Jaarrekening Stichting ShivA Eerste Helmersstraat CX Amsterdam T

Transcriptie

1 Jaarrekening 2017 Stichting ShivA Eerste Helmersstraat CX Amsterdam T

2 St.ShivA Jaarrekening 2 Stichting ShivA Balans per 31 december 2017 bedragen in Toelichting 31 december december 2016 Activa Vorderingen Te ontvangen subsidies en giften A Vooruit betaald/nog te ontvangen B Liquide Middelen ASN bank ING Bank Triodos Bank Kas Totaal Activa Passiva Reserves C Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves: Empowerment Deskundigheidsbevordering Schulden Kortlopende schulden Netto lonen Loonheffing Vooruit ontvangen D Te betalen pensioenlasten Reservering vakantiegeld Overige schulden Te betalen bedragen E Totaal Passiva

3 St.ShivA Jaarrekening 3 Stichting ShivA Staat van baten en lasten over 2017 Baten Toelichting Realisatie Begroting Realisatie Opbrengsten F Lasten Activiteitenkosten Migranten zelfredzaamheid G Empowerment H Totaal kosten Resultaat Resultaat verdeling Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves: Empowerment Deskundigheidsbevordering

4 St.ShivA Jaarrekening 4 Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen en de uitspraken van de Richtlijnen 640 Organisaties Zonder Winststreven. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. De balans is opgesteld na resultaatbestemming. De jaarrekening is opgesteld in euro's. De opstelling van de jaarrekening vereist dat het Bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode warin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen tegen verkrijgingsprijs. Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De beperkte bestedingsmogelijkheid van de bestemmingsreserves is door het bestuur bepaald en betreft geen verplichting, het bestuur kan deze beperking zelf opheffen. Ontvangen financiële bijdragen met een geoormerkt bestedingsmogelijkheid, worden als vooruit ontvangen aangemerkt ter hoogte van het niet bestede deel. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de uitgevoerde activiteiten en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op giften worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Kosten worden toegerekend aan de activiteiten op basis van de volgende maatstaven: - direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend, - personeelslasten en overheadslasten worden middels de urenverantwoording aan de betreffende activiteit doorberekend.

5 St.ShivA Jaarrekening 5 Toelichting op de balans per 31 december 2017 ACTIVA Toelichting 31 december december 2016 Te ontvangen subsidies en giften A Hiv Vereniging (ADHeRo) Maagdenhuis Overige fondsen Oranje Fonds (ADHeRo) Carla Commijsfonds Fonds Vooruit betaald/nog te ontvangen B Overig nog te ontvangen PASSIVA 31 december december 2016 Reserve ontwikkeling Continuïteitsreserve 1) C Begin boekjaar Onttrekking/toevoeging Einde boekjaar Bestemmingsreserves Empowerment 3) Begin boekjaar Onttrekking Einde boekjaar Deskundigheidsbevordering 2) Begin boekjaar Toevoeging Einde boekjaar Reserves einde boekjaar ) Om de continuïteit van de organisatie te waarborgen wordt een reserve gevormd. Het bestuur streeft naar een continuïteitsreserve van anderhalf keer de jaarlijkse organisatiekosten. Voor 2017 zou dat zijn: ) Elk jaar reserveren wij in de begroting een bedrag voor deskundigheidsbevordering van de geestelijk verzorg(st)ers. De niet bestede ruimte blijft beschikbaar voor het volgende jaar. 3) Uit de ongelabelde ontvangen en niet bestede giften is in 2015 een reserve empowerment gevormd. In 2017 is daarvan besteed.

6 St.ShivA Jaarrekening 6 Vooruit ontvangen Toelichting 31 december december 2016 D Oranjefonds (ADHeRo) Porticus Maatschappij van Welstand Van Baaren Stichting Overige fondsen Te betalen bedragen E Overige crediteuren

7 St.ShivA Jaarrekening 7 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2017 Toelichting Realisatie Begroting Realisatie Opbrengsten F Hiv Vereniging (ADHeRo) Porticus Kansfonds Oranje Fonds (ADHeRo) Maatschappij van Welstand Van Baaren Stichting VSB Fonds Oranje Fonds Zelfredzaamheid Fonds Maagdenhuis Overige subsidies en giften Bijdragen deelnemers Rente Totaal opbrengsten Opbrengsten en lasten zijn in 2017 lager dan begroot. De organisatie is gegroeid maar langzamer dan gepland. Een medewerker kwam later in het jaar pas in dienst en we hebben te maken gehad met twee medewerkers die met zwangerschapsverlof waren. Positive Brothers is pas gestart in 2018 in plaats van Kosten Activiteitenkosten Realisatie Begroting Realisatie Migranten Zelfredzaamheid G ADHeRo Samenredzaamheid / Matches* Community bouwen en versterken Training We are Family!* Continuïteit - Sociaal ondernemerschap Positive Brothers ** Empowerment H Vangnet: Individuele begeleiding *** Retraites Materiële nood ShivA-positief: Digitale begeleiding Totaal kosten * Alle trainings-activiteiten vielen dit jaar onder ADHeRo. ** Het project Positive Brothers start in 2018, deze kosten betreffen de aanloop. *** Op Vangnet zijn 133 onbetaalde overuren gemaakt die daarom niet in deze kosten zichtbaar zijn.

8 St.ShivA Jaarrekening 8 Doorberekende kosten Realisatie Begroot Realisatie Personeelskosten Bruto salaris Belastingen en sociale lasten Werkgeversdeel pensioenpremie Ziekteverzuimregeling Uitkering ziekteverzuim en Wazo Loonadministratie Ov personele kosten Deskundigheidsbevordering Doorberekening aan activiteiten Projectmatige materiele kosten Doorberekening aan activiteiten Verduurzaming Doorberekening aan activiteiten Overhead, totaal Huisvesting Kantoorkosten Algemene kosten Doorberekening aan activiteiten Totale kosten Totaal Doorberekend

9 St.ShivA Jaarrekening 9 Begroting 2018 Begroting Realisatie Realisatie Baten Opbrengsten Lasten Activiteitenkosten Migranten zelfredzaamheid Positive brothers Empowerment Totaal kosten Resultaat: Overige gegevens Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling opgenomen in de Staat van baten en lasten over 2017 onder Resultaat verdeling Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balans datum met effect op de jaarrekening Stichting ShivA is op 21 november 2005 opgericht en heeft ten doel het bevorderen van de kwaliteit van mensen met hiv/aids, betrokken en nabestanden en voorts alles wat daarmeede in de meest uitgebreide zin des woords verband houdt of daartoe bevordelijk kan zijn. Stichting ShivA is gevestigd aan de Eerste Helemersstraat 17 te Amsterdam (1054 CX). Stichting ShivA is ingeschreven in het handelregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Amsterdam onder nummer Stichting ShivA is per 1 januari 2008 aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI), RSIN / fiscaal nummer Samentstelling bestuur per 31 december 2017 Anne-Marie Hauer, voorzitter Ria de Heus, lid Kees Neefjes, secretaris Loïc Aballéa, penningmeester Het bestuur heeft de jaarrekening 2017 vastgesteld in de vergadering van 10 december 2018 Ria de Heus Kees Neefjes Loïc Aballéa