Financiële nota Sectorfondsen juni 2007

Transcriptie

1 Financiële nota Sectorfondsen juni 2007

2 Colofon Uitgave Uitvoering Werknemersverzekeringen Financieel Economische Zaken Afdeling Planning, Control en Analyse Postadres Postbus HG Amsterdam Bezoekadres Hoofdkantoor UWV Gebouw B La Guardiaweg DK Amsterdam Telefoonnummers en Inlichtingen B.C.J.L. van der Eijken en H.W.M. Elders

3 Inhoud Pagina 1 Inleiding 1 2 Ontwikkelingen Ontwikkelingen volume en daguitkering Ontwikkelingen lasten en baten Ontwikkelingen vermogenspositie 4 3 Sectorale ontwikkelingen Ontwikkelingen lasten en baten Ontwikkelingen vermogenspositie 6 Bijlage 1 Financieel overzicht Bijlage 2 Lasten 2006 Bijlage 3 Baten 2006 Bijlage 4 Vermogen ultimo 2006 Bijlage 5 Lasten 2007 Bijlage 6 Baten 2007 Bijlage 7 Vermogen ultimo 2007 Bijlage 8 Lasten 2008 Bijlage 9 Baten 2008 Bijlage 10 Vermogen ultimo 2008 Bijlage 11 Premiepercentages Sectorfondsen Bijlage 12 Premies per premiegroep Afkortingenlijst Begrippenlijst Verbanden tussen begrippen

4 Inleiding 1. Inleiding UWV rapporteert driemaal per jaar over de financiële ontwikkeling van de Sectorfondsen. De voorliggende nota betreft de tweede rapportage van UWV stelt elk najaar de sectorpremies vast voor het navolgende jaar. De sectorpremies worden na de goedkeuring door de minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) gepubliceerd in de Staatscourant. In het Conjunctuurbericht 1 geeft het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) aan dat het conjunctuurbeeld van eind april onverminderd positief is. In het eerste kwartaal van 2007 is de economie in vergelijking met het eerste kwartaal 2006 met 2,5% gegroeid. Het aantal banen en het aantal uitzenduren neemt nog steeds toe. Het aantal vacatures nam in het eerste kwartaal licht af tot eind maart. De daling kwam geheel voor rekening van de commerciële dienstverlening. De werkloosheid loopt sterk terug en is in de afgelopen vier jaar niet zo laag geweest. Over de periode februari april 2007 waren gemiddeld mensen werkloos. Binnen een tijdsbestek van twaalf maanden is het aantal werklozen met gedaald. Het driemaandsgemiddelde van het aantal faillissementen in maart was het laagste in bijna vijf jaar. De meeste indicatoren van het CBS die economische groei voorspellen geven een positief beeld. Het consumentenvertrouwen is in april 2007 licht gestegen. Het vertrouwen van de producent bleef zeer positief in alle industriële branches. De zakelijke dienstverleners waaronder de uitzendbranche verwachten in het tweede kwartaal 2007 meer orders en een hogere omzet. De verwachting is dat de werkloosheid blijft dalen. In de Centraal Economisch Plan 2007 (CEP 2007) 2 schetst het Centraal Planbureau (CPB) voor Nederland in 2007 en 2008 een positief beeld van de economische ontwikkeling. Het CPB spreekt van een breed gedragen economische groei: binnenlandse bestedingen en uitvoer delen ieder ongeveer voor de helft in de toename van de mooie groeicijfers gemeten in bruto binnenlands product (BBP) van 2,75% voor zowel 2007 als De raming resulteert in een gemiddelde werkloosheid van personen voor 2007 (2006: ). Voor 2008 wordt een werkloosheidspercentage van 4% van de beroepsbevolking verwacht ( werklozen). Als gevolg van de rooskleurige vooruitzichten van de Nederlandse economie ontstaat enige opwaartse druk op de contractloonstijging. Onder de verschillende ramingsinstituten bestaat voor de ontwikkeling van de Nederlandse economie een tamelijk grote mate van consensus. De raming van het CPB voor 2007 bevindt zich daarbij aan de onderkant van het spectrum. Bij deze raming liggen de voornaamste risico s in de internationale ontwikkelingen: de hoogte van de olieprijs en een lagere koers van de dollar. De geschetste vooruitzichten vormen het vertrekpunt voor de hierna gepresenteerde raming voor Sfn. De Sectorfondsen financieren het eerste halfjaar van de WW-uitkeringen en de ZW-uitkeringen aan werknemers waarvoor geen loondoorbetalingsplicht van werkgevers geldt. Ten aanzien van de ramingen voor 2007 en 2008 zijn de volgende invloeden meegenomen: de gunstige economische ontwikkeling; veranderingen binnen de wet- en regelgeving; 1 Conjunctuurbericht mei CPB Centraal Economisch Plan 2007, april

