Jaarrekening Stichting de Plus van Surplus ZEVENBERGEN

Transcriptie

1 Jaarrekening 2013 Stichting de Plus van Surplus ZEVENBERGEN

2 INHOUDSOPGAVE Pagina 1 Bestuursverslag Jaarrekening Balans per 31 december Resultatenrekening over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de resultatenrekening over Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuur Bijlage Bijlage splitsing resultaat en eigen vermogen 13

3 1 BESTUURSVERSLAG Op 28 juni 2013 zijn de statuten van de stichting Vrienden van Circonflex gewijzigd en is de naam gewijzigd in de Stichting de Plus van Surplus. Het doel van de stichting is eveneens gewijzigd. Het stiltecentrum en de sociaal culturele ruimte zijn gerealiseerd, reden waarom het bestuur besloten heeft haar inspanningen te verbreden naar heel Surplus. Ook de juridische fusie met de stichting Vrienden van Stichting HOOM maakte een aanpassing noodzakelijk. De stichting de Plus van Surplus heeft ten doel: a. het verlenen van steun aan cliënten in de zorgvoorzieningen, dan wel activiteiten ten behoeve van de zorgvoorzieningen, die behoren tot het werkgebied van de te Zevenbergen gevestigde Stichting Surplus; b. het ondersteunen van de organisatie van informele zorg en ondersteuning van vrijwilligers en mantelzorgers en het stimuleren van onderlinge betrokkenheid tussen mensen; c. het ondersteunen van activiteiten die het welbevinden van cliënten van de te Zevenbergen gevestigde Stichting Surplus bevorderen. De akte van fusie tussen beide voornoemde stichtingen is gepasseerd op 27 juni Ten tijde van de fusie is overeengekomen dat de geschonken gelden bestemd blijven voor de doelen die ten tijde van de gift de gever voor ogen stonden. Op 8 april 2013 is definitief vastgesteld wat de bouw en inrichting heeft gekost voor zover Surplus in naam van de stichting Vrienden van Circonflex opdracht toe heeft verstrekt. De kosten bedroegen Tot en met 2012 werd aan Surplus betaald, zodat een schuld resteerde van Hiervan is in voldaan. Voorts is sprake van een tweetal giften in natura ad , deze dienen nog te worden verrekend met Stichting Surplus Zorg. Resteert nog een schuld van vanuit de activiteiten van voorheen Stichting Vrienden van Circonflex. Met Surplus is overeengekomen dit bedrag de komende vier jaar in termijnen te voldoen. Aan de fondsen en overige schenkers werd een verantwoording gestuurd. Daarnaast werd aan Antonius Abt in Terheijden een bedrag van toegekend voor de realisering van een Jeu de Boulle baan. Ook aan de organisatie van de Lourdesreis 2013 werd een bedrag geschonken van Een verzoek van buurtpreventie Breda om een bijdrage van werd in de huidige vorm vooralsnog afgewezen. In juli 2013 werd door de stichting HOOM in de pilot gemeente Oosterhout een onderzoek afgerond naar de behoeften van mantelzorgers in de gemeente Oosterhout. De stichting de Plus van Surplus heeft hiervoor een bedrag toegezegd van Hiermee resteert voor de doelstellingen van de voormalige vrienden van HOOM nog een positief vermogen van In samenwerking met twee afdelingshoofden van Antonius Abt in Terheijden zijn eind dit jaar subsidieverzoeken uitgegaan teneinde de derde fase van de belevingstuin te kunnen realiseren in het voorjaar 2014 voor een bedrag van Hiervan zijn nog geen resultaten bekend. Eind 2013 heeft het bestuur haar beleidsplan voor de jaren vastgesteld evenals een format voor subsidieaanvragen. Aanvragen, c.q. initiatieven worden door het bestuur getoetst aan de hand van de door het bestuur vastgestelde criteria die gebaseerd zijn op de beleidsnota. Surplus heeft medio 2013 een legaat verkregen. Met de stichting de Plus van Surplus zijn er voor de komende jaren afspraken gemaakt over de opbrengsten die hiermee gegenereerd worden voor de doelen van de stichting de Plus van Surplus. Hiermede is de stichting verzekerd van een, zij het bescheiden, inkomen voor de komende jaren. De stichting ziet het als haar taak om voor specifieke projecten te doen aan externe fondswerving en het verkrijgen van sponsorgelden, respectievelijk projecten te ondersteunen bij het verwerven van middelen. Ook het behoud van de ANBI status rekent zij tot haar taak. Namens het bestuur, J. Biskop voorzitter 3

