Stichting Arbeidsmarkt Gehandicaptenzorg. Bestuursverslag en Financieel jaarverslag 2015

Transcriptie

1 Bestuursverslag en Financieel jaarverslag 2015 Vastgesteld door het bestuur: 8 maart 2016

2 Inhoudsopgave Pagina Bestuursverslag 3 Jaarrekening 1. Balans en staat van baten en lasten Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Specificatie projectkosten 22 Overige gegevens 25 - Voorstel verwerking exploitatiesaldo - Gebeurtenissen na balansdatum - Controleverklaring van de onafhankelijk accountant 2

3 Bestuursverslag Voorwoord Voor u ligt het jaarverslag 2015 van de Stichting Arbeidsmarkt (StAG). In dit jaarverslag laten we de activiteiten van de StAG uit 2015 de revue passeren. Voor 2016 spant de StAG zich wederom in om samen met de branche te werken aan een goed functionerende arbeidsmarkt. Aaldert Mellema, voorzitter 3

4 Doel en missie De StAG wil eraan bijdragen dat de gehandicaptenzorg een aantrekkelijke en gezonde branche om in te werken is en blijft, met een goed arbeidsklimaat en professionele en vitale medewerkers en organisaties. Zij wil daarmee voorwaarden scheppen voor een kwalitatief goede zorgverlening aan gehandicapten tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. De organisatie van de StAG Het StAG-bestuur bestaat uit acht leden: vier namens werkgeversorganisatie en vier namens werknemersorganisaties. In 2015 vergaderde het bestuur vier maal. Het secretariaat van de StAG is belegd bij het Centrum Arbeidsverhoudingen (CAOP). Naast de bestuursondersteuning en -advisering is een deel van de projectleiding en het financieel beheer belegd bij het CAOP. Activiteiten in 2015 De projecten en activiteiten van de StAG in 2015 zijn te clusteren in vier programmalijnen, te weten Arbeidsverhoudingen, Participatie en inzetbaarheid, Ruimte voor professionals en Arbeidsomstandigheden. Daarnaast zijn er twee programmalijnen met een ander karakter. Het betreft de programmalijnen Transitie en Randvoorwaarden. Arbeidsverhoudingen In de cao gehandicaptenzorg worden afspraken gemaakt die een onderzoeks- of projectmatige invalshoek hebben. Sociale partners zijn verantwoordelijk voor het uitvoeren van deze afspraken, maar beleggen deze afspraken ter uitvoering en ter financiering veelal bij de StAG. Populaire versie cao gehandicaptenzorg De branche beschikt over een populaire versie van de cao gehandicaptenzorg in de vorm van de website De populaire versie heeft als doel de cao toegankelijker en begrijpelijker te maken voor medewerkers in de branche gehandicaptenzorg. De StAG verwerkt aanpassingen als gevolg van nieuwe cao s. Dit was in 2015 niet het geval. Toekomstbestendige arbeidsvoorwaarden gehandicaptenzorg Begin 2015 werd het traject Toekomstbestendige arbeidsvoorwaarden gehandicaptenzorg afgesloten. In dit traject hebben cao-partijen met een externe deskundige een gezamenlijke visie ontwikkeld op de vorm en inhoud van toekomstige arbeidsvoorwaarden, passend bij de ontwikkelingen in de branche. Het traject heeft input geleverd voor de onderhandelingen over de cao gehandicaptenzorg Vernieuwing en verjonging medezeggenschap Eind 2015 heeft het bestuur van de StAG ingestemd met een project dat beoogt de medezeggenschap te vernieuwen en verjongen. Aanleiding is het geringe animo onder werknemers onder de 35 jaar om te participeren in de medezeggenschapsraad. De continuïteit en ook de kwaliteit van de medezeggenschap is des te belangrijker in een tijd waarin bestaande organisatiestructuren aan verandering onderhevig zijn en waarin zeggenschap (bijvoorbeeld over roosters) meer en meer bij zelfsturende teams komt te liggen. Het project zal worden uitgevoerd in Participatie en inzetbaarheid Voldoende gezonde, gemotiveerde, competente en flexibele medewerkers zijn onmisbaar voor goede cliëntenzorg in de instellingen. Vitale en tevreden mensen doen hun werk met plezier en binden zich meer aan de organisatie waar zij werken. Het is belangrijk ervoor te zorgen dat medewerkers hun werk optimaal kunnen (blijven) doen zodat zij behouden blijven voor de branche. De StAG bevordert de duurzame inzetbaarheid van medewerkers door aandacht te vragen voor een goede werk-privébalans en scholing en ontwikkeling. 4