5 Inleiding o o de wet Doorbetalen WW bij ziekte (DWBZ) die op 1 mei 2007 is ingegaan. Met de DWBZ behouden werklozen, die een WW-uitkering ontvangen en ziek worden, gedurende de eerste dertien weken van ziekte hun WW-uitkering. Indien de ziekte dertien weken heeft geduurd of indien de maximale duur van de WW is bereikt, heeft de zieke werkloze alsnog recht op een ZW-uitkering. De DWBZ leidt tot een afname van het aantal ZWuitkeringsjaren bij de groep zieke WW-ers en een lastenverschuiving van AWf naar Sfn; de veranderingen bij de WAO (de Wet Verlenging Loondoorbetaling bij Ziekte (VLZ), asb en WIA). Voor wat betreft de in de voorliggende nota gepresenteerde volumeramingen bij de Sectorfondsen is gebruik gemaakt van een door UWV zelf ontwikkeld volumemodel alsook van financiële en statistische gegevens tot en met maart De indeling van deze nota is als volgt. Hoofdstuk twee gaat in op de ontwikkeling in het aantal uitkeringen en de financiële positie van alle Sectorfondsen samen. In hoofdstuk drie worden de sectorale ontwikkelingen besproken. De sectorspecifieke lasten, baten en vermogenspositie komen in de bijlagen aan de orde. Ook de premiepercentages en de premiegroepen per sector zijn in de bijlagen opgenomen. Aan het eind van de nota is een overzicht opgenomen met gebruikte begrippen en afkortingen. 2

6 Ontwikkelingen Ontwikkelingen Dit hoofdstuk schetst de ontwikkeling in het aantal uitkeringsjaren en de gemiddelde hoogte van de uitkeringen van alle Sectorfondsen samen. Verder komt de financiële ontwikkeling van de gezamenlijke Sectorfondsen aan bod. 2.1 Ontwikkelingen volume en daguitkering De omvang van het beroep op de Sectorfondsen wordt enerzijds bepaald door het aantal uitkeringsjaren WW en ZW, dat ten laste komt van de Sectorfondsen, en anderzijds door de hoogte van de gemiddelde daguitkering. Onderstaande tabel laat de ontwikkeling zien van het volume en de gemiddelde daguitkering. Tabel 2.1 Ontwikkeling volume en daguitkering Sfn Uitkeringsjaren (x 1.000) 105,7 92,8 86,1 w.v. WW 68,1 50,5 42,5 ZW 37,7 42,3 43,6 Gemiddelde daguitkering (euro/dag) 53,54 53,42 54,41 w.v. WW 58,52 60,03 61,96 ZW 44,53 45,52 47,07 Het aantal uitkeringsjaren ontslagwerkloosheid, dat ten laste komt van de Sfn, is in 2007 gedaald met 12%. In 2008 daalt het aantal uitkeringsjaren naar verwachting nog eens met ruim 7%. De daling is mede te danken aan de economische opleving en de strengere wetgeving. Het aantal uitkeringsjaren ZW (incl. vangnet WGA) neemt in 2007 en 2008 toe met respectievelijk 12% en 3%. Deze volumestijging is vooral te wijten aan het toegenomen aantal verzekerde flexwerkers als gevolg van het economisch herstel en de wet VLZ. De hoogte van de daguitkering is direct gekoppeld aan de gemiddelde contractloonstijging en de halfjaarlijkse indexering van de uitkeringen. Een stijging van de contractlonen komt tot uitdrukking in hogere uitkeringen van de nieuwe instroom, terwijl indexeringen direct doorwerken in de uitkeringshoogte van de lopende uitkeringen. In 2007 neemt de gemiddelde daguitkering voor WW en ZW toe met respectievelijk 2% en 2,5%. In 2008 stijgt de gemiddelde daguitkering voor zowel de WW- als ZW-uitkeringsgerechtigden met ruim 3%. Bij de WW is rekening gehouden met de vervanging van de KDU-uitkering door een basisuitkering van 75% van het laatstverdiende loon in de eerste twee maanden en 70% in de derde maand. De gemiddelde daguitkering van het totaal van ZW en WW is in 2007 licht gedaald. Dit komt doordat het aandeel van de WW-populatie met een gemiddeld hogere uitkering in het totaalbestand, afnam. In 2008 stijgt de gemiddelde daguitkering weer. 2.2 Ontwikkelingen lasten en baten De hiervoor geschetste ontwikkelingen in volume en daguitkering bepalen grotendeels de ontwikkeling van de financiële positie van de Sectorfondsen. Het resultaat van alle Sectorfondsen samen wordt weergegeven in tabel

7 Ontwikkelingen Tabel 2.2 Financieel overzicht Sfn (mln. euro) LASTEN Uitkeringslasten Uitkeringen Bijdrage ZVW Sociale werkgeverslasten Overig Toevoeging voorzieningen Programmakosten overig Uitvoeringskosten Totale lasten BATEN Premiebaten Overig Rentebaten Bijdrage AWf Overige baten Totale baten SALDO VERMOGENSPOSITIE Vermogen Normvermogen w.v. Sectorreserve ZW-reserve vangnet Liquiditeitsreserve Dekkingssaldo Lasten De totale lasten nemen in 2007 met 287 mln. af. Voor 2008 wordt een daling van 150 mln. verwacht. De uitkeringslasten (inclusief de bijdrage ZVW) dalen in 2007 met 15%. Naar verwachting dalen de uitkeringslasten in 2008 bijna 4%. De daling hangt samen met de daling van het aantal uitkeringsgerechtigden. In 2007 stijgen de sociale werkgeverslasten ten opzichte van het uitkeringsbedrag vooral als gevolg van de uitbreiding met 0,28% kinderopvang. In 2008 is sprake van een daling van deze post die samenhangt met de daling van de (vervangende) rekenpremie Sfn over uitkeringen in combinatie met een lager uitkeringsbedrag. De toevoeging aan de voorzieningen in 2007 en 2008 zijn veel lager dan in De reden hiervoor ligt in de nieuwe reserveringsmethodiek die samenhangt met de inning van de premie door de belastingdienst. De uitvoeringskosten dalen in 2008 sterker dan de uitkeringslasten. De rentelasten zijn bij de post programmakosten overig ondergebracht. Baten De totale baten dalen in 2007 met 716 mln. In 2008 dalen de baten verder met 9 mln. onder de veronderstelling dat de (calculatie-)premie lastendekkend wordt vastgesteld. De hoogte van de premiebaten wordt bepaald door de premieplichtige loonsom en de premiepercentages. De gemiddelde sectorpremie is gedaald van 1,52% in 2006 tot 0,98% in