4 1.1 JAARREKENING

5 1.1 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) ACTIVA Ref. 31-dec dec-12 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal Activa Ref. 31-dec dec-12 PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Totaal eigen vermogen Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal Passiva

6 1.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Volgens het besluit van het Bestuur is het negatieve resultaat over 2013 ad in mindering op het opgebouwde saldo gebracht. 6

7 1.1.3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Activiteiten Stichting de Plus van Surplus richt haar activiteiten op het verlenen van steun aan cliënten in de zorgvoorzieningen, dan wel activiteiten ten behoeve van de zorgvoorzieningen, die behoren tot het werkgebied van de te Zevenbergen gevestigde Stichting Surplus. Daarnaast heeft Stichting de Plus van Surplus tot doel het ondersteunen van de organisatie van informele zorg en ondersteuning van vrijwilligers en mantelzorgers en het stimuleren van onderlinge betrokkenheid tussen mensen, alsmede het ondersteunen van activiteiten die het welbevinden van cliënten van de te Zevenbergen gevestigde Stichting Surplus bevorderen. Groepsverhoudingen Niet van toepassing. Juridische herstructurering Per 1 januari 2013 heeft een juridische fusie plaatsgevonden tussen Stichting Vrienden van Circonflex en Stichting Vrienden van Stichting HOOM. Als gevolg hiervan is Stichting Vrienden van Stichting HOOM opgehouden te bestaan. Bij de juridische fusie is de naam van Stichting Vrienden van Circonflex gewijzigd in Stichting de Plus van Surplus. De effecten van de juridische fusie hebben voor Stichting de Plus van Surplus (voorheen Stichting Vrienden van Circonflex) niet geleid tot een aanpassing van de vergelijkende cijfers. Het positieve effect op het eigen vermogen bedraagt Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Algemeen Activa en passiva worden opgenomen voor de nominale waarde, tenzij in deze toelichting anders wordt vermeld. Alle bedragen zijn vermeld in euro's. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Overige bedrijfsopbrengsten Dit betreft giften die door de stichting zijn ontvangen. Lasten De lasten bestaan, voor zo ver van toepassing, voornamelijk uit kleine algemene onkosten. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tjidsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Liquide middelen De liquide middelen staan vrij ter beschikking van de stichting. 7

8 1.1.4 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-12 Debiteuren Te vorderen rente Overige vorderingen Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting: De overige vorderingen betreffen te verrekenen posten met Stichting Surplus Zorg. 2. Liquide middelen De specificatie is als volgt : 31-dec dec-12 Bankrekeningen Totaal liquide middelen Toelichting: De liquide middelen staan volledig ter vrije beschikking. 8

9 1.1.4 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 3. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec dec-12 Kapitaal Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013 Kapitaal Toelichting: De overige mutaties zijn het gevolg van de juridische fusie met Stichting Vrienden van Stichting HOOM. Voor een specificatie van de opbouw van het resultaat en het eigen vermogen naar de diverse onderdelen van Stichting De Plus van Surplus verwijzen wij naar bijlage 1.3 bij deze jaarrekening. 4. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt : 31-dec dec-12 Crediteuren Vooruitontvangen bedragen Te betalen rente 21 0 Overige schulden Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting: De kortlopende schulden en overlopende passiva hebben alle een resterende looptijd korter dan één jaar. De vooruitontvangen bedragen hebben betrekking op een voorschotbetaling op een toegezegde gift. Deze gift is nog niet opgenomen als opbrengst, aangezien nog niet aan alle voorwaarden van de toezeggingen is voldaan. De overige schulden betreffen te verrekenen posten met Stichting Surplus Zorg. Hieronder zijn begrepen geoormerkte gelden ten behoeve van de Lourdesreis, alsmede nog te vorderen rente uit een legaat verkregen door Stichting Surplus Zorg, waarover is afgesproken dat deze jaarlijks ter beschikking zal worden gesteld aan Stichting de Plus van Surplus. Verstrekte zekerheden Er zijn door de stichting geen zekerheden verstrekt jegens kredietinstellingen. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Er is geen sprake van niet uit de balans blijkende verplichtingen. 9