5 Duurzame inzetbaarheid in GHZ Om de duurzame inzetbaarheid in de gehandicaptenzorg te versterken is in 2015 de focus gelegd op uitvoering van het sectorplan voor de langdurige zorg. Daarmee willen sociale partners instellingen en medewerkers faciliteren om in te spelen op de gevolgen van de transitie. Daarnaast kon de branche gebruik maken van het eerder ontwikkelde aanbod aan praktische instrumenten voor duurzame inzetbaarheid via ECVET In 2015 heeft het StAG-bestuur besloten ECVET-trajecten (European Creditsystem for Vocational Education and Training) te subsidiëren. ECVET is een methodiek om eerder opgedane kennis en ervaring te erkennen. De uitvoering van het project vindt grotendeels plaats in In de pilots gaan partijen uit de driehoek onderwijs zorginstelling ECVET-aanbieder ervaring opdoen met ECVET-trajecten. Doel is dat ECVET-eenheden kunnen worden gelegitimeerd die vervolgens door de minister van OCW worden vastgesteld. Hierdoor kan de opleiding voor mensen die in de gehandicaptenzorg gaan werken of die in de branche doorgroeien naar een andere functie, fors worden bekort. Ruimte voor professionals Medewerkers in de gehandicaptenzorg zijn vakbekwame collega s die ruimte en verantwoordelijkheid krijgen om goede zorg aan hun cliënten te geven met ondersteuning van hun leidinggevenden. Meer autonomie en zeggenschap over de eigen beroepsuitoefening en meer ruimte en verantwoordelijkheid draagt bij aan de kwaliteit van de zorg. Uitgangspunt is dat medewerkers voldoende uitdagingen vinden, plezier hebben in hun werk en dat zij beschikken over de juiste competenties. Loopbaanperspectief en voldoende scholingsmogelijkheden zijn, naast zekerheid over het contract, bij uitstek factoren die bijdragen aan het behoud van (jonge) medewerkers. De StAG stimuleert verschillende activiteiten die hier aan bijdragen. Zorgportfolio De StAG biedt, samen met de Stichting Arbeidsmarkt Ziekenhuizen (StAZ) en het O&O fonds GGZ de medewerkers in de gehandicaptenzorg, de ziekenhuisbranche en de geestelijke gezondheidszorg een digitaal portfolio aan ( In het portfolio kunnen zij hun werkervaring, persoonlijk ontwikkelingsplan en gevolgde trainingen en opleidingen online bijhouden. Op deze manier beschikken ze over een actueel uitgebreid cv. Voor het digitaal portfolio is ook een app gemaakt. Competentiebox De zorg en ondersteuning aan bijzondere doelgroepen in de gehandicaptenzorg vraagt om aanvullende deskundigheid van medewerkers. Deze aanvullende deskundigheid wordt in verdiepende competentieprofielen beschreven. In 2015 zijn drie van deze profielen geactualiseerd: die voor het werken met cliënten met een lichte verstandelijke beperking en ernstige gedragsproblemen ((SG)LVG), een autisme spectrum stoornis (ASS) en een zintuiglijke stoornis (ZG). De verdiepende profielen zijn een aanvulling op de beroepscompetentieprofielen voor het mbo en hbo. Zij zijn voor organisaties in de gehandicaptenzorg een hulpmiddel om trainingen en opleidingen voor beroepskrachten die werken met een bijzondere doelgroep te ontwikkelen of te toetsen en de vraag richting opleiders te verhelderen. Ook zijn de profielen een mogelijk instrument voor het HR-beleid van de organisatie. ESF actie D voor individuele scholingsprojecten In 2015 zijn de laatste werkzaamheden uitgevoerd voor instellingen die van deze subsidie gebruik hebben gemaakt. Het betreft eindafrekeningen en de eventueel daaruit voortvloeiende bezwaarschriften. ESF actie E voor sociale innovatie en duurzame inzetbaarheid Het Agentschap SZW (AGSZW) heeft in 2012 ESF actie E subsidie verleend aan de StAG voor het project Duurzame inzetbaarheid in de. Het project is conform plan uitgevoerd. De einddeclaratie is door AGSZW gecontroleerd en inmiddels is de subsidie door het AGSZW overgemaakt aan de StAG. In december 2014 kreeg de StAG bericht dat dit project in de steekproef voor een tweede controle valt, nu uitgevoerd door de Auditdienst Rijk. Die controle heeft begin 2015 plaatsgevonden. Inmiddels is de definitieve beschikking ontvangen. YouChooz YouChooz is de voorlichtingssite over opleidingen en beroepen in zorg, welzijn en sport. De website wordt jaarlijks door circa een miljoen bezoekers bezocht. Sinds 2015 zijn zes arbeidsmarktfondsen uit Zorg en Welzijn eigenaar van YouChooz. Zij financieren gezamenlijk en met een subsidie van VWS het project en de website YouChooz. In 2015 is een gebruikers- 5