8 Ontwikkelingen In 2008 bedraagt de gemiddelde sectorpremie 0,95% (calculatiepremie). De afname van de gemiddelde premie en de stijging van de premieplichtige loonsom zorgen ervoor dat de premiebaten in 2007 met 32,5% dalen ten opzichte van de premiebaten in In 2008 zijn de premiebaten 1,5% lager dan in De rentebaten in een jaar zijn afhankelijk van het gemiddelde vermogen en het rendement op de belegde middelen op de rekening-courant bij het ministerie van Financiën. In 2007 en 2008 blijven de rentebaten gestabiliseerd op het niveau van De bijdrage van het AWf is afhankelijk van het overschrijden van het lastenplafond. Het lastenplafond wordt per Sectorfonds vastgesteld. Indien de WW-lasten van een Sectorfonds hoger zijn dan het WW-lastenplafond, wordt het meerdere bij het AWf gedeclareerd. Daarnaast wordt vanaf 2005 een kwart van de ziekengeldlasten in de sector Uitzendbedrijven gedragen door het AWf. Bij de uitzendbedrijven is namelijk sprake van een bijzondere situatie. Het uitzendbedrijf heeft beperkte invloed op de arbeidssituatie bij de inlener, maar is wel financieel verantwoordelijk voor de gevolgen van ziekte. De ziekengeldlasten worden met behoud van de prikkelwerking en het streven naar eenvoud in de sector uitzendbedrijven beperkt tot 75%. De overige 25% wordt betaald door het AWf. De bijdrage van het AWf aan de Sectorfondsen is in mln. en in mln. Dit betreft een bijdrage aan de sector Uitzendbedrijven aangezien in deze jaren bij geen enkele sector het WW-lastenplafond is overschreden. In genoemde bedragen is de compensatie DWBZ inbegrepen (respectievelijk 30 mln. en 42 mln.). Overigens wordt vanaf 2007 de verplichte werkgeversbijdrage voor de kinderopvang vanuit de Sectorfondsen gefinancierd. De bijdrage is door het ministerie SZW vastgesteld op 0,28%. Omdat die opbrengsten van deze extra premie direct worden overgedragen en dus niet ten goede komen aan de Sectorfondsen, is in de berekening van de premiebaten met deze werkgeversbijdrage geen rekening gehouden. Exploitatiesaldo In 2007 overtreffen bij de Sectorfondsen de lasten de baten. Dit resulteert in een negatief exploitatiesaldo. In 2008 evenaren de lasten de baten en is het exploitatiesaldo nul. 2.3 Ontwikkelingen vermogenspositie Het normvermogen bestaat uit drie delen: een reserve ter dekking van de werkloosheidslasten (sectorreserve), een reserve ter dekking van de ziekengeldlasten (ZW-reserve vangnet) en een liquiditeitsreserve. In 2007 stijgt de Sectorreserve omdat sectoren meer dan in voorgaande jaren ervoor hebben gekozen de reserve te vergroten. Het ZW-reserve vangnet neemt in 2007 licht toe. Dit hangt samen met de toename van het ZW-volume. Verondersteld wordt dat in 2008 de sectoren de Sectorreserve op het niveau van 2007 willen handhaven. De liquiditeitsreserve is op nul gezet, omdat de Sectorfondsen gezamenlijk bij het ministerie van Financiën worden beheerd. Door het negatieve exploitatiesaldo in 2007 neemt het totale vermogen af. UWV streeft ernaar om bij de premievaststelling vanaf 2008 negatieve vermogens van sectoren te vermijden. 5

