaalt de toekomstige verhogingen van deze pensioenen uit beleggingsopbrengsten. Wilt u hier meer over weten, kijk dan op Bijzondere omstandigheden De beleidsdekkingsgraad van Philips Pensioenfonds ligt lager dan het wettelijk vereiste niveau. Dat betekent dat de financiële buffer van het Fonds onvoldoende is. Het Fonds heeft daarom een herstelplan op moeten stellen. In dit herstelplan is beschreven hoe het Fonds ervoor gaat zorgen dat de beleidsdekkingsgraad weer op het niveau van de vereiste dekkingsgraad komt. U leest meer informatie over het herstelplan en over de actuele financiële situatie op Op welke gegevens is uw pensioenoverzicht gebaseerd? De onderstaande gegevens zijn gebruikt voor de berekening van de bedragen die op het pensioenoverzicht staan. Indiensttreding Dit is de datum waarop u bij Philips in dienst bent gekomen. Begin pensioenopbouw Dit is de datum vanaf wanneer u pensioen opbouwt bij Philips Pensioenfonds. Er kan een verschil bestaan tussen de datum van indiensttreding en de datum van toetreding tot het Pensioenfonds. Bijvoorbeeld als u niet op de eerste dag van de maand in dienst bent getreden. Het kan ook zijn dat u bij indiensttreding jonger was dan 25 jaar. Dat was in het verleden de leeftijd waarop u deel ging nemen aan de pensioenregeling. Voor die leeftijd kon u eventueel vrijwillig bijdragen aan de pensioenregeling. Bent u als expatriate werkzaam geweest in het buitenland? Dan kan de datum indiensttreding ook de datum zijn dat u in Nederland bent teruggekeerd. Factor A (voor uw belastingaangifte) De prepensioneringsregeling heeft geen invloed op de factor A. Bij de belastingaangifte over 2015 heeft u dus alleen de factor A van het Philips flex pensioen nodig. Deze vindt u terug op het Uniform Pensioenoverzicht 2015 Philips flex pensioen. Heeft u vragen? Heeft u na het lezen van uw Uniform Pensioenoverzicht nog vragen? Neem dan contact op met de Klantenservice van Philips Pensioenfonds. De contactgegevens vindt u voorin deze toelichting. 5