Transcriptie

1

2

3

4

5

6

7 Velsen-Zuid, JAARREKENING SPAARNWOUDE 2015

8 Inhoudsopgave Blz. Inleiding jaarrekening Achtergrond 4 Doelen Spaarnwoude 4 Gebieden in beheer 5 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 6 Onderhoud kapitaalgoederen 6 Financiering 6 Bedrijfsvoering 6 De verkorte balans 7 Reserves 7 (Vervangings)investeringen per deelgebied in Jaarrekening Balans per 31 december Waarderingsgrondslagen 13 Toelichting op de balans per 31 december Geconsolideerde overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar 24 Geconsolideerde overzicht van staat van baten en lasten 2015 per kostensoort 25 Programmaverantwoording jaarrekening Overzicht van baten en lasten SPW in de jaarrekening over het begrotingsjaar Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over Overzicht van staat van baten en lasten per kostensoort SPW 46 Programmaverantwoording SGP Overzicht van baten en lasten SGP in de jaarrekening over het begrotingsjaar Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening SGP over Overzicht van staat van baten en lasten per kostensoort SGP 66 Programmaverantwoording SMG Overzicht van baten en lasten SMG in de jaarrekening over het begrotingsjaar Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening SMG over Overzicht van staat van baten en lasten per kostensoort SMG 84 Wet FIDO modelstaten A en B 85 Overige gegevens 87 Samenstelling van het Algemeen Bestuur 88 Controleverklaring 89 Vaststelling door het Algemeen Bestuur 91

9 Bijlagen 92 Toelichting investeringen tlv reserve 93 Staat van geactiveerde investeringen tot en met Gebeurtenissen na balansdatum 96 Nota Weerstandsvermogen 97 WNT-verantwoording

10 1. Inleiding 1.1 Achtergrond Het recreatiegebied Spaarnwoude ligt in de Rijksbufferzone tussen het stedelijk gebied van Kennemerland en Amsterdam. De provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Haarlem, Haarlemmerliede en Spaarnwoude, Haarlemmermeer en Velsen dragen gezamenlijk zorg voor het beheer en de ontwikkeling van dit gebied door middel van een Gemeenschappelijke Regeling. Het werkgebied beslaat circa hectare. De verschillende recreatiegebieden van het schap ontvangen ruim 5 miljoen bezoeken per jaar. Recreatiegebied Spaarnwoude ligt midden in het drukke verstedelijkte deel van Noord-Holland en vormt de buffer tussen Haarlem, Haarlemmermeer, Amsterdam en Velsen. In een omgeving met weidse polders en bos kan men fietsen, wandelen, zwemmen, maar ook klimmen, golfen, skiën en kano varen en nog veel meer. Daarnaast is er jaarlijks een groot aantal evenementen voor jong en oud. Door het uitbreken van de financiële crisis staan ook de overheidsfinanciën onder druk. Het bestuur heeft daarom in 2010, 2011 en 2012 verschillende bezuinigingsmaatregelen doorgevoerd die de lasten van het recreatieschap significant hebben teruggebracht. Tegelijk werd duidelijk dat het recreatieschap niet voldoende middelen heeft om de gebieden op de lange termijn op een goed niveau in stand te houden en te beheren. Daarom heeft het bestuur in 2013 opdracht gegeven om verschillende scenario s uit te werken om het recreatieschap een duurzame financiële toekomst te geven (het project Op weg naar Duurzaam Spaarnwoude). Eind 2013 heeft het bestuur gekozen voor het Ontwikkelmodel Duurzaam Spaarnwoude bestaande uit bezuinigingen, aanpassing en vernieuwing van het gebied, aanpassing van het gebiedsbeheer en het verwerven van meer inkomsten. Uitgangspunt bij dit ontwikkelmodel is dat de participantenbijdrage niet stijgt. Om te komen tot een (financieel) duurzame instandhouding van het gebied, is daarom een combinatie nodig van bezuinigingsmaatregelen, ontwikkelingen die leiden tot meer inkomsten en omvorming om het beheer goedkoper te maken. Deze maatregelen zijn verdeeld over de korte, lange en middellange termijn. In 2014 zijn de verschillende projecten voorbereid en is op enkele korte termijn maatregelen al concrete voortgang geboekt, zoals het werven van meer festivals. 1.2 Doelen Spaarnwoude De doelen van het recreatieschap zijn gebaseerd op de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling, de doelen uit de visie en het gevoerde beleid van het recreatieschap, met name Duurzaam Spaarnwoude. De hoofddoelstelling is dat Recreatiegebied Spaarnwoude een aantrekkelijk en gevarieerd landschap waarin het goed recreeeren is. Dit is verder uitgewerkt in een doelenboom (zie hieronder), wat jaarlijks het vertrekpunt is voor het programmaplan en de begroting. -4 -

11 1.3 Gebieden in beheer Het recreatieschap heeft verschillende deelgebieden in beheer. Per deelgebied zijn de afspraken over de beheerfinanciering verschillend, zoals in onderstaande tabel is aangegeven. Daarom zijn er voor SPW, SGP en SMG aparte programmabegrotingen en volgt in deze jaarrekening na de geconsolideerde balans en programmarekening een aparte programmaverantwoording per onderdeel. Gebieden die in 2015 zijn beheerd 4000 ha SPW 356 ha SGP-gebieden 150 ha in SMG-gebieden Financiering eploitatietekort SPW verdeelsleutel volgens de GR voor recreatieschap Spaarnwoude eclusief Groengebieden Haarlemmermeer Noord verdeelsleutel volgens de GR voor Groengebieden Haarlemmermeer Noord gefinancierd uit afkoopsom Stichting Mainport en Groen -5 -

12 Weerstandsvermogen en risicobeheersing De weerstandscapaciteit heeft betrekking op de middelen en mogelijkheden waarover recreatieschap Spaarnwoude beschikt om niet begrote kosten te dekken. De risico's die zich kunnen voordoen bij Spaarnwoude zijn in 2015 opnieuw geïnventariseerd en gekwantificeerd. Het huidig berekende gewenste weerstandsvermogen bedraagt ,-. De uitwerking hiervan is als bijlage opgenomen. Het beleid is er op gericht om de reserves te consolideren. Het Recreatieschap accepteert daarbij wel het renterisico, maar geen beleggingsrisico's. De huidige reserves (weerstandscapaciteit) zijn voldoende om de niet begrote risico's te dekken. Onderhoud kapitaalgoederen a. Wegen en fietspaden De wegen en fietspaden, in beheer bij het recreatieschap, worden elk jaar geïnspecteerd om vast te stellen in hoeverre onderhoud gepleegd moet worden. Aan de hand van de uitkomst van de inspecties wordt groot onderhoud uitgevoerd. b. Riolering In het recreatiegebied ligt een rioleringssysteem waarop toiletgebouwen en overige accommodaties zijn aangesloten. Voor het regulier onderhoud zijn servicecontracten afgesloten. c. Water Wateroppervlakten zijn bepalend voor het landschap en de natuur en hebben een recreatieve functie. Peilbeheer en kwaliteitszorg zijn belangrijke uitgangspunten voor het beheer en onderhoud. Daarbij moet gedacht worden aan schouwwerkzaamheden en waterbemonstering. d. Groen Het gebiedsonderhoud wordt hoofdzakelijk in opdracht van het recreatieschap door aannemers uitgevoerd. De aannemers zorgen voor tijdig maaien van het dagkampeerterrein, beplantingsvormen worden onderhouden door middel van snoeien, kappen, dunnen en verjongen, het opruimen van afval, het schoonmaken van sloten, enz. De beheerders zien er op toe dat de aannemers tijdig aan hun verplichtingen voldoen en coördineren de werkzaamheden c.q. stemmen die af op het gebruik van het terrein. Tevens wordt een beperkt deel van de onderhoudswerkzaamheden in eigen beheer uitgevoerd. e. Gebouwen Jaarlijks wordt regulier onderhoud gepleegd aan gebouwen van het recreatieschap. Naast regulier onderhoud wordt indien nodig, aan een aantal gebouwen groot onderhoud gepleegd. Financiering Risicobeheer; de Kasgeldlimiet en Rente-risiconorm De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maimaal 1 jaar en de rente-risiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de Wet Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente, grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico's. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet is gelimiteerd tot 8,2 % van het bedrag van de begroting. De rente-risiconorm houdt in dat maimaal 20 % van de lange leningen afgelost kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Het Recreatieschap Spaarnwoude heeft in 2015 geen kortlopende of langlopende leningen aangetrokken en heeft geen leningen (o/g) op de balans staan per Bedrijfsvoering Recreatie Noord-Holland NV (RNH) is de verzelfstandigde afdeling Groenbeheer van de provincie Noord-Holland, met de provincie als enige aandeelhouder. RNH is een uitvoeringsorganisatie, die als opdrachtnemer voor de besturen van de recreatieschappen werkt. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract dat 5 jaar is vastgelegd, eerst van In 2013 zijn het raamcontract en de dienstverlening van RNH geëvalueerd. De overwegend positieve uitkomst heeft geleid tot een verlenging van het raamcontract met nog eens 5 jaar ( ). -6 -

13 De verkorte balans De balans per 31 december kan verkort als volgt worden weergegeven: (bedragen 1.000,-) ACTIVA PASSIVA Vaste activa Vaste financieringsmiddelen Materiële vaste activa 123,1 91,4 Reserves , ,0 Voorzieningen - - Schulden op Financiële vaste activa 3.304, ,4 lange termijn - - Subtotaal 3.427, ,8 Subtotaal , ,0 Vlottende activa Vlottende passiva Vorderingen en Schulden op overlopende activa , ,4 korte termijn 2.112, ,5 Liquide middelen 237,1 239,2 Subtotaal , ,6 Subtotaal 2.112, ,5 TOTAAL , ,5 TOTAAL , ,5 Reserves Met het vaststellen van het bedrijfsplan zijn een tweetal bestemmingsreserves gevormd, te weten de bestemmingsreserve beheer en de bestemmingsreserve investeringen. De bestemmingsreserve beheer heeft tot doel financiering van een deel van de jaarlijkse eploitatielasten, de vervangingsinvesteringen en een eventueel negatief resultaat. De bestemmingsreserve investeringen dient ter dekking van nieuwe(uitbreidings)investeringen. Het algemeen bestuur heeft in 2010 besloten tot bezuiningingsmaatregelen. Met deze maatregelen verwacht het bestuur het structureel tekort te verminderen en te voorkomen dat de afkoopsom van het Rijk wordt uitgeput. In de afgelopen jaren zijn er een aantal bezuiningingsmaatregelen reeds doorgevoerd. In 2015 wordt het uitvoeringsprogramma duurzaam Spaarnwoude verder uitgerold om uiteindelijk de gestelde bezuiningsdoelen te behalen. Beide bestemmingsreserves worden door middel van rentebaten aangevuld. De bestemmingsreserve investeringen wordt voorts nog aangevuld met gelden die voortkomen uit niet eploitatie gerelateerde activiteiten zoals verkoop van onroerend goed. In 2004 is de bestemmingsreserve SMG gevormd. De bestemmingsreserve SMG heeft tot doel financiering van de jaarlijkse eploitatielasten. In 2015 is beloten de bestemmingsreserve vervaningsinvesteringen SMG te vormen.de bestemmingsreserves worden door middel van rentebaten aangevuld. De algemene reserves Spaarnwoude en SGP hebben tot doel financiering van een eventueel negatief resultaat. De reserves worden door middel van rentebaten aangevuld. In de begroting over 2015 wordt rekening gehouden met vervangings- en overige investeringen. De werkelijke investeringen zijn als volgt te recapituleren: -7 -

14 (Vervangings)investeringen per deelgebied in 2015 Investeringen SPW Werkelijk Begroot Verschil Vervangingsinvesteringen Diverse voorzieningen / Renovatie infrastructuur Grootonderhoud bruggen Totaal vervangingsinvesteringen Werkelijk Begroot Verschil Overige investeringen: in begroting Verbouw Genieweg Herbestemming veerpont Zijkanaal C Communicatie uitvoeringsprogramma duurzaam SPW Groot onderhoud gebouwen Recreatie monitoring Uitvoeringsprogramma duurzaam SPW Begeleiding Randstad 380KV Uitvoering Randstad 380KV Projectbegleiding Velsertunnel Subtotaal overige investeringen SPW Overige investeringen: na vaststelling begroting Verbouw Genieweg 50 besluit 2015/ Werving selec Fort Benoord Spaarndam besluit 2015/ Werving eploitant Zorgvrij besluit 2014/ Werving eploitant Zorgvrij besluit 2015/ Omvormen Zorgvrij besluit 2015/ Verbeteren zwemwaterkwaliteit besluit 2015/ Evenemententerrein Houtrak Evenemententerrein Oosterbroek besluit 2015/ Uitvoeringsprogramma duurzaam SPW besluit 2015/ Totaal overige investeringen SPW Investeringen S.M.G. Werkelijk Begroot Verschil Overige investeringen S.M.G. Inrichting park Vijhuizen Realisatie speel- en rustplekken Grootonderhoud en vervangingen Recreatiemonitor Opstellen beheerplan Deelname projectgroep planvorming Begeleiding Randstad 380KV Totaal overige investeringen S.M.G

15 Investeringen S.G.P. Werkelijk Begroot Verschil Overige investeringen S.G.P. Big Spotters Hill Aanleg Zwaanshoek-Noord Deelname projectgroep planvorming Opstellen beheervisie Beheerplan SGP Beheerplannen tuinen van West Recreatiemonitor Aanpassen technische voorzieningen bediening bruggen Subtotaal overige investeringen S.G.P Deelname projectgroep planvorming besluit 2015/ Grootonderhoud infrastructuur besluit 2015/ Begeleiding Randstad 380KV Uitvoering Randstad 380KV t.l.v. Tennet Totaal overige investeringen S.G.P Voor een nadere toelichting op de vervangings- en overige investeringen verwijs ik u naar de toelichting op de programmarekening. -9 -

16 Jaarrekening

17 BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA Omschrijving VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut subtotaal materiële vaste activa Financiële vaste activa Effecten Hypothecaire leningen u/g subtotaal financiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Overige vorderingen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar subtotaal vlottende activa Liquide Middelen ING Spaarrekening ING bank Kas subtotaal liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA TOTAAL-GENERAAL ACTIVA