6 en usability-onderzoek uitgevoerd dat heeft geleid tot innovatievoorstellen. Ook is in 2015 een aantal nieuwe beroepen en opleidingen toegevoegd. Omvangrijkere inhoudelijke en technische verbeteringen waartoe de stuurgroep heeft besloten worden in 2016 en (voor een klein deel) in 2017 uitgevoerd. Arbeidsomstandigheden Een gezond en veilig werkklimaat draagt in belangrijke mate bij aan plezier in het werk en daarmee ook aan behoud van personeel. De gehandicaptenzorg is een arbeidsintensieve branche. De toenemende complexiteit en zwaarte van de problematiek van de cliënten vergroot de psychosociale belasting van medewerkers. Daarnaast wordt de gehandicaptenzorg geconfronteerd met verbaal en fysiek geweld. Via de StAG werken de sociale partners aan oplossingen voor deze belangrijke arbeidsrisico's. Arbocatalogus De StAG voert namens sociale partners het beheer van de arbocatalogus uit. In 2015 is besloten om de arbocatalogus te actualiseren en moderniseren. De website uit 2008 voldoet inmiddels niet meer aan de communicatie- en informatiebehoeften van deze tijd. Bij arbocoördinatoren uit gehandicaptenzorgorganisaties en kaderleden van werknemersorganisaties zijn wensen en behoeften geïnventariseerd. Naast het herstructureren, aanvullen en actualiseren van de inhoud van de arbocatalogus is besloten om een nieuwe, toekomstbestendige website te bouwen zodat er bijvoorbeeld ook filmpjes op getoond kunnen worden. De werkzaamheden zijn gestart in het najaar en 2015 en lopen door in Een klankborgroep met arbocoördinatoren om denkt mee in de ontwikkeling van de arbocatalogus. Het streven is een goed bruikbare arbocatalogus te ontwikkelen die voor verschillende doelgroepen geschikt is en waarin de gewenste informatie makkelijk te vinden is. Duidelijk over agressie Het landelijke actieprogramma Duidelijk over Agressie ligt in het verlengde van de arbocatalogus. Vertegenwoordigers van sociale partners in de StAG participeren in de stuurgroep van het programma. De instrumenten op worden vaak geraadpleegd. Vernet Ook in 2015 ontving de StAG informatie over de ziekteverzuimgegevens in de branche via Vernet. Met deze gegevens krijgen sociale partners inzicht in de trends op het gebied van verzuim. Zo blijkt het verzuim in de branche in 2015 (tot en met het derde kwartaal) over de hele linie iets hoger dan in Sinds 2012 zijn werknemers niet vaker gaan verzuimen maar gemiddeld langer. De laatste zes kwartalen is de beweging juist weer meer naar frequenter maar korter verzuim. Daarnaast is zichtbaar dat het verzuim stijgt met de leeftijd. Ouderen zijn niet vaker ziek maar wel langer dan jongere collega s. Doordat de gemiddelde leeftijd stijgt, nemen de totale verzuimkosten toe. Medewerkerveiligheid In 2015 heeft de StAG besloten extra aandacht te willen besteden aan de veiligheid van medewerkers in de branche. Het gaat dan niet zozeer om het ontwikkelen van instrumenten of methodieken, maar om investeringen gericht op het versterken van het veiligheidsbewustzijn in het dagelijks handelen van medewerkers. Het effect van eerdere initiatieven en investeringen dient daarmee ook te worden vergroot. Om een dergelijk programma goed in te kunnen inrichten heeft een delegatie van de StAG in de zomer van 2015 werkbezoeken afgelegd. Hierdoor kon de visie op het thema worden vastgesteld alsmede de leidende principes voor de verdere uitwerking van activiteiten. Gezien het belang van effectieve communicatie in een programma als dit, is eind 2015 de samenwerking gezocht met een communicatieadviesbureau. In 2016 wordt dit programma verder ingericht en uitgevoerd. Verlenging ZorgRie ZorgRie is een branchespecifiek instrument om te voldoen aan de wettelijke plicht voor organisaties om te beschikken over een actuele Risico Inventarisatie & Evaluatie. Het instrument biedt ondersteuning op maat voor organisaties in de gehandicaptenzorg. Doordat het Steunpunt RI&E-instrumenten de ZorgRie erkent (op aanvraag van sociale partners), komen instellingen met minder dan 25 werknemers die het instrument gebruiken in aanmerking voor vrijstelling van de verplichte toetsing van de RI&E door een kerndeskundige van een arbodienst. In 2015 hebben de cao-partijen de driejaarlijkse aanvraag voor erkenning door het steunpunt ingediend en is de ZorgRie opnieuw erkend. 6