9 Sectorale ontwikkelingen 3. Sectorale ontwikkelingen Dit hoofdstuk beschrijft de sectorspecifieke ontwikkelingen bij de Sectorfondsen, onderverdeeld in ontwikkelingen aan de lastenkant, de batenkant en de vermogenspositie. 3.1 Ontwikkelingen lasten en baten De totale lasten per sector verschillen aanzienlijk. De lastenratio, de lasten als percentage van de loonsom, is in grafiek 3.1 voor een aantal sectoren weergegeven. In de grafiek zijn sectoren opgenomen met een sterk van het gemiddelde afwijkende lastenratio. Verwacht wordt dat de lastenratio in 2008 zal variëren van 0,15% bij de sector Baggerbedrijf tot 6,29% bij de sector Uitzendbedrijven. De totale lastenratio zal in ,01% bedragen tegen 1,15% in 2007 en 1,37% in Grafiek 3.1 lastenratio Gemiddeld Uitzendbedrijven Visserij Dakdekkersbedrijf Culturele instellingen Slagersbedrijven Schildersbedrijf Taxi- en ambulancevervoer Reiniging Bewakingsondernemingen Mortelbedrijf Zakelijke dienstverlening I Tabakverwerkende industrie Vervoer NS Vervoer posterijen Vervoer KLM Railbouw Openbaar vervoer Baggerbedrijf De wisselende ontwikkelingen op sectoraal niveau zijn de resultante van de economische ontwikkeling per sector en de effecten van de arboconvenanten in diverse bedrijfstakken. De voorspelde ontwikkeling bij de Sectorfondsen is voor een belangrijk deel gebaseerd op de door het CPB voorziene ontwikkeling in economische groei en werkgelegenheid. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van ramingen op sectorniveau van het Economisch Instituut voor het Midden- en kleinbedrijf (EIM). Deze sectorspecifieke ontwikkelingen zijn in de ramingen verwerkt. Verwacht wordt dat de totale baten 3 (exclusief werkgeversbijdrage kinderopvang) in 2007 met ruim 30% zullen dalen ten opzichte van Dit wordt vooral veroorzaakt door de sterke daling van de sectorpremies in De gemiddelde vastgestelde sectorpremie bedraagt in ,98% tegen 1,51% in In 54 sectoren is het premiepercentage afgenomen ten opzichte van vorig jaar. In vier sectoren is de sectorpremie gestegen, terwijl in drie sectoren de premie gelijk is 3 Bij de verdeling van de premiebaten over de sectoren gaat het om een voorlopige verdeling aangezien er ten tijde van het premieramingsproces geen betrouwbare gegevens van de Belastingdienst voorhanden waren waarmee per sector de premiebaten kunnen worden geraamd. 6

10 Sectorale ontwikkelingen gebleven. Door de invoering van DWBZ waarbij een deel van de ZW-lasten voor zieke werklozen voor rekening komt van de WW, zal in 2007 een fondsoverdracht plaatsvinden van het AWf naar het Sfn. 3.2 Ontwikkelingen vermogenspositie Het vermogen zal in 2007 ten opzichte van 2006 afnemen met 122 mln. De daling wordt veroorzaakt doordat de meeste sectorpremies voor 2007 onder de lastendekkende premies zijn vastgesteld. In 44 sectoren zijn de lasten hoger dan de baten, waardoor de vermogenspositie afneemt. In de overige 17 sectoren neemt het vermogen in 2007 toe. Ultimo 2007 zal het vermogen van 40 sectoren positief zijn, negen minder dan ultimo Naar verwachting zullen 25 sectoren een positief dekkingssaldo hebben in 2007 en 36 sectoren een negatief dekkingssaldo. Bij het vaststellen van de sectorpremie kan rekening worden gehouden met de omstandigheden waarin een sectorfonds zich bevindt. Zo is het mogelijk om een sectorreserve (of WW-reserve) op te bouwen als een sector de afgelopen jaren sterk wisselende WW-lasten heeft gehad. Als de lasten redelijk stabiel zijn, bestaat deze mogelijkheid niet. De sectorreserve heeft een tweeledig doel: het vormen van een buffer en het stabiliseren van de premie. Nu de economie zich voorspoedig ontwikkelt en een premieverlaging aan de orde is, blijkt een aantal sectoren in hun verdere verwachtingen na 2007 voorzichtigheidshalve een zekere reserve te willen aanhouden en daarmede de premieverlaging enigszins te dempen. Hiermee kunnen in perioden van conjuncturele neergang waarin de WW-lasten snel stijgen, eventuele vermogenstekorten worden gedekt. Naar verwachting zullen 34 sectoren van de beleidsvrijheid gebruik maken om voor 2008 een sectorreserve aan te houden. De sectoren zijn daartoe niet verplicht. Van belang voor de premievaststelling is het dekkingssaldo. Het dekkingssaldo is het verschil tussen het aanwezige vermogen en het vereiste vermogen, ook normvermogen genoemd. Bij een negatief dekkingssaldo zal de sectorpremie hoger worden vastgesteld dan de lastendekkende premie. Bij een positief dekkingssaldo is de sectorpremie lager dan de lastendekkende premie. Ten behoeve van een sectorale vergelijking is het dekkingssaldo gerelateerd aan de jaarlasten. In grafiek 3.2 zijn de sectoren opgenomen met een ratio tussen het dekkingssaldo en de jaarlasten van 2007 dat sterk van het gemiddelde afwijkt. De gemiddelde ratio is -0,02. De grafiek toont aan dat in zeven sectoren het dekkingssaldo in 2007 groter dan of gelijk zal zijn aan de jaarlasten van de betreffende sector (dekkingsratio groter dan of gelijk aan 1). Vooral bij de sectoren Baggerbedrijf en Railbouw zal het enkele jaren duren voordat het dekkingssaldo volledig is ingeteerd. Deze sectoren hebben derhalve een nulpremie. Het grote vermogensoverschot in de sector Railbouw is ontstaan doordat in 2005 vermogensoverdracht heeft plaatsgevonden vanuit de sector Bouwbedrijf. Verder laat de grafiek zien dat enkele sectoren een sterk negatieve verhouding tussen dekkingssaldo en jaarlasten kennen. Deze sectoren zullen rekening moeten houden met een sectorpremie, die hoger is dan het lastendekkende niveau. 7

11 Sectorale ontwikkelingen Grafiek 3.2 Ratio dekkingssaldo/jaarlasten Gemiddeld Baggerbedrijf Overheid Railbouw Vervoer KLM Bouwbedrijf Textielindustrie Openbaar vervoer Zuivelindustrie Koopvaardij Bewakingsondernemingen Horeca catering Telecommunicatie Algemene industrie Uitgeverij Metaalindustrie Electrotechnische industrie Overig personenvervoer te land en in de lucht 8