18 PASSIVA Omschrijving VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Reserves en fondsen Algemene reserve SPW Bestemmingreserve beheer SPW Best.reserve beheer CRM tunnel SPW Bestemmingsreserve investeringen SPW Bestemmingsreserve SMG Bestemmingsreserve SMG investering Algemene reserve SGP Best.reserve verv.investeringen SGP subtotaal reserves en fondsen TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN VLOTTENDE PASSIVA Schulden op korte termijn Crediteuren Nog te betalen bedragen Aangegane verplichtingen Investeringssubsidies Investeringsbijdragen Vooruitontvangen bedragen subtotaal schulden korte termijn TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA TOTAAL-GENERAAL PASSIVA

19 WAARDERINGSGRONDSLAGEN Materiële vaste activa Op basis van het BBV wordt er onderscheid gemaakt tussen investeringen met een maatschappelijk nut en investeringen met een economisch nut. - Investeringen in het recreatiegebied (openbare ruimte), zoals het groot onderhoud en vervangingen worden aangemerkt als investeringen met een maatschappelijk nut. Deze investeringen worden op basis van het BBV in beginsel ineens ten laste van de eploitatie gebracht en dus niet geactiveerd; - Investeringen met een economisch nut worden geactiveerd en afgeschreven volgens algemeen aanvaardbare en bedrijfseconomische grondslagen. Er wordt lineair afgeschreven. Financiële vaste activa Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende activa Vlottende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde en, waar nodig, verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. Reserves - Algemene reserve recreatieschap Spaarnwoude Aan de algemene reserve wordt naast rente opbrengsten m.i.v jaarlijks een deel van het eploitatieoverschot toegevoegd. Bij een negatief resultaat kan een beroep worden gedaan op deze reserve. - Bestemmingsreserve beheer Spaarnwoude Jaarlijks wordt aan de bestemmingsreserve beheer een bedrag onttrokken ter dekking van de eploitatielasten. Dit bedrag wordt bepaald bij de vaststelling van de begroting van het desbetreffende jaar. Een deel van de renteopbrengst en m.i.v een deel van het eploitatieoverschot wordt toegevoegd aan deze reserve. Bij een negatief resultaat kan een beroep worden gedaan op deze reserve. - Bestemmingsreserve investeringen Spaarnwoude Jaarlijks worden aan de bestemmingsreserve investeringen de netto uitgaven onttrokken van de investeringen. Een deel van de renteopbrengst, alsmede de opbrengst door verkoop van onroerende zaken wordt toegevoegd aan deze reserve. - Bestemmingsreserve beheer Tacitustunnel Spaarnwoude Jaarlijks worden aan de bestemmingsreserve beheer Tacitustunnel de netto uitgaven onttrokken van de eploitatielasten van de tunnel. Een deel van de renteopbrengst wordt toegevoegd aan deze reserve. - Bestemmingsreserve SMG Jaarlijks wordt aan de bestemmingsreserve SMG een bedrag onttrokken ter dekking van de eploitatielasten voor het beheer van De Groene Carré, zoals overeengekomen met Stichting Mainport Groen. Het eploitatieoverschot en een deel van de renteopbrengst wordt toegevoegd aan deze reserve

20 - Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen SMG Jaarlijks wordt een bedrag conform de begroting toegevoegd aan deze reserve ter financiering van in de toekomst te plegen vervangingsinvesteringen. Een deel van de renteopbrengst wordt eveneens toegevoegd. - Algemene reserve SGP Aan de algemene reserve wordt het eploitatieoverschot of -tekort toegevoegd.een deel van de renteopbrengst wordt toegevoegd aan deze reserve. - Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen SGP Jaarlijks wordt een bedrag conform de begroting toegevoegd aan deze reserve ter financiering van in de toekomst te plegen vervangingsinvesteringen. Een deel van de renteopbrengst wordt eveneens toegevoegd. Overige activa en passiva Overige activa en passiva worden, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen de nominale waarde. Bepaling resultaat Baten en lasten worden toegerekend naar het jaar waarop zij betrekking hebben

21 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economische nut Het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa kan als volgt worden gespecificeerd: Boekwaarde per 1 januari Bij: Investeringen Af: Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Voor een specificatie van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de staat van geactiveerde investeringen. Financiële vaste activa Effecten omschrijving rente % vervaldatum ING Groep Perpetual III variabel Perpetual ING Groep Perpetual II variabel Perpetual Obligatie JPMorgan Chase 05/35 ING SMG variabel Campina obligaties / ledencertificaten 1,60 doorlopend Totaal effecten Hypothecaire leningen rente % De Ettingen BV 4, Koningshoeve BV 4, St. Agrarische bedrijven 4, Nadere specificatie hypothecaire leningen: omschrijving looptijd einddatum De Ettingen BV, leningdeel III 20 jaar De Ettingen BV, Leningdeel I 30 jaar De Ettingen BV, leningdeel II 30 jaar De Ettingen BV, leningdeel V 30 jaar

22 omschrijving looptijd einddatum Koningshoeve BV, leningdeel III 20 jaar Koningshoeve BV, leningdeel I 30 jaar Koningshoeve BV, leningdeel II 30 jaar Koningshoeve BV, leningdeel V 30 jaar Koningshoeve BV, leningdeel VII 10 jaar omschrijving looptijd einddatum St. Agrarische bedrijven 30 jaar Het bestuur heeft in 2011, besluitnummer: 2011/35, ingestemd met het verzoek van de Koningshoeve BV om in 2012 en 2013 niet af te lossen op de uitstaande leningen. Met ingang van 2014 zijn de aflossingen weer hervat. Debiteuren algemeen Dubieuze debiteuren Vooruitbetaalde bedragen De vooruitbetaalde lasten per 31 december 2015 bestaan uit reeds betaalde abonnement veeteelt en kosten investering terrein Dance Valley ( ) Nog te ontvangen bedragen Specificatie: Subsidie werving en selectie Fort benoorden Spaarndam Subsidie natuur- en landschapsbeheer Subsidie aaleg Zwaluwwand Rente obligaties Rente spaarrekening Begeleidingskosten Tennet 380 KV Overig Overige vorderingen Vorderingen op Campina-Melkunie in verband met de melkleveringsovereenkomsten. Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Uitzetting Rijk's schatkist Rijk's schatkist Drempelbedrag 2015 (0,75% van begrotingstotaal) Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buiten 's Rijks schatkist is aangehouden kwartaal 1 kwartaal 2 kwartaal 3 kwartaal 4 Buiten schatkist gehouden Ruimte onder drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

23 Liquide middelen Spaarrekening ING zakelijke bonus spaarrekening ING Bank Kas

24 PASSIVA Reserves en fondsen Algemene reserve SPW Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Toevoeging resultaat Spaarnwoude - - Af: Onttrekking - - Saldo per 31 december De toevoeging aan de Algemene reserve betreft een deel van de ontvangen rente over Voor specificatie van de onttrekkingen zie bijlage I-B Toelichting investeringen t.l.v. reserve. Bestemmingsreserve Beheer SPW Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Overige toevoegingen Af: Onttrekking Saldo per 31 december De afname van de bestemmingsreserve beheer betreft de in de begroting opgenomen dekking van de eploitatielasten ad Voor de uitvoering van projecten is een bedrag van ontrokken, zijnde omvorming Zorgvrij besluit AB 2015/17, fort benoorden Spaardam besluit AB 2015/03 en uitvoering duurzaam Spaarnwoude besluit AB 2015/11.De rente toevoeging over 2015 bedraagt Het positief eploitatieresultaat ad is aan de reserve toegevoegd. Voor specificatie van de onttrekkingen zie bijlage I-B Toelichting investeringen t.l.v. reserve. Bestemmingsreserve Beheer Tacitus tunnel SPW Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Overige toevoegingen - - Af: Onttrekking Saldo per 31 december Aan de reserve beheer Tacitustunnel is een bedrag van 424 aan rente toegevoegd en is een bedrag van onttrokken voor het beheer

25 Bestemmingsreserve Investeringen SPW Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Overige toevoegingen Af: Onttrekking Saldo per 31 december De toevoeging aan de bestemmingsreserve investeringen betreft een deel van de ontvangen rente over De overige toevoegingen aan de reserve bestaan uit de ontvangen (eenmalige) opbrengst van uit de verkoop van kavels op Parc Buitenhuizen, uit de verkoop van kavels op Parc Spaarnwoude, (eenmalige) bijdrage voor het storten van grond door GMG, uitkering SBB ad betreffende Schiphol gedupeerden, een bedrag van t.b.v. opstalovereenkomst Tennet en een bedrag aan reserveringsvergoeding.een bedrag van is aan de reserve onttrokken ten behoeven van de uitvoering van diverse projecten. Voor specificatie van de onttrekkingen zie bijlage I-B Toelichting investeringen t.l.v. reserve. Bestemmingsreserve SMG Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Overige toevoegingen Af: Onttrekking Saldo per 31 december De rente toevoeging over 2015 bedraagt en de onttrekking aan de bestemmingsreserve SMG betreft de in de begroting opgenomen dekking van de eploitatielasten ad , een bedrag van t.b.v. vorming van de bestemmingsreserve vervaningsinvesteringen SMG en een bedrag van i.v.m. kosten begeleiding Randstad 380KV. De overige toevoegingen ad betreft het positieve resultaat over 2015 ad en een bedrag van t.b.v. opstalovereenkomst Tennet. Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen SMG Saldo per 1 januari - - Bij: Rentetoevoeging Overige toevoegingen Af: Onttrekking - - Saldo per 31 december De rente toevoeging over 2015 bedraagt 206 en de overige toevoegingen aan de bestemmingsreserve investeringen ad betreft de overheveling van van de bestemmingsreserve t.b.v. vorming van dit reserve en een bedrag van t.b.v. grootonderhoud conform begroting

26 Algemene reserve SGP Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Overige toevoegingen Af: Onttrekking Saldo per 31 december Volgens besluit AB van 8 september 2005 (Beheersregeling Haarlemmermeer) wordt jaarlijks het resultaat toegevoegd aan de algemeen reserve SGP. De rente toevoeging over 2015 bedraagt 269. De Overige toevoegingen ad betreft het positieve resultaat van de in beheer zijnde deelgebieden ad en een bedrag van t.b.v. opstalovereenkomst Tennet. Een bedrag van is onttrokken aan de reserve wegens kosten Tuinen van West ad 533, deelname planvorming nieuwe gebieden SGP ad , kosten beheervisie 1133 en kosten begeleiding Randstad 380KV ad Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen SGP Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Overige toevoegingen Af: Saldo per 31 december Volgens AB besluit (Beheerregeling SGP) wordt jaarlijks een bedrag conform begroting toegevoegd aan de bestemmingsreserve SGP t.b.v. toekomstige vervangingsinvesteringen. Het toegevoegde bedrag over 2015 bedraagt De rente toevoeging over 2015 bedraagt 198. Een bedrag van is ontrokken aan de reserve ten behoeven van grootonderhoud infrastructuur. Totaal reserves

27 Schulden op korte termijn Crediteuren De post crediteuren bestaat uit de betalingen die per 31 december onderweg zijn, de te ontvangen BTW over het 4e kwartaal 2014 en de openstaande crediteuren. De belaste activiteiten betreffen de verhuur van het pand Genieweg 46 aan Recreatie Noord Holland NV, verhuur pand Genieweg 50, gedeeltelijk, aan restaurant Onder de Platanen, cultuur technische onderhoudswerkzaamheden voor de Gemeente Haarlemmermeer en de evenementen Dance Valley en Dutch Valley. Nog te betalen bedragen Taatie gebouwen SPW brandverzekering Onderhoudswerkzaamheden SPW Communicatieadvies duurzaam SPW Lichtkrant Zorgvrij Onderhoudswerkzaamheden SGP Onderhoud, bediening en beheer Schalkwijkerbrug SGP Onderhoud, bediening en beheer fietsbrug Zwanenburg SGP Overige Aangegane verplichtingen De specificatie luidt: Afronding onderhoudsbestek SPW Afronding onderhoudsbestek SGP Provincie - Investeringssubsidies CRM Tunnel (voorbereiding) Bijdrage Uitgaven t/m 2015 Verschil Bovenstaande specificatie geeft het saldo van de vooruit ontvangen subsidie Provincie Noord Holland weer, betreffende het project voorbereiding CRM Tunnel

28 Vooruitontvangen bedragen De specificatie luidt: Huren/pachten Schade herstel beplantingen Ontvangen voorschotten servicekosten Nog te verrekenen waarborgsommen Tennet 380 KV Landschapsplan SPW Bijdragen gemeente Haarlemmermeer Recht van opstal Tennet Parc Buitenhuizen kavels Werkzaamheden Ringvaartdijk SGP Huur stal Koningshoeve Overige Van Parc Buitenhuizen is een bedrag ontvangen van betreffende eenmalige vergoeding verkoop kavels, conform de ondererfpachtovereenkomst. Voorts is er een bijdrage in kosten ontvangen ad van de Gemeente Haarlemmermeer ten behoevenvan nog uit te voeren werkzaamheden aan het evenementen terrein SGP. De voorruit ontvangen bedragen aan service kosten over de periode 2014 en 2014 dienen ter verrekening van de kosten nutsvoorzieningen en worden verrekend zodra de eindafrekeningen zijn ontvangen. Derden - Investeringsbijdrage Bijdrage Uitgaven t/m 2015 Verschil Inrichting park Vijhuizen Project speel- en rustplekken Project Big spotters hill Project begeleiding Velsertunnel Project aanleg park Zwaanshoek Baggeren natuurgebied Kluur Uitvoering 380KV leiding Uitkering gewasschade aanleg gasleiding Stichting Mainport en Groen (SMG) heeft in 2013 een bedrag van betaald voor de uitvoering van de projecten park Vijfhuizen, speel en rustplekken en big spotters hill. De gemeente Haarlemmermeer heeft voor de uitvoering van deze projecten in 2014 nogeens bedrag van betaald. Voor de uitvoering van het project aanleg park Zwaanshoek heeft de gemeente Haarlemmermeer een deelbetaling gedaan van en in 2015 een bedrag van De gemeente Amsterdam heeft een bedrag van betaald voor de uitvoering van bagger werkzaamheden in natuurgebied Kluur. Voor de uitvoering van de werkzaamheden betreffende de aanleg 380KV leiding heeft Tennet een bnedrag betaald van Van Gasunie is een bedrag ontvangen van zijnde vergoeding gewasschade. Voorts heeft het AB besloten een deel van de opbrengst verkoop van graslanden beschikbaar te stellen voor de begeleiding van het project Velsertunnel. Inmiddels is een bedrag van geïnvesteerd in de bovenstaande projecten

