een duidelijke beschrijving van de doelstelling van de ANBI

Transcriptie

1 de naam van de instelling Stichting Het Nijsinghhuis Museum De Buitenplaats het RSIN (Rechtspersonen en Samenwerkingsverbanden Informatienummer)/fiscaal nummer het postadres van de instelling Stichting Het Nijsinghhuis Hoofdweg EK Eelde een duidelijke beschrijving van de doelstelling van de ANBI 1. De stichting heeft als doel: a. de instandhouding van een museum, bestemd voor kunst, in het bijzonder figuratieve kunst; b. de oprichting en instandhouding van één of meer gebouwen bestemd voor wisselende manifestaties; c. de aanleg en instandhouding van historische tuinen bij Het Nijsinghhuis te Eelde, waaronder begrepen de aanleg en onderhoud van het park, de gracht, de vijver en de appelhof; d. de exploitatie van het sub a bedoelde museum, de sub b bedoelde gebouwen en de sub c bedoelde tuinen, in dienst van de gemeenschap en derhalve toegankelijk voor het publiek; e. het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daarvoor in de ruimste zin bevorderlijk kan zijn. 2. De activiteiten van de stichting zijn niet gericht op het maken van winst. de hoofdlijnen van het beleidsplan In het kort: Museum De Buitenplaats is een private Stichting, met als rechtspersoon Stichting Het Nijsinghhuis. De directeur/directie vormt het Bestuur van deze exploitatiestichting en rapporteert aan een Raad van Toezicht. Het Museum is voor zijn financiering afhankelijk van inkomsten uit eigen middelen als entree, winkel en horeca. Het ontvangt geen structurele overheidssubsidies. Uit het Beleidsplan 2012 De toekomstvisie volgens Museum De Buitenplaats Stichting Het Nijsinghhuis kiest voor Museum De Buitenplaats als combinatie van een collectiemuseum specifiek voor figuratieve kunst en als cultuurhistorisch monument van het gehele complex, bestaande uit het Nijsinghhuis, het Tentoonstellingspaviljoen, het Museumcafé, de Beeldentuin, de Oranjerie en de overige gebouwen en tuindelen (daktuinen, appelhof ea.). De hierbij horende doelstelling, missie en ambities zijn als volgt:

2 Doelstelling 1. Instandhouding en exploitatie van het complex Museum De Buitenplaats, 2. Presenteren van hedendaagse figuratieve kunst van na 1945, in samenspraak met andere kunst en cultuur uit andere stromingen en tijden. 3. Instandhouding (beheer en behoud) en vorming (aankopen, schenkingen, langdurige bruiklenen) van een collectie figuratieve kunst. Missie: Bezoekers een hoogwaardige, onvergetelijke ervaring bieden, in een combinatie van kunst, cultuur en natuur. Ambitie. Museum De Buitenplaats vertegenwoordigt als publieksvoorziening een unieke combinatie van natuur en cultuur in brede zin. De kern van het collectie- en tentoonstellingsbeleid, de figuratieve kunst, spreekt zowel leken als experts aan. De Missie, Visie en Doelstellingen dateren uit 2008 en worden in 2012 opnieuw vastgesteld, voor de volgende jaren. De combinatie van natuur en cultuur, van informatie en ontspanning, is bij uitstek geschikt voor een publieksgerichte/marktgerichte programmering, uitgaande van de doelstelling en de missie. Geen traditioneel geïsoleerd kunstheiligdom, maar een plek met pit : met een hoogwaardig aanbod en laagdrempelig imago. Het Museum wil Drenthe een magneet bieden, die belangstellenden vanuit het gehele land en van over de grens naar Drenthe trekt. Voor de naburiger omgeving, de Drent, wil het Museum een artistiek / cultureel kruispunt zijn van alle maatschappelijke lijnen, als locatie voor inhoudelijke bijeenkomsten: educatie, voor symposia, workshops, masterclasses ea., met de doelstelling als aanleiding hiervoor en kader hierbij, in concreto de kunstpresentatie. Voorts biedt het Museum een locatie aan particuliere initiatieven, bijvoorbeeld als trouwlocatie, recreatief en velerlei ander gebied. Financiën per productgroep. Als het gaat om de exploitatie van Museum de Buitenplaats onderscheidt de stichting Het Nijsinghhuis vijf resultaatgebieden, geordend in (a. en b.) activiteiten en producten in relatie tot het provinciale beleid, (c.) de doelgroepen, (d.) eventuele andere opdrachtgevers voor de verschillende activiteiten en producten en (e.) samenwerkingspartners. Deze 5 resultaatgebieden worden verderop per stuk toegelicht en zijn: 1. het complex Museum De Buitenplaats als geheel: een goed onderhouden toegankelijk en beveiligd uniek complex van gebouwen, (beelden)tuinen en Appelhof van een hoge museale en cultuurhistorische waarde van provinciale en zelfs landelijke betekenis. 2. vormen van een eigen kunstcollectie, gericht op hedendaagse figuratieve kunst na 1945; voor het beheer en de uitbouw hiervan vraagt de stichting geen ondersteuning, mede gelet op de rol die