10 1.1.5 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013 BATEN 5. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt : Overige opbrengsten: Giften Geoormerkte baten tbv Stichting Surplus Zorg inzake Lourdesreis Overige opbrengsten Totaal toezeggingen giften per SIOC Sluyterman van Loo Overig Toelichting De opbrengsten zijn gesplitst in giften en overige opbrengsten (inzamelingsacties en correcties voorgaande jaren). De in de jaarrekening opgenomen opbrengsten zijn tevens ontvangen. De (schriftelijk) toegezegde giften staan gespecificeerd in bovenstaande tabel, deze zijn niet opgenomen als opbrengsten, aangezien nog niet aan alle voorwaarden van de toezeggingen is voldaan. De overige opbrengsten hebben voor betrekking op de rente-opbrengst uit een legaat verkregen door Stichting Surplus Zorg, waarover is afgesproken dat deze jaarlijks ter beschikking zal worden gesteld aan Stichting de Plus van Surplus. 6. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt : Bijdrage aan Stichting Surplus Zorg inzake stiltecentrum en sociaal culturele ruimte Bijdrage aan Stichting Surplus Zorg inzake Lourdesreis Bijdrage aan Stichting Hoom inzake onderzoek Bijdrage aan Surplus Zorg inzake jeu de boules baan Terheijden Algemene kosten Totaal bedrijfskosten Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt : Rentebaten Totaal financiële baten en lasten Toelichting 10

11 11

12 1.2 OVERIGE GEGEVENS

13 1.2 OVERIGE GEGEVENS Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting de Plus van Surplus heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld op 11 augustus Resultaatbestemming Volgens het besluit van het Bestuur is het negatieve resultaat over 2013 ad ten laste van de algemene reserve / opgebouwd saldo gebracht. De Stichting de Plus van Surplus staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer en gevestigd aan de Pastoor van Kessellaan 7, 4761 BH te Zevenbergen Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen belangrijke gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan welke belangrijke financiele gevolgen voor de rechtspersoon zullen/kunnen hebben Ondertekening door het bestuur De voorzitter van het bestuur van de Stichting verklaart dat de jaarrekening 2013 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld. De heer J. Biskop Voorzitter Stichting de Plus van Surplus Het bestuur bestaat per 4 februari 2014 uit: Dhr. J.J.G.M. Biskop voorzitter Dhr. H. Dirkx penningmeester Mevr. J. de Rooij secretaris Dhr. A.L. Maranus lid 13

14 1.3 BIJLAGE

15 1.3 BIJLAGE SPLITSING RESULTAAT EN EIGEN VERMOGEN Totaal Aandeel Aandeel Aandeel St. de Plus realisatie de Plus vrienden van van Surplus stiltecentrum van Surplus Hoom Resultatenrekening Giften Overige opbrengsten Bijdrage aan St. Zorg inzake stiltecentrum Bijdrage aan St. Zorg inzake Lourdesreis Bijdrage aan St. Hoom inzake onderzoek Bijdrage aan St. Zorg inzake jeu de boules baan Algemene kosten Rentebaten Totaal resultaat Verloop eigen vermogen: Saldo per 1 januari Resultaat Overheveling vermogen Saldo per 31 december Toelichting: In 2013 zijn het stiltecentrum en de sociaal culturele ruimte gerealiseerd, naar aanleiding waarvan het bestuur heeft besloten haar inspanningen te verbreden naar heel Surplus. In dit kader is het saldo van het eigen vermogen behorende bij het aandeel van de realisatie van het stiltecentrum per 31 december 2013 overgeheveld naar het aandeel van de Plus van Surplus. 15

16 16