29 Niet in de Balans opgenomen activa en verplichtingen: Met de oprichting van Recreatie Noord-Holland, per 1 juli 2004, hebben de besturen van de Recreatieschappen ingestemd met het besluit van het Provinciaal Bestuur, dat Recreatie Noord Holland N.V. is aangewezen als uitvoeringsorganisatie voor de Recreatieschappen. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract dat 5 jaar is vastgelegd, van Er wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte uren. In 2013 zijn het raamcontract en de dienstverlening van RNH geëvalueerd. De overwegend positieve uitkomst heeft geleid tot een verlenging van het raamcontract met nog eens 5 jaar ( ). De Stichting Mainport en Groen (SMG) heeft zich vanaf 1996 bezig gehouden met de uitvoering van het Convenant Mainport Schiphol en Groen. Daarbij heeft de stichting gronden laten verwerven en inrichten. In het Convenant is bepaald dat de provincie Noord-Holland en de gemeente Haarlemmermeer verantwoordelijk zijn voor het beheer van de ingerichte terreinen. Deze parijtijen hebben de uitvoering van het operationeel beheer toegewezen aan het Recreatieschap Spaarnwoude, conform het bij het Convenant behorende uitvoeringsplan. De beschibaar gestelde afkoopsom bedraagt ,-. De afkoop is berekend over een periode van 25 jaar. Overeenkomstig de gemaakte afspraken staan zowel de provincie Noord-Holland als de gemeente Haarlemmermeer op de langere termijn elk voor 50% garant voor de voortzetting van het beheer van de gebieden

30 2. HET GECONSOLIDEERDE OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER HET BEGROTINGSJAAR 2015 Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Jaarrekening 2014 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve SPW Onttrekking algemene reserve SPW Toevoeging bestemmingsres. Beheer SPW Onttrekking bestemmingsres. Beheer SPW Toevoeg. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Onttrek. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Toevoeging bestemmingsres. Invest. SPW Onttrekking bestemmingsres. Invest. SPW Toevoeging Algemene reserve SGP Onttrekking Algemene reserve SGP Toevoeg. best.reserve verv.investeringen SGP Onttrekk. bestemmingsres. vervangingsinv. SGP Toevoeging bestemmingsreserve SMG Onttrekking bestemmingsreserve SMG Toevoeg best reserve SMG investering Onttrek best reserve SMG investering Totaal lasten en baten Gerealiseerde resultaat Totalen-generaal

31 GECONSOLIDEERDE OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT rekening begroting rekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve SPW Onttrekking algemene reserve SPW Toevoeging bestemmingsres. Beheer SPW Onttrekking bestemmingsres. Beheer SPW Toevoeg. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Onttrekk. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Toevoeging bestemmingsres. Invest. SPW Onttrekking bestemmingsres. Invest. SPW Toevoeging Algemene reserve SGP Onttrekking Algemene reserve SGP Toevoeg. best.reserve verv.investeringen SGP Onttrekk. bestemmingsres. vervangingsinv. SGP Toevoeging bestemmingsreserve SMG Onttrekking bestemmingsreserve SMG Toevoeg best reserve SMG investering Onttrek best reserve SMG investering Gerealiseerde resultaat * projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen

32 Programmaverantwoording jaarrekening 2015 Bestuurssamenvatting Het programma van het recreatieschap staat voor Spaarnwoude Oud (SPW) in 2015 in het teken van het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude. De kosten en baten worden in evenwicht gebracht door bezuinigingen, wijziging van de inrichting en het genereren van etra inkomsten. Hiermee wordt de uitputting van de reserves van het Recreatieschap stop gezet en komt er financiële ruimte voor het uitvoeren van al het noodzakelijk groot onderhoud. Die doelstelling heeft geleid tot het formuleren van een aantal maatregelen die als projecten zijn samengevoegd in het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude. Op hoofdlijnen is de conclusie dat er tot nu toe onvoldoende resultaten zijn om de uitputting van de reserves van Spaarnwoude te voorkomen. De projecten met als doel het realiseren van nieuwe inkomsten verlopen moeizaam, met name waar het gaat om nieuwe eploitaties. De inspanningen om meer inkomsten te werven uit erfpachten en de bestaande festivals hebben al wel geleid tot hogere inkomsten. De projecten met als doelstelling bezuinigingen en aanpassingen in het beheer en de inrichting van het gebied lopen goed. De resultaten worden naar verwachting vanaf 2017 zichtbaar in de jaarrekening. Naast de focus op Duurzaam Spaarnwoude loopt ook het reguliere programma. De reguliere werkzaamheden zijn grotendeels volgens begroting uitgevoerd. Mede dankzij de inspanningen voor Duurzaam Spaarnwoude stijgen de baten. Eterne ontwikkelingen Highlights Provinciale verkiezingen hebben geleid tot een nieuwe voorzitter van het recreatieschap Tennet is aan de slag met een 380 KV leiding door het gebied, hierin worden ze begeleid door het recreatieschap De provincie werkt aan het uitvoeringsprogramma bij de Visie Groengebied Structuurvisie Amsterdam-Haarlem. Deze uitwerking is gestopt in Het proces bestuurlijke vernieuwing recreatieschappen wordt nauw gevolgd door het recreatieschap Gebiedsbeheer Financiën Beheer uitgevoerd op sober niveau. Zorgvrij schakelt om naar biologische bedrijfsvoering en een kleinere veestapel. Meer focus op de educatieve functie. meer inkomsten uitevenementen in 2015, oa door 1 nieuw evenement en de uitbreiding van bestaande evenementen. veel omgewaaide bomen na zomerstormen. Uitkering uit het depot Schipholgedupeerden ontvangen, in verband met eerdere investering in de potstal van de Koningshoeve (SAS) Terugbetaling van teveel gefactureerde uren RNH. In de tariefberekening van de medewerkers wordt uitgegaan van een vast aantal declarabele uren per FTE. Indien uit de jaarcijfers blijkt dat het aantal declarabele uren hoger is, volgt een teruggave aan het recreatieschap

33 Bestuursadvisering Communicatie Samen met Staatsbosbeheer is een gebiedsfonds Spaarnwoude opgericht om projecten te financieren die het recreatiegebied aantrekkelijker en meer toekomstbestendig maken. Het gebiedsfonds wordt gevuld uit het depot Schiphol gedupeerden. Opening recreatieseizoen met evenement Treasure Games; veel aandacht in de lokale media, maar helaas een beperkte opkomst Veel aandacht voor het voorbereiden van de communicatie rond Duurzaam Spaarnwoude. Inrichting & Ontwikkeling Inzet op het realiseren van nieuwe eploitaties om het recreatieve aanbod uit te breiden en meer inkomsten te genereren. Hogere baten uit erfpachten door de etra inspanningen voor contractbeheer in het kader van Duurzaam Spaarnwoude De verbouwing van de werkplaats Genieplaats 50 is afgerond. Er is een marktverkenning uitgevoerd om te toetsen of een ontwikkeling van Fort benoorden Spaarndam mogelijk is binnen de eerder opgestelde randvoorwaarden. Uit dit onderzoek blijkt dat het zeer urgent is dat het dak van het fort wordt gerestaureerd. De provincie gaat die restauratie leiden. Resultaat SPW 2015 regulier Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Verschil Lasten Baten Saldo Het reguliere programma van Spaarnwoude sluit in 2015 met een positief saldo, terwijl er een negatief saldo was begroot. De lasten zijn lager dan begroot door lagere bedrijfskosten voor de deelprogramma's beheer (diverse kleinere posten) en communicatie. De baten zijn hoger door meer inkomsten uit erfpachten, onroerend goed en festivals. Circa 50% van de hogere baten kan worden beschouwd als structureel. Het reguliere programma komt daarmee steeds meer tot een evenwicht in baten en lasten. Resultaat SPW 2015 incidenteel Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Verschil Lasten Baten Saldo Het incidentele programma van Spaarnwoude sluit in 2015 met een negatief saldo. Het saldo is echter wel hoger dan begroot. De lasten zijn hoger dan begroot, vooral door etra besluitvorming van het bestuur nadat de begroting was vastgesteld (circa 70% van de overschrijding). Het gaat om het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude en de Omvorming Zorgvrij. Zie voor meer informatie de toelichting per deelprogramma. Verder zijn de lasten hoger door terreinverbeteringen aan evenemententerrein (waardoor ook de baten uit festivals hoger zijn), implementatie van het landschapsplan Tennet (vergoed door Tennet) en een overschrijding van de kosten voor de verbouwing Genieweg

34 De baten zijn hoger door een eenmalige vergoeding uit het fonds Schiphol gedupeerden (ca. 60% van de overschrijding) en vergoedingen van Tennet (ca. 40% van de overschrijding). Het gaat om eenmalige baten. Zie voor meer informatie en bedragen de toelichting per deelprogramma. Resultaat SPW 2015 totaal Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Verschil Lasten Baten Saldo Reserves Stand van de reserves per verschil SPW Algemene reserve SPW Bestemmingreserve beheer SPW Best.reserve beheer CRM tunnel SPW Bestemmingsreserve investeringen Totaal Overzicht participantenbijdrage SPW PP-bijdrage indeatie - bezuiniging 2014 Indeatie 1,50% PP-bijdrage 2014 Provincie NH Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Velsen Gemeente H'meer Gemeente H'liede en Spaarnwoude Totaal participantenbijdrage PP-bijdrage indeatie PP-bijdrage 2015 Indeatie 1,47% Provincie NH Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Velsen Gemeente H'meer Gemeente H'liede en Spaarnwoude Totaal participantenbijdrage

35 HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN SPW IN DE JAARREKENING OVER HET BEGROTINGSJAAR 2015 Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Jaarrekening 2014 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve SPW Onttrekking algemene reserve SPW Toevoeging bestemmingsres. Beheer SPW Onttrekking bestemmingsres. Beheer SPW Toevoeg. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Onttrekk. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Toevoeging bestemmingsres. Invest. SPW Onttrekking bestemmingsres. Invest. SPW Totaal lasten en baten Resultaat na bestemming Totalen-generaal

36 3. TOELICHTING SPW OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Financieel onderschrijding lasten regulier (ca ) overschrijding baten regulier (ca ) overschrijding lasten incidenteel (ca ) overschrijding baten incidenteel (ca ) Toelichting lagere beheerslasten dan begroot op diverse kleinere posten hogere opbrengsten voor terreingebruik van festivals; Beyond is een nieuw festival en de Jamborette wordt eens in de 5 jaar gehouden. Verder hebben bijna alle bestaande festivals meer opgeleverd. hogere lasten door het uitvoeren van terreinverbeteringen, conform bestuursbesluit, aan de evenemententerreinen in de Houtrak en Oosterbroek om de terreinen aantrekkelijker te maken voor de huidige evenementen en voor de nog te werven evenementen. De terreinverbeteringen in de Houtrak worden deels betaald door festival Awakenings. dit betreft de vergoeding van Awakenings voor de terreinaanpassingen in de Houtrak -30 -

37 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Diverse voorzieningen/renov infrastructuur Grootonderhoud bruggen Afronding diverse bestekken Terreinverbetering Houtrak Terreinverbetering Oosterbroek Verbeteren zwemwaterkwaliteit Subsidie Landschap NH speelbos Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Diverse voorzieningen/renov infrastructuur Grootonderhoud bruggen Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap en recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie resultaat uitgevoerd volgens planning met op diverse posten besparingen ten opzichte van de begroting onveilige situaties voorkomen updaten en uitvoeren meerjarenraming groot onderhoud actuele meerjarenraming uitgevoerd & vervangingen volgens planning en binnen budget controleren zwemwaterkwaliteit Zwemlocaties Peddelpoel en Westbroekplas het grootste gedeelte van het seizoen goed. Op de locaties Veerplas en naaktrecreatieterrein was de kwaliteit grote delen van het seizoen onvoldoende uitgeven en verlengen vergunningen / TGO's en controle naleving gecontroleerd op naleving zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren dit is onderdeel van het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude begeleiden van kleine en middelgrote evenementen organisatoren tevreden over dienstverlening schap -31 -

38 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatieschap behandeling klachten begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en werknemers werkvoorzieningsschappen coördineren uitvoering faunabeheer Zorgvrij: natuur en milieu educatie; begeleiden vrijwilligers; agrarisch beheer; instandhouding zeldzame rassen resultaat actoren aangesloten bij bezuinigingsopgave en inkomstenwerving binnen termijn van 4 wkn behandeld inzet nuttig voor schap en bevredigend voor deelnemers bijdrage aan vliegveiligheid Schiphol en bijdrage aan de weidevogeldoelstelling in het gebied bezoek meer dan 200 groepen onderwijs; verschillende toonstellingen; aandacht voor opzetten diverse vrijwilligersgroepen, educatie en beheer; veestapel verkleinen en meer focus op educatie. Begeleiden van de grote festivals op de locaties in Oostebroek, Buitenhuizen, De Veerplas en De Houtrak festivalseizoen succesvol verlopen; meer inkomsten gerealiseerd uit festivals Incidentele inspanning groot onderhoud en vervangingsinvesteringen Terreinverbetering Houtrak Terreinverbetering Oosterbroek Verbeteren Zwemwaterkwaliteit Advieskosten resultaat brug houtrak vervangen; fiestpad bij de Houtrak en de Michielsenweg geasfalteerd. verbeteringen uitgevoerd aan het evenemententerrein in De Houtrak. De werkzaamheden zijn grotendeels betaald door Awakenings. Drainaige verbeterd op het evenemententerrein om het terrein aantrekkelijker te maken voor organisatoren baggerwerkzaamheden voorbereid om de kwaliteit van het water bij het naaktrecreatieterrein en de watergeus goed te houden technisch advies ingezet voor inspectie bruggen Houtrak -32 -

39 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk 2 Toezicht Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Financieel geen opmerkingen Toelichting Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied resultaat recreanten voelen zich veilig; toezicht conform handhavingsplan recreanten tevreden over gastheerschap jaarlijks opstellen handhavingsplan specifieke handhaving: zichtbaarheid en handhaving verbeteren specifieke handhaving: verbeteren samenwerking toezicht en handhaving specifieke handhaving: aanpakken van gesignaleerde hotspots handhaving toegespitst op actuele noodzaak zoveel mogelijk zichtbaar aanwezig, indien mogelijk per fiets politie en toezichthouders weten elkaar goed te vinden specifieke handhaving uitgvoerd -33 -