7 Transitie De gehandicaptenzorg krijgt door de transitie en decentralisatie te maken met veranderingen in de aard en omvang van het werk. Werkgevers zien budgetten onzeker worden en (organisatie)kosten stijgen. Medewerkers krijgen te maken met afnemende werkzekerheid. Als gevolg van de transitie wordt de komende jaren een arbeidsoverschot verwacht. Gezien de leeftijdsopbouw van de werknemers ziet het ernaar uit dat er over enkele jaren weer vraag zal zijn. Sociale partners willen inzetten op de toekomst en ook gedurende de transitie jongeren aannemen die beschikken over de kennis en vaardigheden die de transitie vraagt. Daarnaast wil de sector inzetten op mobiliteit en flexibiliteit van medewerkers. Sectorplan De gehandicaptenzorg participeert in het sectorplan van de langdurige zorg waarbij op landelijk niveau van-werk-naarwerk (VWNW) activiteiten worden aangeboden en op regionaal niveau voornamelijk scholingsactiviteiten. De uitvoering van de VWNW-trajecten ligt bij de samenwerkende werkgevers- en werknemersorganisaties op landelijk niveau. Het arbeidsmarktfonds voor de branche Verpleeg-, Verzorgingshuizen en Thuiszorg (A+O VVT) is aanvrager mede namens de en de GGZ. De StAG financiert mee in de uitvoerings- en overheadkosten. De belangstelling voor de aangeboden trajecten is lager dan verwacht, waardoor de subsidieaanvraag naar beneden is bijgesteld. Eind 2015 hebben ca mensen in de drie branches gebruik gemaakt van een VWNW-traject. Het sectorplan loopt nog door tot medio Loslaten en verdergaan In 2014 is besloten om een beperkt aantal individuele coachingstrajecten Loslaten en verdergaan mogelijk te maken voor medewerkers die te maken krijgen met het verlies of drastisch veranderen van hun baan. Door begeleiding bij dit proces kan ruimte ontstaan voor noodzakelijke nieuwe stappen in de loopbaan. In 2015 hebben enkele verkennende gesprekken met belangstellenden plaatsgevonden, maar deze hebben niet tot deelname geleid. Het project zal derhalve begin 2016 worden stopgezet, daar op dit moment er onvoldoende behoefte aan lijkt te zijn. Randvoorwaarden Onderzoeksprogramma Zorg & Welzijn Ook in 2015 participeerde de StAG in het Onderzoeksprogramma Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn om betrouwbare, actuele en eenduidige arbeidsmarktinformatie te verkrijgen. De StAG financiert dit programma samen met sociale partners uit de andere branches in de zorg- en welzijnssector en het ministerie van VWS. Volgens afspraak zijn in 2015 de werkgevers- en werknemersenquête en de toekomstverkenning opgeleverd. Het integrerend rapport was eind 2015 in concept gereed. De documenten zijn gepubliceerd op Op de website zijn vanuit het AZW-programma openbaar beschikbare publicaties over de arbeidsmarkt van de sector bijeen gebracht. Communicatie De website is het belangrijkste directe communicatiemiddel van de StAG. Daarnaast worden activiteiten van de StAG door bestuurspartijen via hun communicatiekanalen met werkgevers en werknemers in de branche gecommuniceerd. Secretariaat OAGz Met StAG-middelen wordt de secretariële ondersteuning van het Overleg Arbeidsvoorwaarden (OAGz) gefinancierd. Het secretariaat van het OAGz is belegd bij het CAOP. Werkkostenregeling Begin 2015 vond de laatste voorlichtingsbijeenkomst over de werkkostenregeling plaats. Op basis van een afspraak in de cao hebben partijen voorlichtingsactiviteiten ondernomen over de mogelijkheden van de werkkostenregeling. Hiervoor werden diverse voorlichtingsmaterialen ontwikkeld. 7

8 Bestuurssamenstelling De bestuurssamenstelling was per 31 december 2015 als volgt: VGN Vereniging Nederland De heer dr. B.F. Groeneweg vicevoorzitter (tot ) Mevrouw drs. H.P. Griffioen lid De heer drs. J.W.A. Waardenburg MSM lid (vanaf ) De heer G.W. van der Lei lid De heer drs. E.F.F. van Schijndel lid CNV Publieke Zaak De heer drs. A. Mellema FBZ De heer mr. B.H.G. Steehouder NU 91 Mevrouw drs. J. den Engelsman-Volmer voorzitter lid lid Het ambtelijk secretariaat is gevoerd door de heer drs. N.J. Mooij (CAOP). Dienstverlening aan het bestuur Het CAOP verleent de dienstverlening aan het bestuur. Dit bestaat uit het ambtelijk secretariaat, bestuursadvisering, project- en procesbeheer alsmede secretariële ondersteuning. Indien noodzakelijk wordt er extra dienstverlening voor het bestuur of projectbeheer ingehuurd bij het CAOP. Het financieel beheer van de stichting wordt gevoerd door de afdeling F&C van het CAOP. Subsidievoorwaarden De StAG ontvangt geen subsidiebijdrage voor de uitvoering van de statutaire doelstellingen. In 2014 was er sprake van een ESF-E subsidiering van het project Duurzame inzetbaarheid in de. De subsidie is in 2014 verantwoord en toegekend voor het maximale bedrag van k 160. Begin 2015 is de definitieve beschikking ontvangen. 8