12 Bijlage 1 Financieel overzicht Sfn (x 1.000) sector totale totale vermogen lasten totale totale vermogen lasten totale lasten lasten baten ultimo 2006 ratio lasten baten ultimo 2007 ratio lasten ratio 1 Agrarisch bedrijf , , ,41 2 Tabakverwerkende industrie , , ,34 3 Bouwbedrijf , , ,49 4 Baggerbedrijf , , ,15 5 Hout en emballage ind., houtwaren- en borstel ind , , ,04 6 Timmerindustrie , , ,53 7 Meubel- en orgelbouw industrie , , ,95 8 Groothandel hout, zagerijen, schaverijen en houtbereiding , , ,55 9 Grafische industrie , , ,05 10 Metaalindustrie , , ,68 11 Electrotechnische industrie , , ,65 12 Metaal en technische bedrijfstakken , , ,71 13 Bakkerijen , , ,91 14 Suikerverwerkende industrie , , ,75 15 Slagersbedrijven , , ,75 16 Slagers overig , , ,14 17 Detaihandel en ambachten , , ,32 18 Reiniging , , ,49 19 Grootwinkelbedrijf , , ,73 20 Havenbedrijven , , ,63 21 Havenclassificeerders , , ,21 22 Binnenscheepvaart , , ,99 23 Visserij , , ,46 24 Koopvaardij , , ,49 25 Vervoer KLM , , ,22 26 Vervoer NS , , ,31 27 Vervoer posterijen , , ,29 28 Taxi- en ambulancevervoer , , ,60 29 Openbaar vervoer , , ,19 30 Besloten busvervoer , , ,18 31 Overig personenvervoer te land en in de lucht , , ,46 32 Overig goederenvervoer te land en in de lucht , , ,83 33 Horeca algemeen , , ,42 34 Horeca catering , , ,06 35 Gezondheid, geestelijke en maatschappelijke belangen , , ,59 38 Banken , , ,49 39 Verzekeringswezen en ziekenfondsen , , ,52 40 Uitgeverij , , ,44 41 Groothandel I , , ,74 42 Groothandel II , , ,94 43 Zakelijke dienstverlening I , , ,43 44 Zakelijke dienstverlening II , , ,76 45 Zakelijke dienstverlening III , , ,74 46 Zuivelindustrie , , ,53 47 Textielindustrie , , ,79 48 Steen-, cement-, glas- en keramische industrie , , ,85 49 Chemische industrie , , ,63 50 Voedingsindustrie , , ,19 51 Algemene industrie , , ,89 52 Uitzendbedrijven , , ,29 53 Bewakingsondernemingen , , ,49 54 Culturele instellingen , , ,26 55 Overige takken van bedrijf en beroep , , ,32 56 Schildersbedrijf , , ,71 57 Stukadoorsbedrijf , , ,89 58 Dakdekkersbedrijf , , ,33 59 Mortelbedrijf , , ,44 60 Steenhouwersbedrijf , , ,18 61 t/m 67 Overheid , , ,58 68 Railbouw , , ,20 69 Telecommunicatie , , ,00 Totaal , , ,01

13 Bijlage 2 Gerealiseerde lasten 2006 (x 1.000) sector uitkeringen uitkeringen bijdrage sociale overige totale WW ZW ZVW lasten lasten lasten 1 Agrarisch bedrijf Tabakverwerkende industrie Bouwbedrijf Baggerbedrijf Hout en emballage ind., houtwaren- en borstel ind Timmerindustrie Meubel- en orgelbouw industrie Groothandel hout, zagerijen, schaverijen en houtbereiding Grafische industrie Metaalindustrie Electrotechnische industrie Metaal en technische bedrijfstakken Bakkerijen Suikerverwerkende industrie Slagersbedrijven Slagers overig Detaihandel en ambachten Reiniging Grootwinkelbedrijf Havenbedrijven Havenclassificeerders Binnenscheepvaart Visserij Koopvaardij Vervoer KLM Vervoer NS Vervoer posterijen Taxi- en ambulancevervoer Openbaar vervoer Besloten busvervoer Overig personenvervoer te land en in de lucht Overig goederenvervoer te land en in de lucht Horeca algemeen Horeca catering Gezondheid, geestelijke en maatschappelijke belangen Banken Verzekeringswezen en ziekenfondsen Uitgeverij Groothandel I Groothandel II Zakelijke dienstverlening I Zakelijke dienstverlening II Zakelijke dienstverlening III Zuivelindustrie Textielindustrie Steen-, cement-, glas- en keramische industrie Chemische industrie Voedingsindustrie Algemene industrie Uitzendbedrijven Bewakingsondernemingen Culturele instellingen Overige takken van bedrijf en beroep Schildersbedrijf Stukadoorsbedrijf Dakdekkersbedrijf Mortelbedrijf Steenhouwersbedrijf t/m 67 Overheid Railbouw Telecommunicatie Totaal