3 hierin marktpartijen en sponsors kunnen spelen. De aanscherping van het Collectieplan wordt meegenomen in het algemene, artistiek- inhoudelijke vernieuwingsplan. Het collectiebehoud is aanzienlijk verbeterd na de ingebruikneming van het nieuwe depot in Assen en de samenwerking met het Drents Museum hierbij. 3. tentoonstellingsaanbod; hiervoor is een tentoonstellingsplan gemaakt dat voorziet in jaarlijks 2 grote en 2 kleine tentoonstellingen, alsmede een zomerse buitententoonstelling. 4. publieksbegeleiding: gelet op de algemene doelstelling, en het streven om daarbij steeds nieuwe groepen te bereiken maar ook oude bekenden te blijven bereiken, zijn rondleidingen, bewegwijzering, het coachen van vrijwilligers, het beheren van de museale website, allemaal activiteiten gericht op publieksbegeleiding en het promoten van De Buitenplaats. Speciale aandacht wordt, al sinds langere tijd, besteed aan de jeugd educatie. 5. culturele activiteiten en podiumkunsten: Het gaat hier om activiteiten zoals concerten op de zondagmiddag, maar ook lezingen, workshops en de uitgave van brochures, DVD s en boeken. de namen met functie van de bestuurders Raad van Toezicht Voorzitter: Mr. Tonnie S. Plas Directie Directeur: drs Geert Pruiksma het beloningsbeleid Leden van de rvt genieten ten laste van de stichting geen bezoldiging of andere financiële voordelen, met uitzondering van vergoeding der door hen als zodanig gemaakte kosten. Op de loonlijst staat inclusief de directeur ongeveer 3,5 fte, verdeeld over twee fulltime- en twee parttime medewerkers. Hun aanstelling wordt verlengd zolang financiering wordt voorzien, vanuit continue inkomsten zoals entree, winkel en horeca, of projectsubsidies voor bijvoorbeeld tentoonstellingen en podiumevenementen. Het Museum beschikt niet over een CAO. een actueel verslag van de uitgeoefende activiteiten: zie financiële verantwoording een financiële verantwoording: zie volgende pagina s

4 Jaarrekening 2012 Stichting het Nijsinghhuis Eelde

5 Inhoud Jaarverslag Jaarrekening 5 Balans per 31 december Exploitatierekening Toelichting op de balans en exploitatierekening 8 Overige gegevens 19 Bestemming van het resultaat Controleverklaring 20 Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 1