9 Middelen De StAG financiert haar activiteiten met de algemene reserve. De algemene reserve bedraagt ultimo 2015, k StAG ontvangt middelen van het voormalige Sectorfonds Zorg en Welzijn welke in 2006 zijn toegekend aan de stichting. Deze middelen betreffen het deel van het liquidatiesaldo van de Stichting Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn (SAZW) dat toekomt aan de sector. Per jaar kan er een bedrag vrijvallen met betrekking tot aangehouden voorzieningen bij de SAZW. Deze voorzieningen hebben betrekking op de ESF verplichtingen van de SAZW alsmede voorzieningen met betrekking tot de huisvesting en infrastructuur van de SAZW. De vrijgevallen middelen over 2014 zijn begin 2016 bekend gemaakt en zijn in dit jaarverslag opgenomen. Voor 2015 zijn deze vrijgevallen middelen nog niet bekend. De eventuele te ontvangen middelen zullen in 2016 verantwoord worden. Op deze middelen zijn geen aanvullende subsidievoorwaarden van toepassing. Er geldt geen terugbetalingsverplichting op deze middelen. SAZW houdt de voorzieningen tot tenminste 2018 aan. De bedragen die jaarlijks vrij zullen vallen zijn niet bekend en worden dan ook pm opgenomen in de begroting Verantwoordingscyclus In de statuten is vastgelegd dat de stichting elk jaar een begroting opstelt. Met het jaarverslag en de jaarrekening legt de stichting verantwoording af over de besteding van de middelen. De wijze waarop de stichting in het boekjaar 2015 uitvoering heeft gegeven aan de statutaire doelstellingen is te zien bij de toelichting op de directe projectkosten. Hier zijn de kosten van de programma s welke in het boekjaar zijn uitgevoerd opgenomen. Exploitatie De totale kosten, inclusief aangegane verplichtingen, van de projecten bedroegen in 2015 k 344. De bedrijfskosten bedroegen k 127. De uitgaven worden gedekt door de algemene reserve van de stichting (k per 1 januari 2015), de vrijvallende middelen van de voorzieningen SAZW (k 208), de doorberekende ESF-kosten (k 15) en de renteopbrengsten (k 45). Het gerealiseerde exploitatiesaldo is k 447 hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de vrijval voorzieningen SAZW pm begroot is. Tevens zijn de project- en bedrijfskosten lager dan begroot (k 193). De oorzaak van de lagere projectkosten wordt veroorzaakt doordat een aantal projecten nog niet van start is gegaan in Het exploitatiesaldo wordt in mindering gebracht op de algemene reserve. Risico s Met betrekking tot prijsrisico s, kredietrisico s, marktrisico s en liquiditeitsrisico s kan worden opgemerkt dat deze zodanig klein zijn, dat het bestuur het aanvaardbaar acht hiervoor geen specifieke maatregelen te treffen. Inherent aan de hoogte van de algemene reserve en het uitgavenpatroon van de afgelopen jaren is dat de continuïteitsveronderstelling zich niet beperkt tot een bepaalde periode. De mogelijke risico s van de StAG zijn in kaart gebracht. Er is voldoende financiering beschikbaar om de komende jaren de statutaire doelstellingen uit te voeren. Op het moment dat wordt voorzien dat de algemene reserve zal worden uitgeput, zal worden bezien of de reserve dient te worden aangevuld door middel van heffing van werkgeversbijdragen. 9

10 Toekomst Sociale partners hebben zich in 2014 via een intensief traject over een visie en uitgangspunten voor een toekomstbestendige cao gebogen. De StAG stelt een beleidsagenda voor 2016 en volgende jaren op wanneer de uitkomsten van de cao-onderhandelingen beschikbaar zijn. Utrecht, 8 maart 2016 Het bestuur van de Stichting Arbeidsmarkt G.W. van der Lei drs. J.W.A. Waardenburg MSM drs. H.P. Griffioen mr. M. van Rijn drs. A. Mellema drs. J. den Engelsman-Volmer K. Skalli-Houssaïni mr. M.S. Langerak 10

11 1 Balans en staat van baten en lasten Balans per 31 december 2015 na verwerking exploitatiesaldo Activa nr k k Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Kortlopende schulden Totaal passiva

12 Staat van baten en lasten 2015 nr. Realisatie Begroting Realisatie k k k Netto-omzet 7 Omzet Directe projectkosten Netto-omzet (121) (496) 126 Bedrijfskosten Bedrijfsresultaat (248) (665) (14) Renteresultaat Exploitatiesaldo (203) (650) 53 12

13 2 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling De stichting De Stichting Arbeidsmarkt (StAG) is opgericht op 26 juli 2005 en is statutair gevestigd te Utrecht (Oudlaan 4). De stichting heeft ten doel het bevorderen van het functioneren van de arbeidsmarkt van de sector gehandicaptenzorg en het bevorderen van een adequaat scholings- en opleidingsaanbod voor de sector, en voorts al hetgeen met één en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De activiteiten hebben onder meer betrekking op doorlopende projecten die de stichting heeft overgenomen van het Stichting Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn (SAZW). De stichting tracht dit doel te verwezenlijken door: het voeren van overleg ter afstemming van het arbeidsmarktbeleid in de sector gehandicaptenzorg; het voeren van overleg over de inzet van middelen die partijen voor het arbeidsmarktbeleid ter beschikking hebben; het initiëren, begeleiden en (laten) uitvoeren van projecten, onderzoek en activiteiten op de beleidsterreinen waarop de doelstelling zich richt; het financieren of subsidiëren van activiteiten van werkgevers- en werknemersorganisaties die direct of indirect verband houden met het uitvoeren en het doen naleven van de Collectieve Arbeidsovereenkomst (cao gehandicaptenzorg). Hieronder vallen ook de kosten die door de stichting en/of genoemde organisaties worden gemaakt ten behoeve van voorlichting en onderzoek op het gebied bij de cao gehandicaptenzorg geregelde of te regelen arbeidsvoorwaarden; het optreden als aanvrager voor het Europees Sociaal Fonds en/of andere subsidies ten behoeve van het arbeidsmarktbeleid voor de branche en/of arbeidsmarktactiviteiten van instellingen vallend onder de cao gehandicaptenzorg; informatievoorziening en communicatie; het verwerven van extra middelen voor de sector. Algemeen Bij het opstellen van het financieel jaarverslag zijn de grondslagen van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven gevolgd. Als vergelijkende cijfers zijn de cijfers van de begroting 2015 (vastgesteld door het bestuur d.d. 28 november 2014), alsmede de cijfers van vorig boekjaar opgenomen. De vergelijkende cijfers zijn, waar dat voor vergelijking noodzakelijk of wenselijk is, aangepast aan de opzet van Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen ervan naar de onderneming zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. 13