14 Bijlage 3 Gerealiseerde baten 2006 (x 1.000) sector premie rente bijdrage overige totale baten baten Awf baten baten 1 Agrarisch bedrijf Tabakverwerkende industrie Bouwbedrijf Baggerbedrijf Hout en emballage ind., houtwaren- en borstel ind Timmerindustrie Meubel- en orgelbouw industrie Groothandel hout, zagerijen, schaverijen en houtbereiding Grafische industrie Metaalindustrie Electrotechnische industrie Metaal en technische bedrijfstakken Bakkerijen Suikerverwerkende industrie Slagersbedrijven Slagers overig Detaihandel en ambachten Reiniging Grootwinkelbedrijf Havenbedrijven Havenclassificeerders Binnenscheepvaart Visserij Koopvaardij Vervoer KLM Vervoer NS Vervoer posterijen Taxi- en ambulancevervoer Openbaar vervoer Besloten busvervoer Overig personenvervoer te land en in de lucht Overig goederenvervoer te land en in de lucht Horeca algemeen Horeca catering Gezondheid, geestelijke en maatschappelijke belangen Banken Verzekeringswezen en ziekenfondsen Uitgeverij Groothandel I Groothandel II Zakelijke dienstverlening I Zakelijke dienstverlening II Zakelijke dienstverlening III Zuivelindustrie Textielindustrie Steen-, cement-, glas- en keramische industrie Chemische industrie Voedingsindustrie Algemene industrie Uitzendbedrijven Bewakingsondernemingen Culturele instellingen Overige takken van bedrijf en beroep Schildersbedrijf Stukadoorsbedrijf Dakdekkersbedrijf Mortelbedrijf Steenhouwersbedrijf t/m 67 Overheid Railbouw Telecommunicatie Totaal

15 Bijlage 4 Gerealiseerd vermogen ultimo 2006 (x 1.000) sector saldo baten vermogen sector vangnet dekkings dekkingssaldo/ en lasten ultimo 2006 reserve reserve saldo jaarlasten 1 Agrarisch bedrijf ,31 2 Tabakverwerkende industrie ,90 3 Bouwbedrijf ,38 4 Baggerbedrijf ,05 5 Hout en emballage ind., houtwaren- en borstel ind ,40 6 Timmerindustrie ,51 7 Meubel- en orgelbouw industrie ,13 8 Groothandel hout, zagerijen, schaverijen en houtbereiding ,38 9 Grafische industrie ,25 10 Metaalindustrie ,01 11 Electrotechnische industrie ,15 12 Metaal en technische bedrijfstakken ,06 13 Bakkerijen ,25 14 Suikerverwerkende industrie ,72 15 Slagersbedrijven ,60 16 Slagers overig ,62 17 Detaihandel en ambachten ,07 18 Reiniging ,04 19 Grootwinkelbedrijf ,16 20 Havenbedrijven ,35 21 Havenclassificeerders ,32 22 Binnenscheepvaart ,20 23 Visserij ,45 24 Koopvaardij ,01 25 Vervoer KLM ,51 26 Vervoer NS ,01 27 Vervoer posterijen ,00 28 Taxi- en ambulancevervoer ,30 29 Openbaar vervoer ,29 30 Besloten busvervoer ,02 31 Overig personenvervoer te land en in de lucht ,57 32 Overig goederenvervoer te land en in de lucht ,00 33 Horeca algemeen ,13 34 Horeca catering ,11 35 Gezondheid, geestelijke en maatschappelijke belangen ,03 38 Banken ,14 39 Verzekeringswezen en ziekenfondsen ,17 40 Uitgeverij ,09 41 Groothandel I ,19 42 Groothandel II ,01 43 Zakelijke dienstverlening I ,22 44 Zakelijke dienstverlening II ,63 45 Zakelijke dienstverlening III ,13 46 Zuivelindustrie ,89 47 Textielindustrie ,55 48 Steen-, cement-, glas- en keramische industrie ,18 49 Chemische industrie ,03 50 Voedingsindustrie ,03 51 Algemene industrie ,19 52 Uitzendbedrijven ,25 53 Bewakingsondernemingen ,08 54 Culturele instellingen ,24 55 Overige takken van bedrijf en beroep ,12 56 Schildersbedrijf ,18 57 Stukadoorsbedrijf ,23 58 Dakdekkersbedrijf ,93 59 Mortelbedrijf ,37 60 Steenhouwersbedrijf ,85 61 t/m 67 Overheid ,88 68 Railbouw ,37 69 Telecommunicatie ,03 Totaal ,19

16 Bijlage 5 Geraamde lasten 2007 (x 1.000) sector uitkeringen uitkeringen bijdrage sociale overige totale WW ZW ZVW lasten lasten lasten 1 Agrarisch bedrijf Tabakverwerkende industrie Bouwbedrijf Baggerbedrijf Hout en emballage ind., houtwaren- en borstel ind Timmerindustrie Meubel- en orgelbouw industrie Groothandel hout, zagerijen, schaverijen en houtbereiding Grafische industrie Metaalindustrie Electrotechnische industrie Metaal en technische bedrijfstakken Bakkerijen Suikerverwerkende industrie Slagersbedrijven Slagers overig Detaihandel en ambachten Reiniging Grootwinkelbedrijf Havenbedrijven Havenclassificeerders Binnenscheepvaart Visserij Koopvaardij Vervoer KLM Vervoer NS Vervoer posterijen Taxi- en ambulancevervoer Openbaar vervoer Besloten busvervoer Overig personenvervoer te land en in de lucht Overig goederenvervoer te land en in de lucht Horeca algemeen Horeca catering Gezondheid, geestelijke en maatschappelijke belangen Banken Verzekeringswezen en ziekenfondsen Uitgeverij Groothandel I Groothandel II Zakelijke dienstverlening I Zakelijke dienstverlening II Zakelijke dienstverlening III Zuivelindustrie Textielindustrie Steen-, cement-, glas- en keramische industrie Chemische industrie Voedingsindustrie Algemene industrie Uitzendbedrijven Bewakingsondernemingen Culturele instellingen Overige takken van bedrijf en beroep Schildersbedrijf Stukadoorsbedrijf Dakdekkersbedrijf Mortelbedrijf Steenhouwersbedrijf t/m 67 Overheid Railbouw Telecommunicatie Totaal