40 3 Financiën Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Financieel negatieve lasten incidenteel (ca ) overschrijding baten incidenteel (ca ) Toelichting lagere lasten door een teruggave van RNH aan het recreatieschap, omdat bij nacalculatie bij RNH bleek dat het aantal declarabele uren in 2014 hoger was dan het uitgangspunt voor berekening van de uurtarieven. dit betreft een eenmalige uitkering uit het depot Schiphol Gedupeerden ivm eerder gemaakte kosten voor de potstal De Koningshoeve. Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Teruggaaf inzet RNH Kosten advisering VpB en BTW Betalingsverschillen SNL Subsidie SSB uitkering Schiphol Verkoop Mercedes 29-VV-VX Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage SNL Subsidie

41 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning opstellen van de begroting, voortgangsrapportage en jaarrekening voeren financiële administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van het gewenste weerstandsvermogen resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende accountantsverklaring correcte en betrouwbare administratie optimaal beheer financiële middelen volgens schatkistbankieren risico's geëvalueerd en up-to-date -35 -

42 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Financieel geen opmerkingen Toelichting Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Recreatie monitor Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Recreatie monitor

43 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning adviseren bestuur relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden adequaat reageren op actualiteiten bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen resultaat actuele lopende zaken zijn in de bestuursvergadering behandeld en er zijn 42 besluiten genomen ambtenaren en bestuurders tevreden over de dienstverlening belangen schap behartigd; reacties gegeven op plannen met directe relatie schapsdoelen; input geleverd voor beantwoording raadsvragen vragen adequaat en vlot beantwoord programma uitgevoerd binnen de gestelde kaders, afwijkingen verantwoord in najaarsrapportage en jaarrekening evaluatie van het programma aan de hand van de schapsdoelen (in de jaarrekening en begrotingswijziging) Incidentele inspanning resultaat advieskosten geen etern advies in 2015 recreatiemonitor aantal bezoeken aan de verschillende deelgebieden bekend -37 -

44 duurzaam ontwikkeling investeren basis 5 Secretariaat Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Financieel onderschrijding lasten regulier (ca ) Toelichting onderschrijding door lagere lasten inzet RNH. De bregroting wordt hierop aangepast. Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg resultaat etra aandacht besteedt aan communicatie met de griffies om de jaarstukken van het schap 3 bestuursrondes, 1 etra vergadering AB, 2 etra vergaderingen AC, 2 etra vergaderingen DB en diverse schriftelijke besluiten begeleid maatschappelijk secretariële ondersteuning afhandeling post en telefoon, archivering; bewaking aanbestedingsprocedures -38 -

45 6 Communicatie Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Financieel onderschrijding lasten regulier (ca ) onderschrijding lasten incidenteel (ca ) Toelichting lagere bedrijfskosten; uit evaluatie van de afgelopen jaren blijkt dat de bedrijfskosten op dit deelprogramma niet volledig worden ingzet. In de begrotingswijziging 2016 wordt het budget verlaagd. de kosten voor de communicatie van Duurzaam Spaarnwoude zijn binnen het programma Duurzaam Spaarnwoude geboekt (Deelprogramma 7). Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Communicatie traject uitvoering duurzaam Spaarnwoude Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Communicatie traject uitvoering duurzaam Spaarnwoude

46 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied verzorgen digitale media en beheren website website vernieuwen resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date en betrouwbaar; gericht informatie geven over werkzaamheden in het gebied positieve free publicity verworven; activiteiten en actualiteiten verspreid activiteit Treasure Games voor promotie van de recreatiegebieden; veel aandacht in de de lokale pers maar helaas viel de deelname tegen website up to date, aantrekkelijk en relevant nog geen nieuwe website gerealiseerd recreanten informatie bieden via balie Zorgvrij faciliteren bewonersoverleg informatiebalie op drukke dagen open, met veel dank aan vrijwilligers bijeenkomst bewonersoverleg op beheerskantoor SPW Incidentele inspanning Communicatie bij Duurzaam Spaarnwoude resultaat de activiteiten voor dit project zijn geboekt onder deelprogramma 7. Er zijn keukentafelgesprekken gehouden met bewoners van Oosterbroek over festivals. In het najaar is gestart met gebiedssessies over het beeldskwaliteitsplan. Hier kunnen bewoners, recreanten, ondernemers en andere partijen reageren op het beeldkwaliteitsplan

47 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Financieel overschrijding baten regulier (ca ) overschrijding lasten incidenteel (ca ) overschrijding baten incidenteel (ca ) Toelichting hogere inkomsten uit (erf)pachten en de vergoeding voor de verkoop van kavels op Droompark Houtrak en Buitenhuizen. hogere lasten incidenteel door: - overschrijding voor de verbouwing Genieweg 50 - uitvoering van bestuursopdrachten die zijn verkeend na het opstellen van de begrotingvoor: het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude, Onderzoek Veerpont en Omvorming Zorgvrij. - niet begrote kosten voor de afronding van de eerste selectieprocedure Fort benoorden Spaarndam, en enkele kleine posten. zie voor meer informatie per project de tabel 'inspannigen incidenteel'. lagere baten uit de vergoeding van Tennet omdat nog niet alle werkzaamheden zijn uitgevoerd; hogere baten uit een eenmalige en niet begrote vergoeding van Tennet voor het gebruik van tijdelijk opstallen

48 Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Renovatie gebouwen Verbouw werkplaats Genieweg Begeleiding renovatie Velsertunnel Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude Begeleiding Randstad 380 KV leiding Uitvoering Landschapsplan Randstad KV Herbestemming veerpont Zijkanaal C Fort Benoorden Spaarndam Werving eploitant Zorgvrij Omvormen Zorgvrij Opstalovereenkomst Tennet Overige Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Renovatie gebouwen Verbouw werkplaats Genieweg Begeleiding renovatie Velsertunnel Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude Begeleiding Randstad 380 KV leiding - - Uitvoering Landschapsplan Randstad KV Herbestemming veerpont Zijkanaal C

49 duurzaam ontwikkeling investeren basis Reguliere inspanning coördineren en begeleiden maatschappelijke stages juridische advisering beheren vastgoedcontracten aanvullen beheerssysteem potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden actief verwerven inkomsten organiseren natuurplatform / ondernemersoverleg deelname bestuursvergaderingen SAS resultaat scholen tevreden over verloop juridisch advies rond Fort benoorden Spaarndam marktconforme opbrengsten uit grond, gebouwen en leisure ondernemingen informatie beheerssysteem snel en eenvoudig toegankelijk dit is opgepakt binnen het Programma Duurzaam Spaarnwoude hogere baten voor het schap door o.a. meer erfpachten goede relatie met natuurbeschermers en ondernemers vergadering bijgewoond wanneer noodzakelijk maatschappelijk -43 -

50 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning advieskosten renovatie gebouwen verbouw werkplaats Genieweg 50 begeleiding renovatie Velsertunnel resultaat advieskosten ingezet voor Fort benoorden Spaarndam groot onderhoud gebouwen uitgevoerd volgens planning de verbouwing is afgerond. Er is nieuwe kantoorruimte gerealiseerd in de stallen van Genieweg 50. begeleiden werkzaamheden van Rijkswaterstaat aan de Velsertunnel. De inzet van het schap wordt door Rijkswaterstaat gecompenseerd. op weg naar duurzaam Spaarnwoude planning en controle over alle 34 onderliggende projecten. Concrete bezuinigingen en inkomsten gerealiseerd in De onderliggende projecten worden separaat toegelicht. begeleiding aanleg Randstad 380 KV leiding uitvoering Landschapsplan Randstad 380 KV onderzoek mogelijke nieuwe locatie Pontje Zijkanaal-C Fort Benoorden Spaarndam begeleiden werkzaamheden van TENNET aan de 380KV leiding De inzet van het schap wordt door TENNET gecompenseerd. herstellen van landschappelijke schade ontstaan door de aanleg 3580 KV leiding. Dit wordt gecompenseerd door TENNET. nog geen nieuwe locatie gevonden voor het pontje verschillende onderzoeken uitgevoerd over de mogelijkheden voor ontwikkeling van het fort en acuut noodzakelijk werkzaamheden aan het dak. omvorming en werving en selectie Zorgrij Zorgvrij schakelt om naar biologische bedrijfsvoering en een kleinere veestapel. Meer focus op de educatieve functie. De boeren worden nu deels ingezet voor beheers-werkzaamheden in Spaarnwoude

51 Totaal Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal

52 OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT SPW rekening begroting rekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging Algemene reserve Onttrekking Algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Beheer Onttrekking bestemmingsreserve Beheer Toevoeg. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Onttrekk. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Toevoeging bestemmingsreserve investeringen Onttrekking bestemmingsreserve investeringen Resultaat na bestemming * projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen

53 Programmaverantwoording jaarrekening 2015 SGP Het programma van SGP voor 2015 is voor het grootste deel conform begroting uitgevoerd. De recreatiegebieden zijn volgens de afspraak onderhouden op het niveau sober doch doelmatig. De aanleg en inrichting van de recreatiegebieden in het kader van SGP (Haarlemmermeer Groen) is bijna afgerond. In 2015 zijn de deelgebieden Boseilanden fase 2 en enkele gebiedsdelen Tuinen van West in beheer gekomen bij het recreatieschap Spaarnwoude. Enkele deelgebieden waren in 2015 nog niet in beheer. Dit zijn de entree Park Zwanenburg, Park Zwaanshoek Noord - inrichting pas in 2016 afgerond - en een klein deel Tuinen van West, waarvan de overdracht doorschuift naar In 2014 is berekend wat de daadwerkelijke beheerkosten zijn van alle terreinen die in het kader van Haarlemmermeer Groen zijn aangelegd in het SGP gebied. De conclusie is dat er voldoende geld beschikbaar is voor beheer op het gewenste beheerniveau. In 2015 waren voor SGP de beheerkosten voor alle deelgebieden die in het kader van Haarlemmermeer Groen zijn aangelegd al opgenomen in de begroting. Eterne ontwikkelingen 2015 Provinciale verkiezingen hebben geleid tot een nieuwe voorzitter van het recreatieschap Tennet is aan de slag met een 380 KV leiding door het gebied, hierin worden ze begeleid door het recreatieschap De provincie werkte aan het uitvoeringsprogramma bij de Visie Groengebied Structuurvisie Amsterdam-Haarlem. Deze uitwerking is gestopt in Het proces bestuurlijke vernieuwing recreatieschappen wordt nauw gevolgd door het recreatieschap Highlights Gebiedsbeheer Mysteryland is het langst lopende dance festival ter wereld en vierde in 2015 haar eerste meerdaagse editie in Haarlemmermeer In 2015 zijn het deelgebied Boseilanden fase 2 en enkele nieuwe gebiedsdelen van Tuinen van West in beheer genomen Veel omgewaaide bomen na zomerstormen. Financiën Terugbetaling van teveel gefactureerde uren RNH. In de tariefberekening van de medewerkers wordt uitgegaan van een vast aantal declarabele uren per FTE. Indien uit de jaarcijfers blijkt dat het aantal declarabele uren hoger is, volgt een teruggave aan het recreatieschap. Bestuursadvisering Met enkele participanten zijn gesprekken gevoerd over de beheervisie SGP, in 2016 wordt dit project verder uitgewerkt De noodzakelijke wijzigingen uit Wet Gemeenschappelijke Regeling zijn doorgevoerd Communicatie Opening recreatieseizoen met evenement Treasure Games; veel aandacht in de lokale media, maar helaas een beperkte opkomst -47 -

54 Inrichting & Ontwikkeling Het mountainbike parcours in de Groene Weelde is vernieuwd Grootste deel van de inrichting Zwaanshoek Noord gerealiseerd, afronding in Resultaat SGP 2015 regulier Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Verschil Lasten Baten Saldo De onderschrijding op het reguliere programma bedraagt ca , grotendeels veroorzaakt door lagere lasten voor beheer omdat de deelgebieden entree Park Zwanenburg, Zwaanshoek Noord en delen van de Tuinen van West nog niet in beheer waren. Resultaat SGP 2015 incidenteel Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Verschil Lasten Baten Saldo de incidentele lasten zijn ca lager, voornamelijk door lagere projectkosten voor het project Inrichting Zwaanshoek Noord (ca ). De afronding van het project schuift door naar En andere belangrijke oorzaak is dat het gereserveerde budget voor de provincie voor aanpassing technische voorzieningen bediening brug Cruquius doorschuift ( ). de incidentele baten zijn lager doordat de lagere projectkosten voor het project Inrichting Zwaanshoek Noord hebben geleid tot lagere subsidies. Daar tegenover staan etra baten uit de opstalovereenkomst met Tennet van Resultaat SGP 2015 totaal Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Verschil Lasten Baten Saldo Reserves Stand van de reserves per verschil SGP Algemene reserve SGP Best.reserve verv.investeringen Totaal

55 Overzicht participantenbijdrage SGP indeatie - bezuiniging + wijziging 2014 Indeatie 1,50% Bezuiniging Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Haarlemmermeer Totaal participantenbijdrage indeatie + verhoging 2015 Indeatie 1,47% Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Haarlemmermeer Totaal participantenbijdrage

56 HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN SPG IN DE JAARREKENING OVER HET BEGROTINGSJAAR 2015 Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Jaarrekening 2014 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten Resultaatbestemming Toevoeging Algemene reserve SGP Onttrekking Algemene reserve SGP Toevoeging best.reserve verv.investeringen SGP Onttrekking bestemmingsres. vervangingsinv. SGP Totaal lasten en baten Gerealiseerde resultaat Totalen-generaal

57 TOELICHTING SGP OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Financieel onderschrijding gebiedsbeheer (ca ) onderschrijding op totale lasten regulier (ca ) overschrijding op opbrengsten regulier (ca ) onderschrijding op lasten incidenteel (ca ) overschrijding op opbrengsten incidenteel ( ) Toelichting lagere lasten voornamelijk doordat entree Park Zwanenburg, Zwaanshoek Noord en delen van de Tuinen van West nog niet in beheer zijn. Daarnaast waren er eenmalige goedkopere aanbestedingen op het reguliere beheer. Zie uitleg hierboven. hogere opbrengsten uit eploitaties lagere lasten voornamelijk doordat het project 'opstellen beheervisie' doorschuift naar Dit wordt deels gecompenseerd door uitgaven voor groot onderhoud verhardingen conform bestuursbesluit betreft subsidie van Landschap Noord-Holland voor aanleg van een zwaluwwand in Lutkemeer. De kosten zijn geboekt onder reguliere lasten ( )