6 Jaarverslag 2012 Statutaire naam: Vestigingsplaats: Rechtsvorm: Stichting Het Nijsinghhuis Hoofdweg 76, 9761 EK Eelde Stichting zonder winstoogmerk het Stichtingsbestuur voert de directie over het Museum en rapporteert aan de Raad van toezicht van het Museum De toekomstvisie volgens Museum De Buitenplaats Stichting Het Nijsinghhuis kiest voor Museum De Buitenplaats als combinatie van een collectiemuseum specifiek voor figuratieve kunst en als cultuurhistorisch monument van het gehele complex, bestaande uit het Nijsinghhuis, het Tentoonstellingspaviljoen, het Museumcafé, de Beeldentuin, de Oranjerie en de overige gebouwen en tuindelen (daktuinen, appelhof ea.). De doelstelling, missie en ambities zijn als volgt: Doelstelling 1. Instandhouding en exploitatie van het complex Museum De Buitenplaats, 2. Presenteren van hedendaagse figuratieve kunst van na 1945, in samenspraak met andere kunst en cultuur uit andere stromingen en tijden. 3. Instandhouding (beheer en behoud) en vorming (aankopen, schenkingen, langdurige bruiklenen) van een collectie figuratieve kunst. Missie: Bezoekers een hoogwaardige, onvergetelijke ervaring bieden, in een combinatie van kunst, cultuur en natuur. Ambitie voor 2012 en volgende jaren: Museum De Buitenplaats vertegenwoordigt als publieksvoorziening een unieke combinatie van natuur en cultuur in brede zin. De kern van het collectie- en tentoonstellingsbeleid, de figuratieve kunst, spreekt zowel leken als experts aan. De missie, visie en doelstellingen dateren uit 2008 en zijn in 2012 opnieuw vastgesteld, voor de volgende jaren. Het artistiekinhoudelijk beleid is in 2012 eveneens vernieuwd en vastgelegd in een door de Raad van Toezicht goedgekeurd Inhoudelijk Beleidsplan. De combinatie van natuur, cultuur, informatie en ontspanning is bij uitstek geschikt voor een publieksgerichte/marktgerichte programmering, uitgaande van de doelstelling en de missie. Geen traditioneel geïsoleerd kunstheiligdom, maar een plek met pit : met een hoogwaardig aanbod en laagdrempelig imago. Het Museum wil Drenthe een magneet bieden, die belangstellenden vanuit het gehele land en van over de grens naar Drenthe trekt. Voor de naburiger omgeving, de Drent, wil het Museum een artistiek/cultureel kruispunt zijn van alle maatschappelijke lijnen, als locatie voor inhoudelijke bijeenkomsten: educatie, voor symposia, workshops, masterclasses ea., Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 2

7 met de doelstelling als aanleiding hiervoor en kader hierbij, in concreto de kunstpresentatie. Voorts biedt het Museum een locatie aan particuliere initiatieven, bijvoorbeeld als trouwlocatie, op recreatief en velerlei ander gebied. Financiën per productgroep. Stichting Het Nijsinghhuis onderscheidt vijf resultaatgebieden, geordend in activiteiten en producten in relatie tot het provinciale beleid, de doelgroepen, eventuele andere opdrachtgevers voor de verschillende activiteiten en producten en samenwerkingspartners. De 5 resultaatgebieden zijn: 1. Het complex Museum De Buitenplaats als geheel. 2. Vormen van een eigen kunstcollectie van hedendaagse figuratieve kunst 3. Tentoonstellingsaanbod 4. Publieksbegeleiding 5. Culturele activiteiten en podiumkunsten Begroting De eind 2012 vastgestelde begroting is door de actualiteit volledig ingehaald. De vierjarige subsidie-overeenkomst met de provincie Drenthe loopt per 2013 af (in 2009 en 2010 bedroeg deze ,-, in ,-, in ,-). Dit was de grootste inkomstenbron. Medio 2012 werd Stichting Het Nijsinghhuis uitgenodigd om voortaan per project subsidie aan te vragen. November 2012 kreeg Stichting Het Nijsinghhuis zekerheid over 3 van de 14 ingediende projecten, per saldo ongeveer ,- voor projecten in In april 2013 volgde zekerheid over ,- voor podiumevenementen in de 2 e helft van Echter: erbij werd vermeld, dat het subsidiebudget van ,- voor alle Drentse musea inmiddels alweer was gekort naar ,-. De resultaten over 2012 bieden geen vertrouwen voor 2013 vertrouwen in hoge inkomsten uit de markt. Projecten waarvoor nog geen financiële onderbouwing is, worden derhalve tot nader order uitgesteld. De personele bezetting wordt thans geheel heroverwogen, aan ontslagen zal niet te ontkomen zijn. Museum De Buitenplaats betreurt het zeer, dat met het wegvallen van vaste medewerkers zowel de kwaliteit als de kwantiteit van zijn projecten in het geding komen. Met grote externe partijen wordt overlegd om productgroepen hierbij onder te brengen, zo mogelijk met arbeidsovereenkomsten. Kortom: het lijkt erop dat het Museum in zijn financiële positie terugzakt naar het niveau van voordat de meerjarensubsidies werden ingevoerd. In die jaren was iedereen het erover eens dat deze situatie zou moeten verbeteren, door middel van structurele ondersteuning door de overheden. De gemeentelijke subsidie wordt in 2013 wel ongewijzigd voortgezet. Deze komt deels voort uit de Cultuurnota en deels uit een reïntegratiesubsidie. Een korting op deze laatste is al in 2012 doorgevoerd. Vanwege onderbemensing bij de gemeente Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 3

