Lodder & Co./ Accountants

Transcriptie

1 Lodder & Co./ Accountants INGEKOMEN 2 3 m. ion do ^O^/^^lo Financieel verslag 1999

2 Lodder & Co./Accountants Financieel verslag 1999

3 Lodder & Co./Accountants FINANCIEEL VERSLAG 1999 INHOUD JAARREKENING Blz. 1. Balans per 31 december Rekening van baten en lasten over Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de rekening van baten en lasten over Grondslagen van de inanciële verslaggeving 6. Overige gegevens ^

4 Lodder & Co./Accountants e Alphen aan den Rijn 1. BALANS PER 31 DECEMBER 1999 ACTIVA 31 december december VASTE ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA FINANCIËLE VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 4 '' VORDERINGEN PASSIVA LANGLOPENDE LENINGEN KORTLOPENDE SCHULDEN Opgemaakt d.d. 25 ebruari Vastgesteld d.d. 22 ebruari E.H. Roders H. Huijgen G.J. Veldhuis H.J. Gree M.J. Wilmink M.W.A. Vrind - van Lieshout I.M.J.L. van Deursen - Kloeg -1-

5 Lodder & Co. /\ccountants 2. REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER Aschrijving op materiële vaste activa Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Doorberekende kosten Exploitatiesaldo -2-

6 Lodder & Co. Accountants 3. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA VASTE ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Banen Onroerende zaken Andere materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Aschrijvingen Boekwaarde per 31 december Aanschaingsprijs Cumulatieve aschrijvingen Boekwaarde per 31 december FINANCIËLE VASTE ACTIVA Deelneming Obligaties Stichting Obligatiehouders "Golclub Zeegersloot' Leningen u/g leden "Golclub Zeegersloot" pm Deelneming De 50 % deelneming "De Landerije B.V." is per 30 maart 1999 geliquideerd. Waardering per 31 december pm -3-

7 Lodder & Co. / Accountants Obligaties Stiching Obligatiehouders "Golclub Zeegersloot" Dit betret 3 obligaties a nominaal uitgegeven door de Stichting Obligatiehouders "Golclub Zeegersloot". De rente beloopt 5,25%, jaarlijks verschijnende op 1 september, voor het eerst op 1 september Uitloting vindt a pari plaats in de periode 1 september 1999 tot en met 1 september Leningen u/g leden "Golclub Zeegersloot" Per ultimo 1999 heet de middels tussenkomst van Golclub Zeegersloot, de mogelijkheid geboden om aan leden van de Golclub Zeegersloot een 7,4 % rentedragende lening te verstrekken van De lening dient in 8 jaarlijkse termijnen van 637,77, dan wel in 96 maandelijkse termijnen van 51,88 te worden agelost. VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Overige vorderingen Overige vorderingen Contributiebijdrage 1998 Rente obligatielening Alle vorderingen hebben een resterende looptijd van korter dan één jaar. PASSIVA LANGLOPENDE SCHULDEN Leningen Golclub Len^Ra^ank 30,

8 Lodder & Co./Accountants Leningen Golclub Zeegersloot De leningen zijn renteloos. De leningen zijn eerst opeisbaar bij wanprestatie door de stichting jegens de Golclub Zeegersloot. Aantallen Lemngen Golclub nr. la ^ Leningen Golclub nr. 2 a Lemngen Golclub nr. 3 a Lening Rabobank Stand per 1 januari Agelost Stand per 31 december, Alossingsverplichting komend boekjaar Alossingen : per haljaar Rente : vast, 7,4 % Als zekerheden gelden, voor de leningen bij de Rabobank, alsmede het rekening-courantkrediet: a. gevestigde le en 2e hypotheek respectievelijk groot en ; op het recht van opstal/erpacht op het clubgebouw resp. de heuvelbaan; b. verpanding inventarissen, excl. Heineken Nederland B.V.; c. verpanding debiteurenvorderingen; d. verpanding vorderingen uit diverse verhuren; e. verpanding van rechten uit gebruiksovereenkomst;. achterstelling leningen van Golclub Zeegersloot; g. borgstelling van door Heineken Nederland B.V.. -5-

9 Lodder & Co. /Accountants KORTLOPENDE SCHULDEN Alossingsverplichtingen komend boekjaar Rabobank Rekening-courant Golclub Zeegersloot Overige schulden en te betalen kosten Alossingsverplichtingen komend boekjaar Binnen één jaar vervallende alossingstermijnen op langlopende schulden. Lening Rabobank Rabobank Verschuldigd in rekening-courant De kredietruimte bedraagt De voor dit krediet verstrekte zekerheden zijn opgenomen in de toelichting op de post langlopende schulden. Rekening-courant Golclub Zeegersloot Verschuldigd in rekening-courant Over het rekening-courant saldo is 6 % rente berekend. Overige schulden en te betalen kosten Bankrente en kosten Accountantskosten

