STICHTING VRIENDEN VAN HET C.W.Z. TE NIJMEGEN. Rapport inzake jaarstukken 2016

Transcriptie

1 STICHTING VRIENDEN VAN HET C.W.Z. TE NIJMEGEN Rapport inzake jaarstukken 2016

2 INHOUDSOPGAVE Pagina JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over Overige toelichting 13

3 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestemming) 31 december december 2015 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen (1) Liquide middelen (2)

4 31 december december 2015 PASSIVA Stichtingsvermogen (3) Bestemmingsreserves Schulden (4) Overige schulden en overlopende passiva

5 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten (5) Kosten Lasten (6) Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten (7) Resultaat Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - Resultaat

6 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van Stichting Vrienden van het C.W.Z. (geregistreerd onder KvK-nummer ), statutair gevestigd te Nijmegen, bestaan voornamelijk uit: De behartiging van de belangen van het Canisius Wilhelmina Ziekenhuis te Nijmegen en haar patiënten voorzover het betreft voorzieningen, activiteiten en evenementen die niet bekostigd kunnen worden uit verpleeggelden, subsidies of andere inkomstenbronnen. De stichting beoogt niet het maken van winst. Vestigingsadres Stichting Vrienden van het C.W.Z. (geregistreerd onder KvK-nummer ) is feitelijk gevestigd op Weg door Jonkerbos 100 te Nijmegen. Verslaggevingsperiode Deze jaarrekening heeft betrekking op boekjaar 2016, dat geëindigd is op balansdatum 31 december ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor Kleine organisaties zonder winststreven. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Continuïteitsveronderstelling De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de continuïteitsveronderstelling van de onderneming

7 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Activa en passiva Activa en passiva worden tegen nominale waarde opgenomen, tenzij anders vermeld in de verdere grondslagen. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zicht bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een in de balans opgenomen actief of verplichting blijft op de balans, als een transactie (met betrekking tot het actief of de verplichting) niet leidt tot een belangrijke verandering in de economische realiteit met betrekking tot het actief of de verplichting. Een actief of verplichting wordt niet langer in de balans opgenomen als een transactie ertoe leidt dat alle of nagenoeg alle rechten op economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico's met betrekking tot het actief of de verplichting aan een derde zijn overgedragen. Verder wordt een actief of een verplichting niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip dat niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's, wat ook de functionele valuta is van de stichting. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen voor de nominale waarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde

8 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultatenrekening Baten worden in de staat van baten en lasten opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten Rente wordt toegerekend aan de opeenvolgende verslagperioden rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende schuld. Belastingen Stichting Vrienden van het C.W.Z. is vrijgesteld van vennootschapsbelasting op basis van een wettelijke regeling. Die regeling is neergelegd in art. 2, lid 1 letter e van de Wet Vpb

9 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Rekening-courant CWZ Nog te ontvangen via incasso Liquide middelen F. van Lanschot Bankiers N.V De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De per 31 december 2016 aanwezige liquide middelen staan de stichting ter vrije beschikking

10 PASSIVA 3. Stichtingsvermogen Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves

11 Bestemmingsreserves Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december Stichtingsvermogen dotatie onttrekking winstverdeling Bestemmingsreserves * Activiteiten * Familiezorg verpleegkundigen * Matrassen * Patiënten Informatie Dossiers (PID) * Nog te bestemmen ** Info & Voorlichting ** Opvang familie ** Voorzieningen Oncologie ** Voorzieningen t.b.v. Kinderen ** Single room maternity ** Psychiatrische dagbehandeling ** Zorgeenheid Orthopaedie ** Opname en planning ** Spoedeisende eerste Hulp (SEH) ** Verwendag Borstkankerpatiënten ** Acquaria spreekkamers ** Hereniging patient ** Polikliniek Gynaecologie De onttrekking ad uit de post Nog te bestemmen bestaat uit: Aanschaf meubilair Binnenhof / restaurant Overig * gevormd door voorkeursbestemming donateurs ** projecten gehonoreerd door het bestuur van de stichting, gefinancierd vanuit de ontvangen gelden waarbij de donateur geen voorkeur heeft vermeld voor bestemming ( zie bestemmingsreserve ) " nog te bestemmen " )

12 4. Schulden Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Vooruitbetaald Rekening-courant CWZ Nog te ontvangen facturen De kortlopende schulden ultimo 2016 hebben een looptijd korter dan 1 jaar Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Bij de stichting is geen sprake van niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

13 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten Donaties Lasten Algemene kosten Aanschaf Meubilair Binnenhof Fonds activiteiten Fonds Opname en Planning Fonds Diversen Street Seniors - inzet wervers Advieskosten Drukwerk Overige kosten Lasten zijn aanzienlijk hoger dan voorgaand jaar. Dit komt met name door aanschaf van nieuw meubilair voor Binnenhof / restaurant ad (vanuit post nog te bestemmen bestemmingsreserve). 7. Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten

14 6 OVERIGE TOELICHTING Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2015 De jaarrekening 2015 is vastgesteld in de algemene vergadering gehouden op 30 januari De algemene vergadering heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. Verwerking van het verlies 2016 De directie stelt voor om het verlies over 2016 ad negatief te onttrekken aan de bestemmingsreserves. Dit verlies is ontstaan door een uitgavenpost ad inzake aanschaf van nieuw meubilair voor Binnenhof / restaurant. Vooruitlopend op de vaststelling door de algemene vergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. Ondertekening van de jaarrekening Vaststelling jaarrekening De jaarrekening is aldus opgemaakt en vastgesteld door het bestuur c.q. de Algemene Vergadering. Nijmegen, 9 oktober 2017 Veen, G van der