58 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Opstellen beheervisie Beheerplan Grootonderhoud infrastructuur Incassokosten Sub. Zwaluwwand Landschap NH Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Opstellen beheervisie Beheerplan Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap dagelijks onderhouden bestaande recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie opstellen meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen bijhouden beheersysteem controleren zwemwaterkwaliteit uitgeven en reguleren vergunningen/gebruiksovereenkomsten begeleiden van kleine en middelgrote evenementen onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatiegebied behandeling klachten resultaat binnen budget en conform gewenste kwaliteit binnen budget en conform gewenste kwaliteit onveilige situaties voorkomen start gemaakt met actuele en haalbare meerjarenraming, afronding in 2015 beheerssysteem up to date verontreiniging tijdig opgemerkt naleving gecontroleerd organisator tevreden over dienstverlening schap goede relaties andere partijen klachten zijn tijdig behandeld begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en werknemers vrijwilligersprojecten door Stichting werkvoorzieningschappen MEERgroen begeleid zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren beheer door vee op verschillende plekken coördineren grote evenementen goede interne afstemming begeleiden Mysteryland 2015 geslaagde 22e editie - 1e keer meerdaags begeleiden Mud Masters 2015 geslaagde 4e editie -52 -

59 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning opstellen beheervisie SGP resultaat project is in 2015 voorbereid, maar de uitvoering vindt plaats in

60 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk 2 Toezicht Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Financieel onderschrijding op totale lasten regulier (ca ) Toelichting lagere lasten voornamelijk doordat nog geen toezicht wordt gehouden in Zwaanshoek Noord Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied resultaat toezicht conform Algemene Verordening uitgevoerd rol gastheer vervuld jaarlijks opstellen handhavingsplan handhaving toegespitst op actuele noodzaak -54 -

61 3 Financiën Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Financieel onderschrijding incidenteel van ca Toelichting voornamelijk lagere lasten door een creditering van ca door RNH. In de tariefberekening van de medewerkers wordt uitgegaan van een vast aantal declarabele uren per FTE. Indien uit de jaarcijfers 2014 blijkt dat het aantal declarabele uren hoger is, is er teveel berekend en volgt een teruggave aan het recreatieschap. Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Teruggaaf inzet RNH Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage

62 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning opstellen van de begroting, voortgangsrapportage en jaarrekening resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende controleverklaring voeren financiële administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van het gewenste weerstandsvermogen correcte en betrouwbare administratie optimaal beheer financiële middelen volgens schatkistbankieren in 2016 wordt voor SGP een weerstandsvermogen berekend -56 -

63 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Financieel onderschrijding saldo van ca Toelichting lagere bedrijfskosten doordat geen eterne advieskosten nodig waren in 2015 en lagere kosten recreatiemonitor doordat de visuele tellingen zijn uitgesteld omdat door vandalisme de mechanische tellers onvoldoende data leveren. Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Recreatiemonitor Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Recreatiemonitor

64 duurzaam ontwikkeling investeren basis duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning adviseren bestuur resultaat bestuur is op de hoogte van lopende zaken, en heeft in besluiten genomen relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden ambtenaren en bestuurders tevreden over de dienstverlening belangen schap behartigd adequaat reageren op actualiteiten bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen vragen adequaat en vlot beantwoord programma uitgevoerd in lijn met de opdracht van het bestuur en binnen de gestelde kaders, afwijkingen verantwoord in najaarsrapportage en jaarrekening evaluatie van het programma aan de hand van de schapsdoelen (in de jaarrekening en begrotingswijziging) Incidentele inspanning recreatiemonitor: aantal bezoeken monitoren en rapporteren resultaat De voor 2015 geplande visuele tellingen te ondersteuning van de aanwezige mechanische tellers zijn uitgesteld omdat door vandalisme de mechanische tellers onvoldoende data leveren. In 2016 wordt bekeken of een andere oplossing mogelijk is. maatschappelijk -58 -

65 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk 5 Secretariaat Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg secretariële ondersteuning resultaat participanten op de hoogte van besluitvorming 3 bestuursrondes per jaar begeleid systematische en toegankelijke opslag van relevante documenten; telefonisch bereikbaar voor vragen over het recreatieschap -59 -

66 behoud gebied vergroten gebruik duurzaamheid maatschappelijk 6 Communicatie Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Financieel onderschrijding totale lasten regulier (ca ) Toelichting onderschrijding door lagere lasten inzet RNH. Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied verzorgen digitale media en beheren website resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date en betrouwbaar positieve free publicity verworven; activiteiten en actualiteiten van en in het schap verspreid treasure games georganiseerd om recreatieseizoen te openen website up to date -60 -

67 behoud gebied vergroten gebruik duurzaamheid maatschappelijk Reguliere inspanning huisstijl aanpassen resultaat in voorbereiding website vernieuwen gebruik sociale media in voorbereiding toezichthouders twitteren uitwerken communicatiestrategie gewerkt aan overige concrete doelen communicatiestrategie -61 -

68 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Financieel onderschrijding op Inrichting & Ontwikkeling van onderschrijding op lasten incidenteel (ca ) overschrijding op inzet RNH incidenteel (ca ) onderschrijding baten incidenteel (ca ) Toelichting voornamelijk doordat het gereserveerde budget voor de provincie voor aanpassing technische voorzieningen bediening brug Cruquius doorschuift naar 2016 ( ). lagere lasten voornamelijk doordat de kosten voor het project Inrichting Zwaanshoek lager uitvallen en de afronding van het project doorschuift naar 2016 (ca ) en door de uitleg hierboven. hogere inzet RNH voor afronding planbegeleiding SGP conform bestuursbesluit het project Inrichting Zwaanshoek wordt volledig gefinancierd door de gemeente Haarlemmermeer. De baten zijn gekoppeld aan de lagere kosten voor dit project. Daar tegenover staan baten uit de opstalovereenkomst met Tennet van

69 duurzaam ontwikkeling investeren basis Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Big Spotter's Hill Deelname projectgroep planvorming Beheerplan Tuinen van West Aanleg Zwaanshoek-Noord Aanpassing technische voorzieningen bediening brug Cruquius Opstalovereenkomst Tennet Uitvoering Randstad 380KV Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Big Spotter's Hill Deelname projectgroep planvorming Beheerplan Tuinen van West Aanleg Zwaanshoek-Noord Aanpassing technische voorzieningen bediening brug Cruquius Reguliere inspanning organiseren ondernemersoverleg coördineren en begeleiden maatschappelijke stages juridische advisering beheren vastgoedcontracten aanvullen beheerssysteem grondverwerving en grondruil potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden actief verwerven inkomsten behartigen belangen schap bij aanleg Randstad 380KV leiding behartigen belangen schap bij aanleg gasleiding Beverwijk- Rotterdam resultaat relatie met ondernemers onderhouden heeft in Spaarnwoude Oud plaatsgevonden juridisch advies en toetsing uitgevoerd indien noodzakelijk marktconforme opbrengsten verkregen uit grond, gebouwen en leisure ondernemingen informatie beheerssysteem nog niet compleet aangevuld, restant vindt plaats na opstellen beheervisie in 2016 grondverwerving en ruil in goede afstemming met partners plaatsgevonden gesprekken met ondernemers hogere baten dan begroot inzet schap voor landschapsinpassingsplan voor 380KV vergoed inzet schap door vergoed TENNET door gasunie maatschappelijk -63 -

70 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning aanleg kunstwerk Big Spotters Hill resultaat aanleg afgerond planbegeleiding SGP beheerplan Tuinen van West aanleg Zwaanshoek Noord inrichting park Zwanenburg, Tuinen van West, Boseilanden en Zwaanshoek begeleid. opstellen beheerplan schuift door naar 2016 aanleg grotendeels afgerond, laatste deel schuift door naar

71 Totaal Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal

72 OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT SGP rekening begroting rekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming Toevoeging Algemene reserve SGP Onttrekking Algemene reserve SGP Toevoeging best.reserve verv.investeringen SGP Onttrekking best.reserve verv.investeringen SGP Gerealiseerde resultaat * projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen

73 Programmaverantwoording jaarrekening 2015 Ontwikkeling financiële situatie De recreatiegebieden zijn in 2015 volgens de afspraak onderhouden op niveau sober doch doelmatig. De gebruiksmogelijkheden nemen toe. In 2015 is het beheerplan SMG afgerond, met ingang van 2016 dient deze als leidraad voor het dagelijks beheer en uitvoering van de groot onderhoud/vervangingsinvesteringen. Hiermee kunnen de gebieden in beheer bij het recreatieschap op het huidige niveau kunnen worden beheerd en de financiering van het beheer en het toekomstige groot onderhoud en vervangingen is gewaarborgd. Op basis van het beheerplan is ook berekend wat er jaarlijks onttrokken wordt uit de bestemmingsreserve SMG. In 2012 is de afkoopsom SMG overgedragen aan recreatieschap Spaarnwoude voor het beheer voor een periode van 25 jaar (tot 2038) uitgaande van een jaarlijks rentepercentage van 4% en een jaarlijkse inde van 2%. De reserve is minder aangegroeid dan voorzien was door invoering van schatkistbankieren (ca. 0% in plaats van 4% rente). Hierdoor kan de reserve ca. 15 jaar mee in plaats van 25 jaar. In 2016 wordt onderzocht of er maatregelen getroffen kunnen worden om te zorgen dat de reserve minder snel wordt uitgeput. Eterne ontwikkelingen 2015 Provinciale verkiezingen hebben geleid tot een nieuwe voorzitter van het recreatieschap Tennet is aan de slag met een 380 KV leiding door het gebied, hierin worden ze begeleid door het recreatieschap De provincie werkte aan het uitvoeringsprogramma bij de Visie Groengebied Structuurvisie Amsterdam-Haarlem. Deze uitwerking is gestopt in Het proces bestuurlijke vernieuwing recreatieschappen wordt nauw gevolgd door het recreatieschap Highlights Gebiedsbeheer Het schap heeft een beheerplan voor alle deelgebieden opgesteld Mysteryland is het langst lopende dance festival ter wereld en vierde in 2015 haar eerste meerdaagse editie in Haarlemmermeer Het vernieuwde deel van het deelgebied Buitenschot is in beheer genomen Er waren geen inkomsten uit evenement FunFuture, doordat het evenement is weggevallen Financiën Terugbetaling van teveel gefactureerde uren RNH. In de tariefberekening van de medewerkers wordt uitgegaan van een vast aantal declarabele uren per FTE. Indien uit de jaarcijfers blijkt dat het aantal declarabele uren hoger is, volgt een teruggave aan het recreatieschap. Bestuursadvisering De noodzakelijke wijzigingen uit Wet Gemeenschappelijke Regeling zijn doorgevoerd Communicatie Opening recreatieseizoen met evenement Treasure Games; veel aandacht in de lokale media, maar helaas een beperkte opkomst -67 -

74 Inrichting & Ontwikkeling In de Plesmanhoek zijn speel- en rustplekken aangelegd Er is gewerkt aan de inrichting van Park Vijfhuizen, in 2016 wordt het project afgerond Resultaat SMG 2015 regulier Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Verschil Lasten Baten Saldo De onderschrijding op het reguliere programma bedraagt ca , voornamelijk veroorzaakt door eenmalige gunstigere aanbestedingen in het reguliere beheer en lagere beheerlasten doordat het gebied 'jong' is. Resultaat SMG 2015 incidenteel Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Verschil Lasten Baten Saldo de incidentele lasten zijn ca lager, voornamelijk door lagere projectkosten voor het project Inrichting Park Vijfhuizen (ca ). De afronding van het project schuift door naar Daarnaast hoefde in 2015 nog niet geïnvesteerd te worden in groot onderhoud en vervangingen. Het bedrag (ca ) wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve vervangingen SMG om te reserveren voor toekomstig groot onderhoud en vervangingen de baten zijn ca hoger door hogere opbrengsten uit de opstalovereenkomt met Tennet van ca , daar tegenover staat het doorschuiven van de bijdrage voor het project Inrichting park Vijfhuizen (ca ) Resultaat SMG 2015 totaal Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Verschil Lasten Baten Saldo Reserves Stand van de reserves per verschil SMG Bestemmingreserve SMG Bestemmingreserve investering Totaal

75 HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN SMG IN DE JAARREKENING OVER HET BEGROTINGSJAAR 2015 Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Jaarrekening 2014 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Gerealiseerde totaal saldo baten en las Resultaatbestemming Toevoeging bestemmingsreserve SMG Onttrekking bestemmingsreserve SMG Toevoeg best reserve SMG investering Onttrek best reserve SMG investering Totaal lasten en baten Gerealiseerde resultaat Totalen-generaal

76 TOELICHTING SMG OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Financieel onderschrijding gebiedsbeheer (ca ) onderschrijding op totale lasten regulier (ca ) hogere opbrensten regulier (ca ) onderschrijding op totale lasten incidenteel (ca ) Toelichting onderschrijding voornamelijk door eenmalige gunstigere aanbestedingen in het reguliere beheer en lagere beheerlasten doordat het gebied 'jong' is en daarom onder andere in 2015 nog geen investeringen in groot onderhoud/vervangingen zijn gedaan. zie hierboven. etra inkomsten uit eploitatie terreinen, de opbrengsten zijn lager dan in 2014 in verband met het wegvallen van het evenement Fun Future. in 2015 hoefde nog niet geïnvesteerd te worden in groot onderhoud en vervangingen. Het bedrag van ca wat het gemiddeld benodigde jaarlijkse bedrag voor groot onderhoud / vervangingen is - wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve vervangingen SMG om te reserveren voor toekomstig groot onderhoud en vervangingen

77 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: Grootonderhoud en verv. SMG Overig: Bijdrage Schiphol t.b.v. Buitenschot Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: Grootonderhoud en vervangingen Overig: Bijdrage Schiphol t.b.v. Buitenschot Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap dagelijks onderhouden bestaande recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie updaten meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen uitvoeren meerjarenraming groot onderhoud en vervangingen bijhouden beheersysteem controleren zwemwaterkwaliteit uitgeven en reguleren vergunningen/gebruiksovereenkomsten begeleiden van kleine en middelgrote evenementen onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatiegebied behandeling klachten begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en werknemers werkvoorzieningsschappen zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren inschakelen agrariërs bij beheer coördineren grote evenementen begeleiden Mysteryland 2015 begeleiden Mud Masters 2015 resultaat binnen budget en conform gewenste kwaliteit binnen budget en conform gewenste kwaliteit onveilige situaties voorkomen beheerplan opgesteld, in 2016 wordt gekeken naar de planning uitgevoerd volgens planning en binnen budget beheerssysteem up to date verontreiniging tijdig opgemerkt naleving gecontroleerd organisator tevreden over dienstverlening schap goede relaties andere partijen klachten tijdig behandeld vrijwilligersprojecten door Stichting MEERgroen begeleid hogere efficiëntie beheer agrariers ingeschakeld bij beheer waar goede interne afstemming geslaagde 21e editie geslaagde 3e editie -71 -