8 Tynaarlo is daar besloten de Cultuurnota een jaar later te vernieuwen. Bestaande overeenkomsten worden hiermee een jaar verlengd. Vrij besteedbaar vermogen. Van de inkomsten zijn de overheidssubsidies geoormerkt evenals de jaarlijkse giften van Stichting Beringer Hazewinkel Fonds en Stichting Emmaplein Foundation. Directe baten uit de productgroepen zijn vrij besteedbaar, met dien verstande dat zowel verwachte opbrengst en besteding wel zijn vastgelegd in een door de Raad van Toezicht vastgestelde begroting. Toekomst van Stichting Het Nijsinghhuis Museum De Buitenplaats heeft gedurende ruim 15 jaar een centrale plek verworven in het artistieke en culturele netwerk van Drenthe. Het werkt samen met een veelheid aan verwante instanties en wordt door zowel de provincie als de gemeente gesubsidieerd. Regelmatig haalt het Museum het nieuws, het is bij een breed publiek bekend en trekt een redelijk constante bezoekersstroom. Het kan niet anders dan dat ook het Museum wordt getroffen door de recessie. Overheden gaan deze jaren geen langetermijnsubsidieverplichtingen aan en bezoekers houden hun hand op de knip. Bij beide worden in Nederland vooral de middelgrote en kleine musea onder de bezuinigingen. Het is zaak de zeilen hierop bij te zetten. Vernieuwing van het complex in fysieke zin zal vanwege de bezuinigingen wat dichterbij het niveau van beheer en onderhoud blijven. Artistiek-inhoudelijk is het beleid dus wel vernieuwd en aldus kunnen we publiek en pers blijven verrassen. Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 4

9 Jaarrekening Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 5

10 Balans per 31 december 2012 (na voorgestelde resultaatbestemming) Activa 31 december december 2011 Vaste activa Materiële vaste activa PM PM Vlottende activa Voorraden (1) Vorderingen (2) Liquide middelen (3) Passiva 31 december december 2011 Eigen vermogen (4) Voorzieningen (5) Kortlopende schulden (6) Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 6

11 Exploitatierekening 2012 Subsidiebaten (7) Entreegelden (8) Omzet horeca Omzet winkel Giften en baten uit fondsenwerving (9) Financiële baten (10) Overige baten (11) Omzet totaal Personeelskosten (12) Investeringen Huisvesting (13) Kosten entrees (14) Kosten horeca Kosten winkel Financïele kosten (15) Overige kosten (16) Bedrijfskosten totaal Bedrijfsresultaat Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 7

12 Toelichting op de balans en exploitatierekening Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting het Nijsinghhuis betreft het exploiteren van Museum de Buitenplaats en Het Nijsinghhuis. Museum de Buitenplaats toont en verzamelt figuratieve kunst van na 1945 waarbij de nadruk ligt op in Nederland woonachtige kunstenaars. Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld conform de inrichtingsvereisten van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving RJ640. Verslaggevingsperiode Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslaggevingsperiode van één kalenderjaar. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten zijn toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Dit betreft alle opbrengsten die gaan over het verslagjaar, inclusief toegezegde nog niet ontvangen bijdragen. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en inschattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten investeringen in aandelen en obligaties, handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waarderingsveranderingen in de winst-en-verliesrekening maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Financiële instrumenten die deel uitmaken van een handelsportefeuille Financiële instrumenten (activa en verplichtingen) die worden aangehouden voor handelsdoeleinden worden gewaardeerd tegen reële waarde en wijzigingen in de reële waarde worden verantwoord in de winst-en-verliesrekening. In de eerste periode van waardering worden toerekenbare transactiekosten als last in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 8

13 Materiële vaste activa Kunstschatten zijn op nihil gewaardeerd. De investeringen worden gedurende het jaar ten laste van het resultaat gebracht. De aanwezige materiële vaste activa worden hierdoor als PM gepresenteerd. Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen inkoopprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde is bepaald door individuele beoordeling van de voorraden, rekening houdend met voorziening voor incourantheid. Vorderingen, liquide middelen en schulden De waardering van vorderingen, liquide middelen en schulden is toegelicht onder het hoofd financiële instrumenten. Subsidies Subsidies worden in het resultaat verantwoord zodra het waarschijnlijk is dat de desbetreffende subsidies zullen worden ontvangen. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Toelichting op de balans 1. Voorraden 31 december 31 december Boeken en catalogi Ultimo 2012 is rekening gehouden met een voorziening wegens incourantheid van 230 (2011: 234). Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 9