10 Lodder & Co./Accountants Alphen aan den Rijn ^ IOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 1999 Aschrijving op materiële vaste activa Begroting 1999 Rekening Banen Onroerende zaken Andere materiële vaste activa Algemene kosten Accountantskosten Contributie GCZ Oud Bestuur Contributie Kamer van Koophandel Overige contributies Onvoorzien Rentelasten en soortgelijke kosten Rente leningen u/g Rabobank Rabobank Golclub Zeegersloot Obligatielening Bijdrage Golclub Zeegersloot Aandeel in kosten

11 Lodder & Co./Accountants 5. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGGFVINir; WAARDERING MATERIËLE VASTE ACTIVA Waardering vindt plaats tegen de aanschaingsprijs verminderd met lineaire aschrijvingen, welke gebaseerd zijn op de geschatte levensduur en berekend over de aanschaingsprijs. FINANCIËLE VASTE ACTIVA Deelneming Waardering vindt plaats tegen de netto vermogenswaarde, berekend naar de grondslagen van de stichting. VORDERINGEN Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde onder atrek van een individueel bepaalde voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid. OVERIGE ACTIVA EN PASSIVA Waardering vindt plaats tegen nominale waarde. RESUL TA TENBEPALING ALGEMEEN Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengst van de geleverde diensten in het boekjaar enerzijds en de kostprijs daarvan anderzijds. Winsten worden slechts opgenomen, voor zover zij op de balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden vóór het eind van het boekjaar worden in acht genomen, indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. RENTEBATEN EN RENTELASTEN Dit betret de op de verslagperiode betrekking hebbende van derden ontvangen respectievelijk aan derden betaalde rente. -8-

12 Lodder & Co. /Accountants 6. OVERIGE GEGEVENS Accountantsverklaring Wij hebben de jaarrekening 1999 van de te Alphen a/d Rijn gecontroleerd. De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur van de Stichting Het is onze verantwoordelijkheid een accountantsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Onze controle is verricht overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot controle-opdrachten Volgens deze richtlijnen dient onze controle zodanig te worden gepland en uitgevoerd, dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen onjuistheden van materieel belang bevat. Een controle omvat onder meer een onderzoek door middel van deelwaamemingen van inormatie ter onderbouwing van de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. Tevens omvat een controle een beoordeling van de grondslagen van de inanciële verslaggeving die bij het opmaken van de jaarrekening zijn toegepast en van belangrijke schattingen die het bestuur van de Stichting daarbij heet gemaakt, alsmede de evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat onze controle een deugdelijke grondslag vormt voor ons oordeel. Wij zijn van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geet van de grootte en de samenstelling van het vermogen op 31 december 1999 en van het resultaat over 1999 in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor inanciële verslaggeving. Noordwijk, 25 ebruari 2000 LODDER & CO ACCOUNTANTS w.g. A.J. van Doorn Registeraccountant w.g. drs A.N. Lodder Registeraccountant -9-

13 Lodder & Co. Accountants Statuten van de stichting herzien. d ' d ' " * ^ S t i C h t i n 9 n 0 t a r i e e l 0 p 9 e r i c h t - B i j - d ^ ^»jn de statuten a k t e d Met betrekking tot het geldelijk verkeer luidt artikel 11 als volgt: Artikel b o e k ^ ë S e ï S ^ S r t r ^ 9 e h o u d e n 0 P -tanige wijze dat daaruit te allen tijae ae rechten en verplichtingen van de stichting kunnen worden gekend Het boekjaar van de stichting valt samen met het kalenderjaar De boeken worden jaarlijks per eenendertig december agesloten t e n m ^ r h L T ^ r ' i T b i n n e n v i e r m a a n d e n a 'oop ^n het boekjaar waarop zij betrekking hebben door het bestuur een balans en winst- en verliesrekening opgemaakt w o / r ï ^ e n medegedeeld " ^ 0 n d e r t e k e n d d 0 0 r a,, e l e d e n v a n ^ bestuur; indien enige handtekening ontbreekt bekend, op het desbetreende stuk o n d e r t e k Samenstelling bestuur Situatie per 31 december 1999 Bestuur Voorzitter Secretaris Penningmeester Overige leden H.A.J. Nijenhuis H. Huijgen Th.H.M. van Paridon G.J. Veldhuis E.H. Roders -10-