78 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning begeleiden uitvoeren groot onderhoud, vervangingen resultaat in 2015 nog niet in geinvesteerd -72 -

79 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk 2 Toezicht Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied resultaat toezicht conform handhavingsplan uitgevoerd rol gastheer vervuld jaarlijks opstellen handhavingsplan handhaving toegespitst op actuele noodzaak -73 -

80 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk 3 Financiën Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Financieel onderschrijding financien (ca ) Toelichting voornamelijk lagere lasten door een creditering van ca door RNH. In de tariefberekening van de medewerkers wordt uitgegaan van een vast aantal declarabele uren per FTE. Indien uit de jaarcijfers 2014 blijkt dat het aantal declarabele uren hoger is, is er teveel berekend en volgt een teruggave aan het recreatieschap. Reguliere inspanning opstellen van de begroting, voortgangsrapportage en jaarrekening resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende controleverklaring voeren financiële administratie correcte en betrouwbare administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van het gewenste weerstandsvermogen optimaal beheer financiele middelen volgens schatkistbankieren in 2016 wordt voor SGP een weerstandsvermogen berekend -74 -

81 Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Teruggaaf inzet RNH Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage

82 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Financieel geen bijzonderheden Toelichting Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Recreatiemonitor Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Recreatiemonitor

83 duurzaam ontwikkeling investeren basis duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning adviseren bestuur relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden resultaat bestuur is op de hoogte van lopende zaken, en heeft in besluiten genomen ambtenaren en bestuurders tevreden over de dienstverlening belangen schap behartigd adequaat reageren op actualiteiten bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen vragen adequaat en vlot beantwoord programma uitgevoerd in lijn met de opdracht van het bestuur en binnen de gestelde kaders, afwijkingen verantwoord in najaarsrapportage en jaarrekening evaluatie van het programma aan de hand van de schapsdoelen (in de jaarrekening en begrotingswijziging) Incidentele inspanning recreatiemonitor: aantal bezoeken monitoren en rapporteren resultaat plaatsing van de teller is uitgesteld naar 2016 maatschappelijk -77 -

84 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk 5 Secretariaat Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Financieel geen bijzonderheden Toelichting Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg secretariële ondersteuning resultaat participanten op de hoogte van besluitvorming 3 bestuursrondes per jaar begeleid afhandeling post en telefoon, archivering -78 -

85 behoud gebied vergroten gebruik duurzaamheid maatschappelijk 6 Communicatie Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Financieel onderschrijding totale lasten regulier (ca ) Toelichting onderschrijding door lagere lasten inzet RNH. Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date en betrouwbaar benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied verzorgen digitale media en beheren website positieve free publicity verworven; activiteiten en actualiteiten van en in het schap treasure verspreid, games georganiseerd ca. 40 nieuwberichtjes om recreatieseizoen te openen website up to date huisstijl aanpassen in voorbereiding -79 -

86 behoud gebied vergroten gebruik duurzaamheid maatschappelijk Reguliere inspanning website vernieuwen gebruik sociale media resultaat in voorbereiding toezichthouders twitteren uitwerken communicatiestrategie gewerkt aan overige concrete doelen communicatiestrategie -80 -

87 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Financieel onderschrijding Inrichting & Ontwikkeling (ca ) onderschrijding op lasten regulier (ca ) onderschrijding lasten incidenteel (ca ) overschrijding op opbrengsten incidenteel (ca ) Toelichting voornamelijk door baten uit de opstalovereenkomst met Tennet van ca ) de reguliere lasten voor dit deelprogramma zijn te hoog ingeschat, in de begrotingswijziging 2016 wordt het budget naar beneden bijgesteld. lagere inzet RNH voornamelijk door het grotendeels doorschuiven van het project inrichting park Vijfhuizen naar 2016 hogere opbrengsten uit de opstalovereenkomt met Tennet van ca , daar tegenover staat het doorschuiven van de bijdrage voor het project Inrichting park Vijfhuizen

88 Specificatie baten en lasten incidenteel Jaarrekening: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: Inrichting park Vijfhuizen Realisatie speel- en rustplekken Opstellen beheerplan Deelname projectgroep planvorming Opstalovereenkomst Tennet Begroting: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Groot onderhoud/vervangingen: Inrichting park Vijfhuizen Realisatie speel- en rustplekken Opstellen beheerplan Deelname projectgroep planvorming

89 Totaal Financieel overzicht: Jaarrekening Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal

90 OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT SMG rekening begroting rekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming Toevoeging bestemmingsreserve SMG Onttrekking bestemmingsreserve SMG Toevoeg best reserve SMG investering Onttrek best reserve SMG investering Gerealiseerde resultaat

91 Wet FIDO MODELSTATEN A EN B Modelstaat A Liquiditeitspositie over het: 4e kwartaal van het jaar: 2015 Provincie: Noord-Holland Betreft categorie + naam: Provincie: Waterschap: Gemeente: Gemeenschappelijke regeling: Recreatieschap Spaarnwoude Politieregio: Bedragen 1000 euro Kwartaal 1e 2e 3e 4e Maand 1 jan 1 feb 1 mrt 1 apr 1 mei 1 jun 1 jul 1 aug 1 sep 1 okt 1 nov 1 dec Vlottende schuld Vlottende middelen Netto vl. schuld Netto vl. overschot Gem. schuld Gem. overschot Kasgeldlimiet Ruimte onder limiet Overschrijding Berekening Kasgeldlimiet Begrotingstotaal LET OP: ook het begrotingstotaal 1000 EURO Het bij ministeriele regeling vastgestelde percentage 8,2% LET OP: voor provincies geldt een ander percentage dan voor bv. Gem. regelingen Kasgeldlimiet 802 Toelichting op modelstaat A Recreatieschap Spaarnwoude blijft gedurende het jaar 2015 ruimschoots onder de kasgeldlimiet

92 Modelstaat B Modelstaat B 1a Renteherziening op vaste schuld O/G 0 1b Renteherziening op vaste schuld U/G 0 2 Renteherziening op vaste schuld (1a-1b) 0 3a nieuw aangetrokken vaste schuld 3b nieuw uitgezette lange leningen 4 netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b) 0 5 Betaalde aflossingen 6 herfinanciering (laagste van 4 en 5) 7 Renterisico op de vaste schuld (2+6) 0 8 Renterisiconorm 0 9a ruimte onder 0 9b Overschrijding 0 Renterisiconorm 10 Stand van de vaste schuld 0 11 Vastgestelde percentage 12 Renterisiconorm (1011) 0 Toelichting op modelstaat B Er hebben bij het recreatieschap Spaarnwoude geen renteherzieningen op vaste schulden plaatsgevonden. De renterisiconorm is derhalve nihil

93 Overige gegevens -87 -

94 SAMENSTELLING ALGEMEEN BESTUUR PER 31 DECEMBER 2015 PROVINCIE NOORD-HOLLAND GEMEENTE AMSTERDAM De heer Tj.P.J. Talsma, voorzitter De heer A. Choho GEMEENTE HAARLEM Mevrouw C.Y. Sikkema GEMEENTE VELSEN GEMEENTE HAARLEMMERMEER Mevrouw A.V. Baerveldt, vice-voorzitter De heer J.C.W. Nederstigt GEMEENTE HAARLEMMERLIEDE EN SPAARNWOUDE De heer W.E. Westerman -88 -

95

96

97 Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 7 juli Voorzitter, Drs. Tj.P.J. Talsma -91 -

98 BIJLAGEN JAARREKENING

99 TOELICHTING INVESTERINGEN T.L.V. RESERVE In de eploitatierekening wordt jaarlijks rekening gehouden met uitgaven voor de vervangingsinvesteringen. Indien de vervanging niet in één jaar kan worden uitgevoerd wordt het restant budget doorgeschoven naar het opvolgende jaar en als reservering opgenomen in de reserve investeringen. Na uitvoering van het project worden de kosten ten laste gebracht van dit reserve. Algemene reserve Spaarnwoude Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Toevoeging resultaat Spaarnwoude - - Af: Onttrekking - - Saldo per 31 december Bestemmingsreserve Investeringen Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Overige toevoegingen Af: Onttrekking Saldo per 31 december Onttrekking Begroot Overige investeringen Verbouw werkplaats Genieweg Recreatie monitoring Herbestemming veerpont Zijkanaal C Grootonderhoud gebouwen Verbeteren zwemwaterkwaliteit Terreinverbetering Houtrak Terreinverbetering Oosterbroek Begeleiding Randstad 380KV Totaal ontrekking Ten behoeve van de uitvoering van de hierboven vermelde projecten is een totaal bedrag van onttrokken aan de bestemmingsreserve investeringen. Voor nadere specificatie van uitgevoerde projecten, zie toelichting programmarekening. 93

100 Bestemmingsreserve Beheer Saldo per 1 januari Bij: Rentetoevoeging Overige toevoegingen Af: Onttrekking Saldo per 31 december Onttrekking Begroot Overige investeringen Bijdrage aan eploitatie Uitv duurzaam Spaarnwoude Fort Benoorden Spaarndam Begeleiding omvormen en werving Zorgvrij Uitvoering omvormen Zorgvrij Totaal ontrekking Totaal is er een bedrag van onttrokken aan de reserve ten behoeve van de eploitatie ( ) voor de uitvoering van bovenstaande projecten ( ) Een bedrag van is aan de reserve toegevoegd wegens een positief eploitatie resultaat. Voor nadere specificatie van uitgevoerde projecten, zie toelichting programmarekening. 94

101 STAAT VAN GEACTIVEERDE INVESTERINGEN SPAARNWOUDE RECREATIESCHAP SPAARNWOUDE Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2015 Jaar Geactiv. Ver- Ver- Geactiv. Ter- Boek- Afschr. Afschr. Boek- Rest- Omschrijving van t/m meer- min- t/m mijn waarde t/m 2015 waarde waarde inv derd derd Speelwerktuigen Galay Mincar Vervoermiddelen Yamaha Suzuki 78-TV-SH Modificatie 78-TV-SH Suzuki 79-TV-SH Modificatie 79-TV-SH Mercedes 44-VTJ Fiat Qubo Iveco Daily Vaartuigen Pont De Opstapper Machines/gereedschappen Mestverpreider Front / gazon maaier Totaal generaal

102 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM 2015 Er zijn in dit kader geen bijzonderheden te melden. 96

103 Nota Weerstandsvermogen Recreatieschap Spaarnwoude Op 1 januari 2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking getreden. Het BBV verplicht Recreatieschap Spaarnwoude aandacht te besteden aan de risico's. Met de voorliggende 'Nota weerstandsvermogen' wordt het noodzakelijke inzicht in zowel het weerstandsvermogen als de weerstandscapaciteit van Recreatieschap Spaarnwoude gegeven. Deze nota is in vier fasen tot stand gekomen. 1. Inventariseren en kwantificeren risico's 2. Bepalen minimaal gewenste / benodigde weerstandsvermogen 3. Berekenen aanwezige weerstandscapaciteit 4. Matchen benodigd weerstandsvermogen en aanwezige weerstandscapaciteit In deze nota worden de uitkomsten van deze fasen beschreven. 1. Inventariseren en kwantificeren risico's In de eerste fase zijn de risico's van Recreatieschap Spaarnwoude geïnventariseerd. Met de budgethouders zijn deze risico's in beeld gebracht. De geïnventariseerde risico's zijn beschreven en onderverdeeld naar: Hoog / Midden / Laag (kans) Risico's zijn als 'Hoog' aangemerkt indien de kans van voordoen hoog wordt geacht, enzovoort. Bij een hoog risico is de financiële impact voor 80 procent meegenomen, bij een midden risico voor 50 procent en bij een laag risico voor 20 procent. Structureel / Incidenteel Risico's zijn als incidenteel of structureel aangemerkt. Een structureel risico heeft een financiële impact in meerdere begrotingsjaren. Een incidenteel risico heeft een financiële impact in één begrotingsjaar. De structurele risico's zijn voor twee jaar meegenomen in de risico kwantificering. Voor het kunnen bepalen van het benodigde weerstandsvermogen is de financiële impact per risico berekend. Risico's zijn per definitie niet goed meetbaar. Dit komt doordat voor voorzienbare en redelijk kwantificeerbare risico's een voorziening moet worden gevormd. Om toch tot een kwantificering te kunnen komen, zijn de bepalende factoren voor een schatting van de kans van optreden (Hoog / Midden / Laag) en de impact van het risico (in euro's) geïdentificeerd. Zoveel mogelijk is de (gemiddelde) omvang van de bij het risico betrokken eploitatielasten en/of investeringsbedragen meegenomen bij de (subjectieve) bepaling van de kans en het effect. Dit betekent dat niet de gehele omvang van de mogelijke financiële impact wordt opgenomen als risicobuffer. Door vermenigvuldiging van de impact met een kans van optreden wordt een onnodig hoge risicobuffer vermeden. Tegelijkertijd wordt door de combinatie van verschillende risico's in de bepaling van de weerstandscapaciteit redelijkerwijs wel gezorgd voor voldoende vermogen voor tegenvallers. Op basis van de risico-inventarisatie zijn de volgende risico's onderkend. De geïnventariseerde risico's zijn gekwantificeerd voor een bedrag van in totaal , -. Een nadere specificatie van dit bedrag is: Risico Kans Incidenteel / Structureel 1. Subsidies (risico van terugbetalen) 2. Inkoop en aanbestedingsrisico 3. Vervuilde grond/ bodemsanering Financiële impact Uitgaande van twee jaar Laag risico Incidenteel Midden risico Structureel Midden risico Incidenteel