14 2. Vorderingen 31 december 31 december Debiteuren Belastingen Overige vorderingen Overlopende activa Debiteuren Hieronder is opgenomen een voorziening voor oninbare debiteuren van 0 (2011: 0). Belastingen 31 december 31 december Omzetbelasting, vierde kwartaal Suppletie-aangifte Suppletie-aangifte Overige vorderingen 31 december 31 december Rente Overige Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 10

15 Overlopende activa 31 december 31 december Vooruitbetaalde kosten Liquide middelen 31 december 31 december Kas Bank Spaarrekening Flexibel kwartaaldeposito Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 11

16 4. Eigen vermogen 31 december 31 december Bestemmingsreserves Overig besteedbaar vermogen Bestemmingsreserves 31 december 31 december 1 januari Dotatie december Deze bestemmingsreserve personeel wordt gevormd teneinde toekomstige personeelsverplichtingen te kunnen honoreren, samenhangend met onzekerheid inzake toekomstige subsidies. Overig besteedbaar vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 31 december Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 12

17 5. Voorzieningen Onderhoudsvoorzieningen Onderhoud opstallen en bestrating Onderhoud tuin en groenvoorziening Totaal 1 januari Dotatie ten laste van exploitatierekening Bestedingen (564) (1.028) (1.592) 31 december De voorziening voor Onderhoud opstallen en bestrating wordt sinds boekjaar 1997 gevormd voor een gelijkmatige verdeling van de onderhoudslasten over de jaren. De opgebouwde voorziening ultimo 2012 dekt de vereiste voorziening volgens het meerjarenonderhoudsplan , welke is opgesteld door BKN. De voorziening voor Onderhoud tuin en groenvoorziening wordt sinds boekjaar 2001 gevormd voor een gelijkmatige verdeling van de onderhoudslasten over de jaren. De dotatie is gebaseerd op een intern opgesteld meerjarenonderhoudsplan over de periode Kortlopende schulden 31 december 31 december Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Crediteuren Betreft ultimo boekjaar openstaande facturen van leveranciers. Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 13

18 Belastingen en premies sociale verzekeringen 31 december 31 december Loonheffing Overige schulden 31 december 31 december Reservering vakantiegeld (inclusief sociale lasten) Reservering vakantiedagen (inclusief sociale lasten) Overige Niet uit de balans blijkende verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Inzake een afgesloten huurcontract dat afloopt per 1 oktober 2015 voor een kopieermachine is sprake van een meerjarige financiële verplichting. Het resterende totaal van de verplichting bedraagt ultimo , waarvan vervalt binnen een jaar en binnen vijf jaar. Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 14

19 Toelichting op de exploitatierekening 7. Subsidiebaten Subsidies op personeelskosten Subsidie Provincie Drenthe Subsidie Gemeente Tynaarloo Entreegelden Omzet entrees museumcomplex Omzet entrees het Nijsinghhuis De entreeprijs bedroeg in 2012 conform voorgaande jaren 7. De aantal bezoekers is teruggelopen van naar Giften en baten uit fondsenwerving Bedrijven Notariële schenkingen Rabobankdag Particulieren Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 15

20 10. Financiële baten Bankrente Overige baten Provisies Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Kosten vrijwilligers Overige personeelskosten (o.a. reiskosten en inleenkrachten) Personeelsleden Gedurende het jaar 2012 waren, exclusief vrijwilligers en uitzendkrachten, gemiddeld 7,8 fte s in dienst (2011: 7,3 fte s). Hiervan waren in fte s (2011: 0 fte s) ongesubsidieerd. Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 16

21 Huisvesting Dagelijks onderhoud gebouwen Huur werkplaats Elektriciteit, gas en water Beveiligingskosten Verzekeringen Kosten tuin Dotatie voorziening Onderhoud tuinen groenvoorziening Kosten het Nijsinghhuis Kosten Oranjerie en café Kosten entrees Tentoonstellingskosten Porti, drukwerk en promotie Financiële kosten Bankkosten Overige kosten Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 17

22 Algemene kosten Kantoorkosten Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 18

23 Overige gegevens Bestemming van het resultaat Voorgesteld wordt het bedrijfsresultaat ad over 2012 toe te voegen aan het overige besteedbaar vermogen. Vooruitlopend op het besluit hieromtrent door de Raad van Toezicht is dit voorstel in de balans per 31 december 2012 verwerkt. Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 19

24 Stichting het Nijsinghhuis, Eelde 20