14 Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro s, de functionele valuta van de stichting. Alle financiële informatie in euro s is afgerond op het dichtstbijzijnde duizendtal. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het bestuur zich oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten debiteuren, overige vorderingen, geldmiddelen, projecttoekenningen, crediteuren en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, zijnde de contante waarde van toekomstige kasstromen. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardevermindering verliezen. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieverentemethode. Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve is het gedeelte van het eigen vermogen waarover de stichting zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kan beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht. Netto-omzet De netto-omzet is het verschil tussen de door financiers toegekende bijdragen en de directe projectkosten. Omzet Algemeen De stichting krijgt geen (project)subsidies toegekend, maar ontvangt onder andere bijdragen van deelnemers aan ESF subsidieaanvragen. Onder omzet in de toelichting op de staat van baten en lasten zijn de inhoud van de evenementen en de aard van eventuele overige opbrengsten nader toegelicht. 14

15 Vrijval voorzieningen SAZW Jaarlijks ontvangt de stichting een bedrag van het SAZW met betrekking tot vrijvallende voorzieningen, aangehouden door SAZW. Deze voorzieningen hebben betrekking op de ESF-verplichtingen van de SAZW alsmede voorzieningen voor de huisvesting en infrastructuur van de SAZW. Op dit bedrag is geen terugbetalingsverplichting van toepassing ingeval van onderuitputting. Opbrengsten ESF, actie D, individuele aanvragen Bijdragen van deelnemende instellingen aan de ESF, actie D subsidieregelingen worden verantwoord als omzet zodra de ondersteuning heeft plaatsgevonden. Directe projectkosten De directe projectkosten zijn de voor de projecten gemaakte kosten, inclusief de aan de projecten toegerekende kosten voor ondersteuning. Projecttoekenningen De projecttoekenningen worden verantwoord in het jaar waarin zij toegekend zijn aan derden. Vrijval bij afrekening projecten De vrijval is het gevolg van een lagere eindafrekening bij afronding van projecten of het in het geheel niet doorgaan van projecten. De vrijval komt ten gunste van het jaar waarin de eindafrekening plaatsvindt. 15

16 3 Toelichting op de balans 1. Vorderingen k k Nog te ontvangen bijdrage SAZW Nog te ontvangen bedragen - 16 Nog te ontvangen rente Te vorderen omzetbelasting - 3 Totaal vorderingen Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar. De nog te ontvangen bijdrage SAZW betreft de vrijval over 2014, welke in 2016 overgemaakt wordt. De nog te ontvangen rente betreft de renteopbrengsten over Liquide middelen De liquide middelen zijn terstond opeisbaar. 3. Eigen vermogen Het verloop van de algemene reserve is als volgt: k k Algemene reserve per 1 januari Toevoeging exploitatiesaldo (203) 53 Algemene reserve per 31 december

17 4. Kortlopende schulden k k Projectverplichtingen Crediteuren Nog te ontvangen facturen Uit te keren ESF, actie D - middelen Totaal kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een looptijd van maximaal 1 jaar, tenzij anders is vermeld. De projectverplichtingen zijn verplichtingen die zijn aangegaan ten behoeve van de projecten waarvan de facturen en betalingen in 2016 of eventuele volgende jaren zullen volgen. Nog te ontvangen facturen betreffen onder meer de factuur van het ministerie van VWS inzake de afrekening van het onderzoeksprogramma, afrekening van de ondersteuningskosten van het CAOP en de kosten voor de accountantscontrole. 5. Financiële instrumenten Algemeen De stichting maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstellen aan markt- en/of kredietrisico s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De stichting heeft geen beleggingen of effecten. De risico s die de stichting loopt zijn zodanig klein, dat het bestuur het aanvaardbaar acht hiervoor geen specifieke maatregelen te treffen. Reële waarde De reële waarde van de in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. 6. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Vrijval voorzieningen Stichting Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn (SAZW) Per jaar kan nog een bedrag vrijvallen met betrekking tot de aangehouden voorzieningen bij de SAZW. Deze voorzieningen hebben betrekking op de ESF-verplichtingen van de SAZW alsmede voorzieningen voor de huisvesting en infrastructuur van de SAZW. Voor 2015 zijn de vrijgevallen middelen nog niet bekend. De eventuele te ontvangen middelen zullen in 2016 verantwoord worden. Contract CAOP Met het CAOP is een contract afgesloten waarin is overeengekomen dat het CAOP zorg draagt voor diverse faciliterende, adviserende en projectmatige werkzaamheden ten behoeve van de Stichting. De overeenkomst loopt tot en met 31 december 2016 en behelst een jaarbedrag van circa k 175. Dit is afhankelijk van de gevraagde dienstverlening. 17

