Jaarverslag 2008 Platform voor InformatieBeveiliging (PvIB)

Transcriptie

1 Bijlage 3 Jaarverslag 2008 Platform voor InformatieBeveiliging (PvIB) PvIB Financieel jaarverslag

2 INHOUD Pagina BESTUURSVERSLAG 3 FINANCIEEL JAARVERSLAG Begroting 2009 en realisatie 2008 PvIB 5 Balans per 31 december 2008 PvIB 6 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de rekening van baten en lasten over VERKLARING KASCOMMISSIE 13 PvIB Jaarrekening

3 BESTUURSVERSLAG ALGEMEEN Inschrijving De vereniging is ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel te Tilburg onder nummer Zij is opgericht op 14 juli 2007 uit een fusie van het Genootschap van Informatie Beveiligers (GVIB) en Platform Informatiebeveiliging (PI). De vereniging is aangemerkt als belastingplichtige in het kader van de Wet op de Omzetbelasting. Doel De vereniging stelt ten doel: Het fungeren als kenniscentrum op het gebied van informatiebeveiliging, in de ruimste zin van het woord. Samenstelling bestuur Het bestuur wordt gevormd door: De heer drs. F. van Noord De heer ir. H. Linschooten CISSP CISA De heer A.N.M. Sleper MSIT De heer E. Duinhoven De heer drs. P.J.M. Goeyenbier RE RA RO Mevrouw drs. C.E.M. van de Kerkhof De heer prof. dr. ir. R. Paans De heer drs. E.P. Rutkens RE De heer drs. B.J. van Staveren RE De heer drs. A.Koot RE Voorzitter Secretaris Penningmeester Jaarverslag Het verslag van de activiteiten wordt door de Voorzitter op de Algemene Ledenvergadering gepresenteerd. PvIB Jaarrekening

4 Toelichting op de samenstelling van het Financiële verslag 2008 Het financieel jaarverslag is gebaseerd op de administratie van het PvIB uit Qua opmaak en indeling wijkt het jaar 2008 af van de voorgaande jaren. Bij de fusie van PI en GvIB en de overgang van het secretariaat zijn andere kostenplaatsen gebruikt. In 2008 is ervoor gekozen om de administratie qua inrichting passend te maken op de begroting. Op enkele punten zal de administratie op een andere manier weergegeven worden, bijvoorbeeld bij toelichting op het exploitatieoverzicht op pagina 10 en 11: de contributie, het secretariaat en de activiteiten. Vanaf heden zal deze manier leidend zijn voor de administratie. Op enkele posten zijn overschrijdingen ten opzichte van de begroting. Het betreft onder andere de posten: Website (extra kosten door ontwikkeling van de nieuwe website), Secretariaat (o.a. overgang van het secretariaat/inrichting database), en de Activiteiten (bijv. groter aantal deelnemers bij de gratis bijeenkomsten). De penningmeester zal het financieel jaarverslag tijdens de Algemene Vergadering verder toelichten. De budgethouders zullen tijdens de presentaties over de commissies / werkgroepen een verdere onderbouwing geven. De begroting van de Joop Bautz Award is uit de administratie van het PvIB gehaald, omdat deze gebeurtenis buiten de begroting van het PvIB plaatsvindt. Toelichting op de begroting 2009 Ten behoeve van de begroting 2009 hebben de ingestelde respectievelijke werkgroepen en commissies op basis van de geplande activiteiten een budgetvoorstel ingediend. Deze begrotingen zijn taakstellend. Ten einde de begroting te kunnen volgen in de realisatie is bij de inrichting van de administratie de begroting gevolgd. Daarnaast zullen na een akkoord van zowel de budgethouders als de penningmeester kostennota s ter betaling aan de bank worden aangeboden. Sinds januari 2009 ontvangen de budgethouders en de penningmeester elk kwartaal een rapportage over de realisatie ten opzichte van de begroting. Zo wordt de gelegenheid gecreëerd om tijdig onduidelijkheden te signaleren en de juiste bedragen op de juiste grootboekrekeningen te boeken. De inkomsten van de begroting 2009 zijn samengesteld op basis van een schatting van de ledenaantallen per begin De contributiefacturen zijn in het eerste kwartaal van 2009 verstuurd. PvIB Jaarrekening

5 Begroting 2009 en Realisatie 2008 Platform voor Informatiebeveiliging De begroting voor 2009 sluit met een positief resultaat van zoals in onderstaand overzicht is weergegeven: Begroting Realisatie Begroting Baten Contributies Security Congres Blad Rente Overige inkomsten Lasten Korting contributies Secretariaat- en administratiekosten Bestuurskosten Blad Kenniscentrum/professionalisering Werkgroepen/activiteiten Publicaties, studies en standaarden Promotiemateriaal/ledenwerving Samenwerkingsverbanden Bijdrage Joop Bautz Award Website Bijdrage Security award Onvoorzien Security Congres Incidentele baten en lasten Exploitatie resultaat PvIB Jaarrekening