104 4. Verandering regelgeving (bijv Midden risico Structureel wijziging zwemwater kwaliteit) 5. Calamiteiten zwemwater Laag risico Structureel Verminderde inkomsten door Midden risico Incidenteel faillissement horeca eploitanten/tegenvallend bezoek evenementen Totaal Bij de bepaling van de totale financiële impact voor alle risico's worden de incidentele risico's eenmalig meegenomen. Bij structurele risico's wordt de verwachte financiële impact per jaar met 2 vermenigvuldigd. 2. De gewenste / benodigde omvang van het weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is in artikel 11 van het BBV gedefinieerd als De relatie tussen de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente (of de gemeenschappelijke regeling) beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, en alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om de risico's, die zich in de praktijk voordoen, op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid verandert dan wel ingekrompen moet worden. Het vermogen om het beleid door te zetten, is afhankelijk van de omvang van de weerstandscapaciteit. Er zijn (nog) geen wetenschappelijke of algemeen geldende normen voor de gewenste omvang van een weerstandsvermogen. Iedere gemeente en gemeenschappelijke regeling moet zelf invulling geven aan de gewenste omvang, gelet op haar eigen situatie en contet. De omvang van het weerstandsvermogen moet in verhouding staan tot de risico's die de organisatie loopt. De risico's moeten niet kunnen worden opgevangen door stuur- en beheersmaatregelen en / of financieel kunnen worden afgedekt door voorzieningen. De uitgevoerde risico-inventarisatie inclusief kwantificering is een logische basis voor het bepalen van het gewenste weerstandsvermogen. Hierbij moet rekening worden gehouden met het feit dat niet alle risico's kunnen worden gekwantificeerd (p.m.-posten). 1. Voor de geïdentificeerde en gekwantificeerde risico's worden de uitkomsten van de risicoinventarisatie als norm genomen voor het bepalen van het gewenste minimale weerstandsvermogen. Bij de risico-inventarisatie zijn risico's gekwantificeerd voor een bedrag van Voor de niet-gekwantificeerde risico's wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten. Het rijk stelt voor de gemeenten die vallen onder het artikel 12-regime, de minimale buffer van de algemene reserve ook op 2% van de som van de structurele inkomsten te stellen. Voor Recreatieschap Spaarnwoude komt 2% van de structurele inkomsten overeen met een bedrag van Dit bedrag is daarmee het minimaal gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's. Het totale benodigde weerstandsvermogen komt daarmee op een bedrag van In het volgende hoofdstuk wordt de omvang van het weerstandsvermogen gerelateerd aan de aanwezige weerstandscapaciteit. 3. Berekende weerstandscapaciteit per begin 2016 Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan: het geheel aan beschikbare en vrij aanwendbare financiële middelen om mogelijke resterende risico's met financieel gevolg op te kunnen vangen. Met resterende risico's worden bedoeld: de risico's die onvoldoende in control zijn of kunnen worden gehouden door stuur- en beheersmaatregelen en/of waarvoor (nog) geen specifieke voorzieningen zijn of kunnen worden getroffen. 98

105 De bepaling van de weerstandscapaciteit is een momentopname. De gekozen peildatum is 1 januari Bij het berekenen van de aanwezige weerstandscapaciteit wordt gekeken naar het vrije deel in reserves en voorzieningen. De eventuele stille reserves zijn niet bij de weerstandscapaciteit betrokken. Ad 1. Vrije deel reserves en voorzieningen Bij het bepalen van het vrije deel van de reserves en voorzieningen is voorzichtigheid betracht. Criterium is of het Algemeen Bestuur de betreffende reserve in geval van een calamiteit kan vrijmaken zonder dat hierdoor een eploitatietekort ontstaat. Daarbij komt dat bij gebruik van een reserve, de rente die dit financieringsmiddel genereert tevens structureel gedekt moet worden. Reserve / voorziening Stand 1 januari 2016 Deel direct beschikbaar voor weerstandscapaciteit Algemene reserve Bestemmingsreserve Beheer Bestemmingsreserve Nieuwe Investeringen Bestemmingsreserve Beheer Tacitustunnel Bestemmingsreserve S.M.G Bestemmingsreserve S.M.G Investeringen Bestemmingsreserve S.G.P. Verv. investeringen Algemene reserve S.G.P Totaal *Voor de bovengenoemde reserves is de stand van de reserves per 1 januari 2016 als basis genomen waarbij alle goedgekeurde bestuursvoorstellen waarin beslag wordt gelegd op deze reserves zijn meegenomen (tot en met het AB van 17 december 2015). Kortom, alle reeds toegekende bijdragen vanuit de reserves maken geen deel uit van de ruimte hierboven gepresenteerd als weerstandscapaciteit. Van de reserves (het eigen vermogen) is , - aangemerkt als direct beschikbare incidentele weerstandscapaciteit. Het vrije deel uit de overige reserves is niet direct beschikbaar. Het Algemeen Bestuur moet hiervoor eerst de bestemming van de reserve wijzigen, hetgeen tot de mogelijkheden behoort. Voorzieningen worden niet meegenomen in de weerstandscapaciteit. In de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting wordt elk jaar de (specificatie van de) weerstandscapaciteit vermeld, in overeenstemming met artikel 11, lid 2a van het BBV. In het jaarverslag wordt op grond van artikel 26 BBV verantwoording afgelegd over de ontwikkelingen in de weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit wordt elk jaar berekend bij de jaarrekening met als peildatum de balansdatum. De berekeningswijze en de uitgangspunten blijven hierbij ongewijzigd, tenzij het Algemeen Bestuur anders besluit. Peildatum van de weerstandscapaciteit, zoals die in de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting wordt vermeld, is de laatste balansdatum. Dit is 31 december van het jaar voorafgaand aan het jaar waarin de begroting wordt samengesteld. 4. Matching Gewenst weerstandsvermogen Berekende weerstandscapaciteit De conclusie in deze nota is dat Recreatieschap Spaarnwoude over een weerstandscapaciteit beschikt van , - om de risico's te dekken. Het gewenste weerstandsvermogen is berekend op , - Voorgesteld wordt de minimale omvang van de reserve voor het benodigd weerstandsvermogen vast te stellen op Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor de geïdentificeerde en de gekwantificeerde risico s worden jaarlijks herzien. Risico's en de omvang van de risico's kunnen derhalve jaarlijks wijzigen. 99

106 Natuurlijk blijft het signaleren en het beheersen van de risico's een dagelijks proces. Gedurende het jaar wordt het Bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's gedurende het jaar. De risico's met een hoge kans van voordoen worden als vast onderdeel in de planning & control instrumenten (begroting, bestuursrapportages, jaarrekening) behandeld. 100

107 WNT-verantwoording 2015 Recreatieschap Spaarnwoude Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Recreatieschap Spaarnwoude van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maimum. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen: Naam: De heer Tj.P.J. Talsma Mevrouw A.V. Baerveldt De heer A. Choho Mevrouw drs. C.Y. Sikkema De heer W.E. Westerman De heer J.C.W. Nederstigt Functie Voorzitter AB en DB Vicevoorzitter AB en DB Lid AB en DB Lid AB Lid AB Lid AB Onderstaande gegevens zijn bedragen 1 van toepassing op bovenstaande functionarissen Functie(s) Zie bovenstaande Duur dienstverband in /1-31/12 Omvang dienstverband (in fte) 0 Gewezen topfunctionaris? nee (Fictieve) dienstbetrekking? nee Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? N.v.t. Bezoldiging Beloning 0,- Belastbare onkostenvergoedingen 0,- Beloningen betaalbaar op termijn 0,- Totaal bezoldiging 0,- Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2015 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maimum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2015 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

108 Velsen-Zuid, BEGROTINGSWIJZIGING SPAARNWOUDE SPW 2016

109 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMA SPAARWOUDE Achtergrond 3 2. Financiële uitgangspunten Uitgangspunten programma Belangrijke wijzigingen 4 3. Meerjarenperspectief 4 4. Programma accenten Programma accenten Overzicht participantenbijdragen 5 7. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 5 8. Doelenboom Recreatiechap Spaarnwoude 6 2. FINANCIËLE ONDERBOUWING 2.1 Het overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar TOELICHTING OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting en Ontwikkeling Totaal OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT OVERIGE GEGEVENS 5.1 Vaststelling door het algemeen bestuur INVESTERINGSOVERZICHT 6.1 Overzicht (vervanings)investeringen BIJLAGE 7.1 Overzicht bezuiniging Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

110 2. Programmaplan Achtergrond Het recreatiegebied Spaarnwoude ligt in de bufferzone tussen het stedelijk gebied van Kennemerland en Amsterdam. De provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Haarlem, Haarlemmerliede en Spaarnwoude, Haarlemmermeer en Velsen dragen gezamenlijk zorg voor het beheer en ontwikkeling van dit gebied, door middel van een gemeenschappelijke regeling. Het recreatieschap bestaat uit drie onderdelen, te weten SPW aan de noordkant, en SGP en SMG aan de zuidkant. De begrotingen zijn gescheiden omdat de eploitatietekorten worden gefinancierd door verschillende participanten. Deze begrotingswijziging heeft betrekking op SPW, oftewel Spaarnwoude Oud. Belangrijk doel voor de komende jaren is het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude. Doel van dit programma is het in evenwicht brengen van baten en lasten van het schap, waarbij er voldoende middelen zijn om al het beheer en onderhoud uit te voeren. In de huidige situatie teert het recreatieschap in op de reserves, welke binnen afzienbare tijd op raken. Het uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude bestaat uit bezuinigingen, aanpassing van het gebiedsbeheer en de inrichting, en het verwerven van meer inkomsten. Uitgangspunt is dat de participantenbijdrage niet wordt verhoogd behoudens indeering. De maatregelen zijn verdeeld over de korte, lange en middellange termijn. In 2014 zijn de verschillende projecten voorbereid en is op enkele korte termijn maatregelen al concrete voortgang geboekt, zoals het werven van meer festivals. Er waren echter ook tegenslagen waardoor het einddoel nog niet in zicht is. Voor 2016 heeft het bestuur opdracht gegeven om te focussen op de meest kansrijke projecten en hier vooruitgang te boeken. In een aparte oplegnotitie worden de verschillende deelprojecten ter besluitvorming voorgelegd aan het bestuur. De belangrijkste activiteiten uit het programma zijn: Het verder uitwerken van het beeldkwaliteitsplan voor het beheer en de herinrichting van de terreinen. In nauw overleg met de omgeving wordt bekeken hoe het toekomstige beheer van het recreatieschap eruit komt te zien en waar er aanpassingen worden gemaakt in de inrichting die het onderhoud op de lange termijn goedkoper maken. Het herzien van de vele contracten van het schap en het afstoten van verschillende vastgoedobjecten in beheer van het schap. Het werven van nieuwe inkomsten uit recreatieve eploitaties bij de Veerplas en het Westhoffbos. Realiseren uitbreiding (en/of inbreiding) Droompark Buitenhuizen en Droompark Houtrak om meer inkomsten te werven. Het ontwikkelen van het Grote Eiland in de Houtrak om de beheerslasten te drukken en inkomsten te werven. Het idee is hier een natuurbegraafplaats te realiseren. 2. Financiële uitgangspunten Uitgangspunten Programma 2016 Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude: voor het uitvoeren van de verschillende projecten uit het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude wordt de bestemmingsreserve beheer ingezet conform het besluit van het AB. Inde: De reguliere baten en lasten worden verhoogd (met uitzondering van afschrijvingen en rente) met een inde van 0,95% voor 2016 gebaseerd op inflatiecijfer CBS (CPI nov. 2014). De participantenbijdrage wordt ook verhoogd met deze inde. Korting tarieven RNH: net als in voorgaande jaren geeft RNH een korting van 2% op de tarieven. Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

111 2.2 Belangrijke wijzigingen Bezuinigingen: er zijn structurele bezuinigingen doorgevoerd op verschillende kleinere posten van de begroting om de lasten van het schap terug te brengen. Daarmee komt het doel van Duurzaam Spaarnwoude dichterbij. De besparing is totaal Hogere baten: hogere inkomsten uit evenementen, en de eenmalige bijdrage van TENNET voor het uitvoeren van het landschapsplan 380KV. Meerjarige projecten: voor verschillende projecten schuift het budget door uit Personeelsrisico: Bij de oprichting van RNH is het personeel overgegaan van de recreatieschappen naar RNH. Hiermee is ook het personeelsrisico overgegaan van de schappen naar RNH. Conform de afspraken is op basis van een risicoberekening een opslag opgenomen in de tarieven van RNH. Hierdoor bouwt RNH weerstandscapaciteit op waardoor tegenslagen kunnen worden opgevangen. Met ingang van 2016 wordt deze opslag geleidelijk afgebouwd. Deze verlaging is begroot bij deelprogramma Financiën. 3. Meerjarenperspectief Het uitvoeren van Ontwikkelmodel Duurzaam Spaarnwoude, waarin een mi van de volgende maatregelen is opgenomen: bezuinigingen; aanpassing en vernieuwing van het gebied; aanpassing van het gebiedsbeheer; het verwerven van meer inkomsten. Hiermee ontstaat een duurzame financiële basis voor beheer, inclusief groot onderhoud en vervangingen in Spaarnwoude Oud. De afbouw van de financiële reserves van Spaarnwoude Oud dient zich binnen een aantal jaren te stabiliseren tot een niveau dat tenminste gelijk is aan het minimale weerstandsvermogen dat nodig is om risico s op te kunnen vangen. Dit niveau is als ondergrens voor de financiële reserves vastgesteld. 4. Programma accenten 2016 Strakke sturing op het gehele programma Duurzaam Spaarnwoude met het oog op de doelen en de beperkte beschikbare middelen. Uitvoeren van de verschillende projecten uit Duurzaam Spaarnwoude waaronder: Samenwerking met maatschappelijke partijen bij uitvoeren bezuinigingen en herinrichting aan de hand van het beeldkwaliteitsplan Omvorming Zorgvrij: meer focus op educatie en een afschaling van het boerenbedrijf. Ontwikkelen Veerplas; Zuiderscheg; Westhoffbos Afronden inbreiding / uitbreiding droomparken Oosterbroek en Buitenhuizen 5. Programma accenten 2017 Verder werken aan het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude. De invulling daarvan is afhankelijk van de voortgang in 2016, belsuitvorming van het bestuur en diverse eterne factoren. Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