18 Contract Vernet Met Vernet (verzuimnetwerk) wordt jaarlijks een overeenkomst afgesloten voor het verstrekken van gemonitorde verzuimgegevens. De overeenkomst is verlengd tot en met 31 december 2016 en de kosten bedragen circa k 35. YouChooz YouChooz is een samenwerkingsovereenkomst tussen de arbeidsmarktfondsen uit de sector Zorg en Welzijn. Samen met StAz, OOfGG, A+O VVT, FCB en SoFoKleS en het ministerie VWS is een overeenkomst aangegaan van 1 januari 2015 tot 1 oktober Vanaf 2016 kan jaarlijks worden opgezegd. A+O VVT zorgt voor financieel beheer van het project. Iedere deelnemende partij draagt jaarlijks k 12,5 bij.. Onderzoeksprogramma Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn Het onderzoeksprogramma Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn wordt bekostigd door zeven partijen (waaronder StAZ) en het Ministerie van VWS. De bijdrage van StAG voor de periode is in totaal k 105 (jaarlijks k 35). Het onderzoek start in Het onderzoek is gericht het verkrijgen van betrouwbare, actuele en eenduidige informatie omtrent de ontwikkelingen op een arbeidsmarkt in zorg en welzijn. Het onderzoek is brancheoverstijgend, met daarin expliciet aandacht voor de verscheidenheid naar branche, regio en beroeps(niveau). Sectorplan In samenwerking met stichting A+O VVT en GGZ Nederland is een Sectorplan Zorg opgesteld en aangevraagd. Stichting A+O VVT is de penvoerder van het project. De kosten voor de ondersteuning van het Sectorplan hebben betrekking op de volgende onderdelen: - voorbereiden 1 e en 2 e tranche - werkgroep gevolgen transitie, landelijk mobiliteitsbevordering - vraagstuk accountant, contacten met Agentschap, voorbereiden AO - vragenbrief, diversen i.v.m. (bestuurlijk) overleg met VWS/SZW, verzoek tot intrekken deelplan. 18

19 4 Toelichting op de staat van baten en lasten 7. Netto-omzet Realisatie Begroting Realisatie k k k Omzet Directe projectkosten Netto-omzet (121) (496) Omzet Realisatie Begroting Realisatie k k k Vrijval voorzieningen SAZW 2012/ pm 518 Opbrengsten ESF, actie D individuele aanvragen Totaal omzet Vrijval voorzieningen SAZW In 2015 is het deel van de vrijvallende middelen over 2014 opgenomen. De vrijvallende middelen over 2015 worden in 2016 bekend. In 2007 is de afrekening van SAZW ontvangen. Op het door SAZW overgedragen bedrag is geen terugbetalingsverplichting van toepassing ingeval van onderuitputting. Opbrengsten ESF, actie D individuele aanvragen De ondersteuningskosten van de individuele ESF, actie D projecten zullen worden verrekend met de instellingen waar de ESF aanvraag betrekking op heeft. 19

20 9. Directe projectkosten Realisatie Begroting Realisatie k k k Transitie Arbeidsverhoudingen Participatie en inzetbaarheid Ruimte voor professionals Arbeidsomstandigheden Randvoorwaarden Totaal directe projectkosten De directe projectkosten bestaan uit, veelal doorlopende, programma s. Op pagina worden de kosten van deze programma s nader gespecificeerd. 10. Bedrijfskosten Personeelskosten De stichting heeft in 2015 geen personeel in dienst gehad (2014: nihil). Overige bedrijfskosten Realisatie Begroting Realisatie k k k Dienstverlening t.b.v. bestuur en vergaderingen Secretariaat Projectmatige dienstverlening Financieel- en procesbeheer Bestuurskosten Overige organisatiekosten Totaal overige bedrijfskosten

21 De totale dienstverlening zijn lager gerealiseerd dan begroot. De projectmatige dienstverlening betreft algemene projectondersteuning. Indien er sprake is van specifieke projectmatige dienstverlening is dit bij het betreffende project begroot en verantwoord onder projectkosten. De bestuurders ontvangen geen vergoedingen. Onder de overige organisatiekosten zijn de kosten voor de accountant en overige bureaukosten opgenomen. De accountantskosten hebben betrekking op de controle op het financieel jaarverslag. Er zijn geen aanvullende diensten verricht door de accountant. De overige bureaukosten hebben hoofdzakelijk betrekking op diverse kantoormateriaal, kopieer- en portikosten. 11. Renteresultaat Het renteresultaat is behaald door een deel van de liquide middelen op zogenaamde depositospaarrekeningen of telerekeningen te plaatsen. Hierop wordt een hogere creditrente verkregen dan op de rekening courant, terwijl de middelen terstond opeisbaar blijven. Utrecht, 8 maart 2016 Het bestuur van de Stichting Arbeidsmarkt G.W. van der Lei drs. J.W.A. Waardenburg MSM drs. H.P. Griffioen mr. M. van Rijn drs. A. Mellema drs. J. den Engelsman-Volmer K. Skalli-Houssaïni mr. M.S. Langerak 21

22 5 Specificatie projectkosten Realisatie Begroting Realisatie k k k 0. Transitie (voorheen Sectorplan) Sectorplan 62,0 75,0 77,0 Loslaten en verdergaan 0,2 35,0 10,0 Flankerende activiteiten t.b.v. transitie - 30,0 - Overige projecten ,0 Totaal 62,2 140,0 99,0 1. Arbeidsverhoudingen Traject toekomstbestendige arbeidsvoorwaarden 22,4 51,5 89,0 Stimuleren proactieve rol medezeggenschapsorganen - pm - Zeggenschap totstandkoming rooster - pm - Populaire versie cao gehandicaptenzorg 0,3 0,7 2,0 Werkgroep werkingssfeer 10,5 - - Totaal 33,2 52,2 91,0 2. Participatie en inzetbaarheid EVC: ECVET pilots organiseren - 43,0 - Overige projecten ,2 Totaal - 43,0 18,2 3. Ruimte voor professionals YouChooz 12,5 12,5 12,0 Zorgportfolio 7,4 4,2 6,0 Competentiebox 12,1-32,0 ESF, actie D 4,8 7,5 31,0 ESF individuele trajecten 15,0 - - Totaal 51,8 24,2 81,0 22