17 Bijlage 6 Geraamde baten 2007 (x 1.000) sector premie rente bijdrage overige totale baten baten Awf baten baten 1 Agrarisch bedrijf Tabakverwerkende industrie Bouwbedrijf Baggerbedrijf Hout en emballage ind., houtwaren- en borstel ind Timmerindustrie Meubel- en orgelbouw industrie Groothandel hout, zagerijen, schaverijen en houtbereiding Grafische industrie Metaalindustrie Electrotechnische industrie Metaal en technische bedrijfstakken Bakkerijen Suikerverwerkende industrie Slagersbedrijven Slagers overig Detaihandel en ambachten Reiniging Grootwinkelbedrijf Havenbedrijven Havenclassificeerders Binnenscheepvaart Visserij Koopvaardij Vervoer KLM Vervoer NS Vervoer posterijen Taxi- en ambulancevervoer Openbaar vervoer Besloten busvervoer Overig personenvervoer te land en in de lucht Overig goederenvervoer te land en in de lucht Horeca algemeen Horeca catering Gezondheid, geestelijke en maatschappelijke belangen Banken Verzekeringswezen en ziekenfondsen Uitgeverij Groothandel I Groothandel II Zakelijke dienstverlening I Zakelijke dienstverlening II Zakelijke dienstverlening III Zuivelindustrie Textielindustrie Steen-, cement-, glas- en keramische industrie Chemische industrie Voedingsindustrie Algemene industrie Uitzendbedrijven Bewakingsondernemingen Culturele instellingen Overige takken van bedrijf en beroep Schildersbedrijf Stukadoorsbedrijf Dakdekkersbedrijf Mortelbedrijf Steenhouwersbedrijf t/m 67 Overheid Railbouw Telecommunicatie Totaal

18 Bijlage 7 Geraamd vermogen ultimo 2007 (x 1.000) sector saldo baten vermogen sector vangnet dekkings dekkingssaldo/ en lasten ultimo 2007 reserve reserve saldo jaarlasten 1 Agrarisch bedrijf ,05 2 Tabakverwerkende industrie ,17 3 Bouwbedrijf ,61 4 Baggerbedrijf ,60 5 Hout en emballage ind., houtwaren- en borstel ind ,38 6 Timmerindustrie ,08 7 Meubel- en orgelbouw industrie ,62 8 Groothandel hout, zagerijen, schaverijen en houtbereiding ,23 9 Grafische industrie ,27 10 Metaalindustrie ,41 11 Electrotechnische industrie ,78 12 Metaal en technische bedrijfstakken ,24 13 Bakkerijen ,43 14 Suikerverwerkende industrie ,39 15 Slagersbedrijven ,13 16 Slagers overig ,26 17 Detaihandel en ambachten ,05 18 Reiniging ,16 19 Grootwinkelbedrijf ,12 20 Havenbedrijven ,40 21 Havenclassificeerders ,11 22 Binnenscheepvaart ,21 23 Visserij ,20 24 Koopvaardij ,63 25 Vervoer KLM ,79 26 Vervoer NS ,15 27 Vervoer posterijen ,25 28 Taxi- en ambulancevervoer ,05 29 Openbaar vervoer ,98 30 Besloten busvervoer ,03 31 Overig personenvervoer te land en in de lucht ,20 32 Overig goederenvervoer te land en in de lucht ,00 33 Horeca algemeen ,09 34 Horeca catering ,36 35 Gezondheid, geestelijke en maatschappelijke belangen ,11 38 Banken ,18 39 Verzekeringswezen en ziekenfondsen ,20 40 Uitgeverij ,40 41 Groothandel I ,07 42 Groothandel II ,09 43 Zakelijke dienstverlening I ,10 44 Zakelijke dienstverlening II ,40 45 Zakelijke dienstverlening III ,01 46 Zuivelindustrie ,95 47 Textielindustrie ,00 48 Steen-, cement-, glas- en keramische industrie ,16 49 Chemische industrie ,27 50 Voedingsindustrie ,29 51 Algemene industrie ,40 52 Uitzendbedrijven ,21 53 Bewakingsondernemingen ,35 54 Culturele instellingen ,08 55 Overige takken van bedrijf en beroep ,11 56 Schildersbedrijf ,08 57 Stukadoorsbedrijf ,15 58 Dakdekkersbedrijf ,03 59 Mortelbedrijf ,12 60 Steenhouwersbedrijf ,23 61 t/m 67 Overheid ,11 68 Railbouw ,03 69 Telecommunicatie ,38 Totaal ,02