6 BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (in euro s) ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Omzetbelasting Waarborgsom TNT Transitoria rente Overige vorderingen Effecten - - Liquide middelen TOTAAL PvIB Jaarrekening

7 BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (VERVOLG) (in euro s) PASSIVA AANSPRAKELIJK VERMOGEN Eigen Vermogen Bestemmingsreserve Joop Bautz 327 Bestemmingsreserve Security Congres SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Crediteuren Overige schulden TOTAAL PvIB Jaarrekening

8 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2008 Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van nominale waarde. De vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde, eventueel verminderd met een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald aan de hand van de inbaarheid van de vorderingen (statische methode). Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn, voor zover niet anders vermeld, voor de nominale waarde opgenomen. ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren De totale vorderingen bedragen per 31 december Boekwaarde per 31 december Ouderdomsanalyse debiteuren - jonger dan 30 dagen dagen dagen ouder dan 90 dagen Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal PvIB Jaarrekening

9 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (vervolg) Overige vorderingen Advertentieinkomsten IB Drukkosten Trends (levering januari) Rente telespaarrekening Overig Nog te ontvangen inkomsten GvIB 875 Bijdrage JBA GVIB, aandeel fusiekosten WVS Branche-advies Living Tomorrow Gemeenschappelijk Congres Bankrente 4e kwartaal Borg TNT Post Apart op balans 425 PI, doorbelasting GvIB Effecten Saldo 1 januari - - Aflossing - - Saldo 31 december - - Liquide middelen Fortis Bank, lopende rekening Fortis Bank, telespaarrekening F. van Lanschot, lopende rekening Postbank, lopende rekening Postbank, rentemeerrekening ABN betaalrekening ABN spaarrekening De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de vereniging. PvIB Jaarrekening

10 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (vervolg) PASSIVA AANSPRAKELIJK VERMOGEN Eigen vermogen Saldo per 1 januari Resultaatbestemming / Saldo per 31 december Bestemmingsreserve Joop Bautz Security Congres Saldo per 31 december Overige schulden MOS / Debbie Reinders Ontwikkeling nieuwe website Conversie ledenbestand Kosten Fusie (december) Nagekomen inkoop Opleiding Cie Communicatie Bankkosten 4 e kwartaal 37 Accountantskosten JBA Gooiland PvIB Jaarrekening

11 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2008 BATEN Realisatie Leden Realisatie Leden Contributies Persoonlijk lidmaatschap Managementpakket/bedrijfsleden Studentlidmaatschap 832 PI (leden voor heel jaar) PI (korting) GvIB (persoonlijk lidmaatschap) GvIB (aspirant lidmaatschap) GvIB (bedrijfslidmaatschap) GvIB correctie / Interest Rente bank Rente deposito Rente GvIB Overige opbrengsten Blad Abonnement Advertenties Boeken Bijsluiters e.d Activiteiten 900 Diversen Totaal PvIB Jaarrekening

12 TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2008 (vervolg) LASTEN Beheerskosten Bestuursvergaderingen Representatie / PR algemeen Diversen Porti Kortingen lidmaatschap Website totaal Secretariaat- en administratiekosten Financiële administratie Secretariële ondersteuning/ledenadministratie Bestuursondersteuning Vaste kosten Variabele kosten Drukwerk Nagekomen kosten Overige werkzaamheden Blad Drukkosten Redactie Vaktechnische ondersteuning Bijeenkomsten managementpakket Bijeenkomsten Trends in IB IBpedia 800 Professionalisering Bijdrage Security congres Adviseurs Algemene ledenvergaderingen 972 Themadagen en overige activiteiten Bijeenkomst senior managers Kosten fusie PI/GVIB Secretariaatskosten bijeenkomsten Young Professionals Werkgroepen Inhuur vaktechnische ondersteuning PvIB Jaarrekening

13 VERKLARING KASCOMMISSIE PVIB 2008 Hierbij verklaren ondergetekenden, de heer W. Barnhoorn, de heer C.C.M. Free en de heer G.J.M. Martens, dat zij de financiële stukken van het Platform voor InformatieBeveiliging over het jaar 2008 hebben gecontroleerd en in orde bevonden. De leden van de kascommissie adviseren de ledenvergadering om décharge te verlenen aan het bestuur voor de uitvoering van het financieel beleid en voor het financieel beheer van de penningmeester over Nijkerk, 26 maart 2009 W. Barnhoorn C.C.M. Free G.J.M. Martens PvIB Jaarrekening