23 Realisatie Begroting Realisatie k k k 4. Arbeidsomstandigheden Arbocatalogus: overige activiteiten ontplooien 7,4 48,0 3,0 Psychosociale arbeidsrisico's 22,0 50,0 - Vernet 34,4 35,0 34,0 Totaal 63,8 133,0 37,0 6. Randvoorwaarden Onderzoeksprogramma Zorg & Welzijn 35,0 35,0 29,0 Communicatie 2,8 10,0 5,0 Werkkostenregeling - 17,0 16,0 Secretariaat OAGz 95,2 42,0 39,0 PESSIS II - - 3,0 Totaal 133,0 104,0 92,0 Totaal programmalijnen 344,0 496,4 418,2 23

24 Toelichting projectkosten De projecten zijn inhoudelijk toegelicht op de pagina s 3 tot en met 7. Bij de toelichting op de programmalasten zijn de bedragen uit de vastgestelde begroting opgenomen. Projectbudgetten die na het vaststellen van de begroting worden toegekend, zijn niet opgenomen. Er zijn een tweetal projectbudgetten na het vaststelling van de begroting toegevoegd: - Werkgroep werkingssfeer k 10,0 - Competentiebox k 24,2 Een aantal projecten heeft geen doorgang gevonden of is niet gestart in De oorzaak hiervoor ligt veelal in het feit dat er nog geen concrete projectplannen zijn gerealiseerd of de uitrol van projectactiviteiten is opgeschort. De resterende budgetten blijven gehandhaafd voor uitvoering in 2016, tenzij het project inmiddels is afgerond. Tevens zijn een tweetal projecten als pm-post in de begroting opgenomen. Deze projecten zijn nog niet van start gegaan. In dit overzicht zijn ze dan ook nog niet opgenomen. Het gaat hierbij om de projecten Stimuleren proactieve rol medezeggenschapsorganen en Zeggenschap totstandkoming rooster. Sectorplan Samen met A+O VVT en OOfGGZ neemt de StAG deel aan het Sectorplan Zorg. A+O VVT is penvoerder van dit project. De kosten ten behoeve van het Sectorplan ten laste van de sector gehandicaptenzorg zijn tussentijds afgerekend. De definitieve lasten zullen aan het eind van het Sectorplan in 2016 bekend worden. Stichting A+O VVT is voor dit project penvoerder. De kosten worden doorbelast aan de StAG, en zijn eveneens afhankelijk van de te realiseren subsidieopbrengsten met betrekking tot het Sectorplan. Werkgroep werkingssfeer Dit project was niet begroot, maar later toegekend. EVC: ECVET pilots organiseren Het project ECVET zal in 2016 worden uitgevoerd. Het gereserveerde budget zal doorschuiven naar De verwachting is dat dit volledig besteed zal worden. Zorgportfolio Het begrote budget voor Zorgportfolio betreft het budget voor de jaarlijkse beheerskosten. De beheerskosten voor 2014 zijn vorig jaar door onvoorziene omstandigheden niet gefactureerd en zijn dit jaar in rekening gebracht. Dit verklaart de overschrijding in Competentiebox Met KBA is echter een overeenkomst aangegaan voor het actualiseren van competentieprofielen. Deze overeenkomst was beoogd om ten laste van 2014 te komen. De werkzaamheden worden echter in 2015/2016 uitgevoerd. Het hiervoor bestemde budget is overgeheveld naar ESF, Actie D Voor een aantal projecten is ESF-subsidie (Actie D) beschikbaar gesteld door het Agentschap SZW. De StAG fungeert hier als formele aanvrager. De ontvangen subsidiegelden worden pas na definitieve vaststelling door het Agentschap doorgestort naar de betreffende instelling. De door StAG gerealiseerde kosten voor dienstverlening worden hierop in mindering gebracht. Werkkostenregeling In 2014 is reeds een verplichting opgenomen waaruit de gerealiseerde facturen 2015 gefinancierd zijn. Hierdoor drukken er geen lasten op Secretariaat OAGz De kosten voor de dienstverlening aan het OAGz zijn hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat PGGM gevraagd is de cao-onderhandelingen voor te zitten. 24

25 Overige gegevens Voorstel verwerking exploitatiesaldo Het voorstel is om het exploitatiesaldo te verwerken in de algemene reserve. Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die van significante betekenis zijn voor het beeld van de jaarrekening Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het bestuur van de Stichting Arbeidsmarkt Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening voor het jaar 2015 van Stichting Arbeidsmarkt te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het bestuursverslag, beide in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 640 Organisaties zonder winststreven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. 25

26 Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Arbeidsmarkt per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn 640 Organisaties zonder winststreven. Oud-Beijerland, 8 maart 2016 Troost Accountantskantoor v.o.f. M.R. Ruivenkamp AA 26