19 Bijlage 8 Geraamde lasten 2008 (x 1.000) sector uitkeringen uitkeringen Bijdrage sociale overige totale WW ZW ZVW lasten lasten lasten 1 Agrarisch bedrijf Tabakverwerkende industrie Bouwbedrijf Baggerbedrijf Hout en emballage ind., houtwaren- en borstel ind Timmerindustrie Meubel- en orgelbouw industrie Groothandel hout, zagerijen, schaverijen en houtbereiding Grafische industrie Metaalindustrie Electrotechnische industrie Metaal en technische bedrijfstakken Bakkerijen Suikerverwerkende industrie Slagersbedrijven Slagers overig Detaihandel en ambachten Reiniging Grootwinkelbedrijf Havenbedrijven Havenclassificeerders Binnenscheepvaart Visserij Koopvaardij Vervoer KLM Vervoer NS Vervoer posterijen Taxi- en ambulancevervoer Openbaar vervoer Besloten busvervoer Overig personenvervoer te land en in de lucht Overig goederenvervoer te land en in de lucht Horeca algemeen Horeca catering Gezondheid, geestelijke en maatschappelijke belangen Banken Verzekeringswezen en ziekenfondsen Uitgeverij Groothandel I Groothandel II Zakelijke dienstverlening I Zakelijke dienstverlening II Zakelijke dienstverlening III Zuivelindustrie Textielindustrie Steen-, cement-, glas- en keramische industrie Chemische industrie Voedingsindustrie Algemene industrie Uitzendbedrijven Bewakingsondernemingen Culturele instellingen Overige takken van bedrijf en beroep Schildersbedrijf Stukadoorsbedrijf Dakdekkersbedrijf Mortelbedrijf Steenhouwersbedrijf t/m 67 Overheid Railbouw Telecommunicatie Totaal

20 Bijlage 9 Premiepercentages sectorfondsen sector * 2007* 1 Agrarisch bedrijf 1,92 1,29 0,88 2 Tabakverwerkende industrie 0,95 1,50 1,36 3 Bouwbedrijf 1,20 0,30 0,30 4 Baggerbedrijf 0,00 0,00 0,00 5 Hout en emballage ind., houtwaren- en borstel ind. 1,64 0,97 0,60 6 Timmerindustrie 1,11 0,18 0,00 7 Meubel- en orgelbouw industrie 2,34 1,96 1,40 8 Groothandel hout, zagerijen, schaverijen en houtbereiding 0,75 0,45 0,26 9 Grafische industrie 2,67 1,80 1,43 10 Metaalindustrie 1,00 0,75 0,57 11 Electrotechnische industrie 1,00 0,75 0,64 12 Metaalnijverheid 1,18 0,86 0,52 13 Bakkerijen 1,87 1,08 0,60 14 Suikerverwerkende industrie 1,20 0,41 0,12 15 Slagersbedrijven 2,99 3,12 2,34 16 Slagers overig 2,30 2,14 1,47 17 Detaihandel en ambachten 2,49 1,42 0,89 18 Reiniging 2,47 1,57 0,63 19 Grootwinkelbedrijf 1,53 0,71 0,35 20 Havenbedrijven 0,94 0,62 0,36 21 Havenclassificeerders 1,46 1,00 0,42 22 Binnenscheepvaart 1,66 0,76 0,31 23 Visserij 0,98 4,30 4,07 24 Koopvaardij 0,70 0,26 0,07 25 Vervoer KLM 0,21 0,00 0,00 26 Vervoer NS 0,52 0,31 0,23 27 Vervoer KPN 0,47 0,24 0,12 28 Taxi- en ambulancevervoer 2,79 2,44 1,36 29 Openbaar vervoer 0,58 0,07 0,00 30 Besloten busvervoer 2,88 1,31 0,68 31 Overig personenvervoer te land en in de lucht 2,82 2,82 2,51 32 Overig goederenvervoer te land en in de lucht 1,27 0,98 0,46 33 Horeca algemeen 2,52 1,49 0,97 34 Horeca catering 1,49 0,71 0,31 35 Gezondheid, geestelijke en maatschappelijke belangen 0,91 0,62 0,40 38 Banken 0,57 0,56 0,47 39 Verzekeringswezen 0,74 0,60 0,49 40 Uitgeverij 1,32 1,10 0,85 41 Groothandel I 1,17 0,69 0,48 42 Groothandel II 1,53 0,94 0,63 43 Zakelijke dienstverlening I 0,92 0,36 0,22 44 Zakelijke dienstverlening II 0,94 0,58 0,33 45 Zakelijke dienstverlening III 1,35 0,76 0,52 46 Zuivelindustrie 1,57 0,35 0,19 47 Textielindustrie 2,01 0,95 0,54 48 Steen-, cement-, glas- en keramische industrie 1,20 0,70 0,45 49 Chemische industrie 1,00 0,63 0,47 50 Voedingsindustrie 1,22 0,89 0,62 51 Algemene industrie 1,02 0,45 0,28 52 Uitzendbedrijven 7,68 5,61 1,82 53 Bewakingsondernemingen 2,50 1,15 0,67 54 Culturele instellingen 2,75 2,18 1,85 55 Overige takken van bedrijf en beroep 1,48 1,05 0,67 56 Schildersbedrijf 3,80 2,67 2,05 57 Stukadoorsbedrijf 2,00 1,00 0,33 58 Dakdekkersbedrijf 4,00 3,25 2,32 59 Mortelbedrijf 0,73 0,38 0,22 60 Steenhouwersbedrijf 0,60 0,70 0,26 61 t/m 67 Overheid 2,09 1,61 0,00 eigenrisicodragers ZW 68 Railbouw 0,00 0,00 0,00 69 Telecommunicatie 1,00 0,48 0,32 * Excl. premie werkgeversbijdrage kinderopvang (0,28%)