112 6. Overzicht participantenbijdrage Overzicht participantenbijdrage SPW SPW PP-bijdrage + indeatie Indeatie 1,47% Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Velsen Gemeente H'meer Gemeente H'liede en Spaarnwoude Totaal participantenbijdrage SPW PP-bijdrage + indeatie PP-bijdrage Indeatie 0,95% Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Velsen Gemeente H'meer Gemeente H'liede en Spaarnwoude Totaal participantenbijdrage Weerstandsvermogen en risicobeheersing De weerstandscapaciteit heeft betrekking op de middelen en mogelijkheden waarover Spaarnwoude beschikt om niet begrote kosten te dekken. De risico's die zich kunnen voordoen bij Spaarnwoude (inclusief SGP en SMG) zijn in 2015 opnieuw geïnventariseerd en gekwantificeerd. De uitwerking hiervan is als bijlage opgenomen in de jaarrekening Vanaf 2016 dienen volgens wijzigingen in de BBV een aantal kengetallen te worden vermeld, zoals opgenomen in onderstaande tabel. SPW, SMG, SGP JR 2014 JR 2015 BGR 2016 netto schuldquote -263% -205% -232% solvabiliteitsrisico 92% 89% 90% structurele eploitatieruimte -16% 2% -25% grondeploitatie nvt nvt nvt belastingcapaciteit nvt nvt nvt De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. In de VNG-uitgave "Houdbare Gemeentefinanciën" is aangegeven dat wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) dit als voldoende kan worden bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiele verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd. Het kengetal "structurele eploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De comissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is. De negatieve ratio ontstaat door het negatieve resultaat (voor bestemming) en er dus moet worden onttrokken uit de reserves. Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

113 8. Doelenboom Recreatieschap Spaarnwoude Voor Spaarnwoude is een doelenboom opgesteld op basis van de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling, de kaders van de Visie "in de branding van de stad" uit 2007, en het gevoerde beleid van het recreatieschap. De doelenboom zal worden herijkt op basis van de Visie Bufferzone Amsterdam - Haarlem en het proces Op weg naar Duurzaam Spaarnwoude". De doelenboom is het jaarlijks het vertrekpunt voor het opstellen van het programma van het recreatieschap. Het programma is uitgangspunt voor de schapsbegroting. Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

114 2. FINANCIËLE ONDERBOUWING 2.1 HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR 2016 Begroting 2016 Wijziging 2016 Begroting na wijziging 2016 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve SPW Onttrekking algemene reserve SPW Toevoeging bestemmingsres. Beheer SPW Onttrekking bestemmingsres. Beheer SPW Toevoeg. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Onttrekk. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Toevoeging bestemmingsres. Invest. SPW Onttrekking bestemmingsres. Invest. SPW Totaal lasten en baten Gerealiseerde resultaat Totalen-generaal Recreatieschap Spaaenwoude Begrotingswijziging 2016

115 3. TOELICHTING OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2016 Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Financieel lagere lasten regulier hogere baten regulier hogere lasten incidenteel hogere baten incidenteel Toelichting bezuiniging doorgevoerd op verschillende posten om het totaal aan lasten te verminderen hogere inkomsten uit evenementen met meerjarencontracten hogere lasten door het uitvoeren van terreinverbeteringen aan de evenemententerreinen in de Houtrak en Oosterbroek; het budget voor het verbeteren van de zwemwaterkwaliteit schuift door uit De terreinverbeteringen aan het festivalterrein in de Houtrak worden deels betaald door festival Awakenings. Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

116 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Groot onderhoud/vervangingen: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Renovatie infratructuur en diverse voorzieningen - Grootonderhoud bruggen Verbeteren zwemwaterkwaliteit Wandelnetwerk Noord- en Midden Kennemerland - Verbeteren evenemententerrein Oosterbroek - Verbeteren evenemententerrein Houtrak Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap en recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie updaten en uitvoeren meerjarenraming groot onderhoud & vervangingen controleren zwemwaterkwaliteit uitgeven en verlengen vergunningen / TGO's en controle op naleving zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren resultaat binnen budget en conform gewenste kwaliteit onveilige situaties voorkomen actuele meerjarenraming uitgevoerd volgens planning en binnen budget verontreiniging tijdig opgemerkt naleving gecontroleerd hogere efficiëntie beheer begeleiden van kleine en middelgrote evenementen onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatieschap behandeling klachten begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en werknemers werkvoorzieningsschappen coördineren uitvoering faunabeheer bijdrage aan vliegveiligheid Schiphol Zorgvrij: natuur en milieu educatie; begeleiden bezoek meer dan 200 groepen vrijwilligers; agrarisch beheer; instandhouding zeldzame onderwijs; verschillende toonstellingen; rassen vrijwilligers ingezet bij baliewerk, educatie en beheer; veestapel verkleinen en meer focus op educatie. Begeleiden van de grote festivals op de locaties in Oostebroek, Buitenhuizen, De Veerplas en De Houtrak organisatoren tevreden over dienstverlening schap actoren aangesloten bij bezuinigingsopgave binnen termijn van 4 wkn behandeld inzet nuttig voor schap en bevredigend voor deelnemers festivalseizoen succesvol verlopen; tevreden organisatoren; overlast tot minimum beperkt Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

117 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning Renovatie infratructuur en diverse voorzieningen en groot onderhoud bruggen Advieskosten Verbeteren evenemententerreinen Oosterbroek en Houtrak resultaat uitvoeren werkzaamheden groot onderhoud conform planning technisch advies indien nodig de evenemententerreinen worden opgehoogd en de drainage verbeterd om festivals beter te accommoderen. Dit leidt tot minder terreinschade en een aantrekkelijker terrein voor organisatoren. Verbeteren zwemwaterkwaliteit verbeteren van de zwemwaterkwaliteit in oosterbroek zodat de zwemlocaties bij de Watergeus en het naaktrecreatieterrein. Zonder maatregelen zal de waterkwaliteit te ver achteruitgaan. Het aanbieden van zwemwater is door het bestuur als kerntaak benoemd van het schap. Onderhoud wandelroutenetwerk wandelroutenetwerk in goede staat. Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

118 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk 2 Toezicht Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2016 Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Financieel geen wijzigingen Toelichting Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied jaarlijks opstellen handhavingsplan specifieke handhaving: zichtbaarheid en handhaving verbeteren specifieke handhaving: verbeteren samenwerking toezicht en handhaving specifieke handhaving: aanpakken van gesignaleerde hotspots resultaat recreanten voelen zich veilig; toezicht conform handhavingsplan recreanten tevreden over gastheerschap handhaving toegespitst op actuele noodzaak groter veiligheidsgevoel recreanten & groter maatschappelijke draagvlak politie en toezichthouders weten elkaar goed te vinden terugdringen aantal overtredingen Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

119 3 Financiën Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2016 Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Financieel lagere opbrangsten regulier lagere lasten incidenteel Toelichting lagere rentebaten door verplicht schatkistbankieren verlaging van de opslag op de tarieven van RNH die dient ter dekking van het personeelsrisico (zie programmaplan). Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Bezuinigingsopgave Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage SNL Subsidie Verlaging opslag tarieven RNH Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

120 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning opstellen van de begroting, voortgangsrapportage en jaarrekening voeren financiële administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van het gewenste weerstandsvermogen resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende accountantsverklaring correcte en betrouwbare administratie optimaal beheer financiële middelen volgens schatkistbankieren risico's geëvalueerd en up-to-date Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

121 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2016 Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Financieel geen wijzigingen Toelichting Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Recreatie monitor Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

122 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning adviseren bestuur relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden adequaat reageren op actualiteiten bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen resultaat goed voorbereide besluitvorming en informele advisering ambtenaren en bestuurders tevreden over de dienstverlening gereageerd op zaken met directe relatie doelstelling schap vragen binnen 2 weken beantwoord programma uitgevoerd conform opdracht bestuur en binnen de gestelde evaluatie kaders van de doelen van het programma Incidentele inspanning advieskosten recreatiemonitor resultaat inzet etern advies indien strikt noodzakelijk aantal bezoeken aan de verschillende deelgebieden bekend; onderzoek uitgevoerd naar perceptie recreanten verschillende beheerniveau 's Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

123 duurzaam ontwikkeling investeren basis 5 Secretariaat Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2016 Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Financieel geen wijzigingen Toelichting Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg secretariële ondersteuning resultaat participanten op de hoogte van besluitvorming 3 bestuursrondes per jaar begeleid afhandeling post en telefoon, archivering maatschappelijk Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

124 6 Communicatie Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2016 Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Financieel lagere lasten regulier hogere lasten incidenteel Toelichting bezuiniging op de reguliere lasten doorgevoerd op verschillende posten om het totaal aan lasten te verminderen voor 2016 verschuift het budget naar incidenteel als budget voor de communicatie over Duurzaam Spaarnwoude Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Communicatie duurzaam SPW Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

125 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied verzorgen digitale media en beheren website website vernieuwen recreanten informatie bieden via balie Zorgvrij faciliteren bewonersoverleg resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date en betrouwbaar; gericht informatie geven over werkzaamheden in het gebied positieve free publicity verworven; activiteiten en actualiteiten verspreid activiteit Treasure Games voor promotie van de recreatiegebieden website up to date, aantrekkelijk en relevant aantrekkelijkere website gerealiseerd informatiebalie op drukke dagen open bijeenkomst bewonersoverleg op beheerskantoor SPW Incidentele inspanning Communicatie bij Duurzaam Spaarnwoude resultaat goede communicatie met alle stakeholders rond uitvoering Duurzaam Spaarnwoude Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

126 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2016 Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Financieel lagere lasten regulier lagere baten regulier hogere lasten incidenteel hogere baten incidenteel Toelichting bezuiniging doorgevoerd op verschillende posten om het totaal aan lasten te verminderen lagere opbrengsten uit verhuur kantoorpand Genieweg 46 na verwijderen tijdelijke kantoorunits (ca ). Dit wordt deels gecompenseerd door hogere opbrengsten uit (onder)erfpacht van ca kosten voor het Omvormen van Zorgvrij, Herbestemmen Veerpont, landschapsplan 380 KV en begeleiding renovatie Velsertunnel schuiven door uit De kosten voor het uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude schuiven deels door uit 2015 en is er deels nieuw budget beschikbaar. dit betreft de bijdrage van Tennet voor de uitvoering van het Landschapsplan 380KV ( ) en de bijdrage van Rijkswaterstaat voor het begeleiden van de werkzaamheden aan de Velsertunnel ( 2.990) Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

127 duurzaam ontwikkeling investeren basis Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Renovatie gebouwen Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude Uitvoering omvormen Zorgvrij Herbestemming veerpont Zijkanaal C Uitvoering Landschapsplan Randstad KV Begeleiding renovatie Velsertunnel Reguliere inspanning coördineren en begeleiden maatschappelijke stages juridische advisering beheren vastgoedcontracten aanvullen beheerssysteem potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden actief verwerven inkomsten organiseren natuurplatform / ondernemersoverleg deelname bestuursvergaderingen SAS behartigen belangen schap bij Randstad 380KV resultaat scholen tevreden over verloop juridisch advies en toetsing uitgevoerd indien noodzakelijk marktconforme opbrengsten uit grond, gebouwen en leisure ondernemingen informatie beheerssysteem snel en eenvoudig toegankelijk succesvolle eploitaties hogere baten voor het schap goede relatie met natuurbeschermers vergadering en ondernemers bijgewoond wanneer noodzakelijk zo min mogelijk schade of hinder bij aanleg voorzieningen; inzet schap wordt vergoed door TENNET maatschappelijk Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

128 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Incidentele inspanning Begeleiding renovat resultaat advieskosten etern juridisch advies indien strikt noodzakelijk renovatie gebouwen groot onderhoud gebouwen uitgevoerd volgens planning begeleiding renovatie Velsertunnel begeleiden werkzaamheden van Rijkswaterstaat aan de Velsertunnel. De inzet van het schap wordt door Rijkswaterstaat gecompenseerd. uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude planning en controle over alle 34 onderliggende projecten. Concrete bezuinigingen en inkomsten gerealiseerd in De onderliggende projecten worden separaat toegelicht en ter besluitvorming gepresenteerd. Uitvoering omvormen Zorgvrij uitvoering Landschapsplan Randstad 380 KV mogelijke herbestemming veerpont Zijkanaal C verder omvormen boerderij door verbouwing potstal en het werven van een ondernemer voor een passende eploitatie van de grubstal. De focus van Zorgvrij gaat meer naar educatie en minder naar het vee. herstellen van landschappelijke schade ontstaan door de aanleg 3580 KV leiding. Dit wordt gecompenseerd door TENNET. vinger aan de pols bij mogelijke nieuwe locaties pontje. Als dit jaar geen geschikte nieuwe locatie wordt gevonden, wordt het pontje conform bestuursbesluit verkocht. Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

129 Totaal Financieel overzicht: Begroting Wijziging Begroting na wijziging 2016 Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2016

130 4. OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT Begroting Wijziging Begroting na Omschrijving wijziging 2016 Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten Afschrijvingen Rentekosten Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging Algemene reserve Onttrekking Algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Beheer Onttrekking bestemmingsreserve Beheer Toevoeg. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Onttrekk. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Toevoeging bestemmingsreserve investeringen Onttrekking bestemmingsreserve investeringen Resultaat na bestemming Recreatieschap Spaaenwoude Begrotingswijziging 2016

131 5. OVERIGE GEGEVENS 5.1 Vaststelling door het algemeen bestuur Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 7 juli Voorzitter, Drs. Tj.P.J. Talsma Recreatieschap Spaaenwoude Begrotingswijziging 2016

132 6. INVESTERINGSOVERZICHT Overzicht (vervanings)investeringen Omschrijving Begroting Doorgeschoven Wijziging Begroting 2016 werken 2016 na wijziging Grootonderhoud gebouwen Herbestemming veerpont Zijkanaal C Recreatie monitor Verbeteren zwemwaterkwaliteit Verbeteren evenemententerrein Oosterbroek Verbeteren evenemententerrein Houtrak TOTAAL In totaal wordt er een bedrag van geïnvesteerd ten laste van de reserve (vervangings)investeringen. Van dit bedrag is doorgeschoven uit 2015 voor de uitvoering van het project verbetering zwemwaterkwaliteit en afronding herbestemming veerpont "De Opstapper" Voorts wordt besteed aan de uitvoering van grootonderhoud gebouwen, een bedrag van t.b.v. de recreatiemonitor Spaarnwoude en eenbedrag van voor verbetering van de evenementen terreinen waarvan betaald wordt door derden. Omschrijving Begroting Doorgeschoven Wijziging Begroting 2016 werken 2016 na wijziging Renovatie infratructuur en diverse voorzieningen Grootonderhoud bruggen Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude Uitvoering omvormen Zorgvrij TOTAAL Een bedrag van betreffende diverse voorzieningen, grootonderhoud wegen en bruggen komen ten laste van de lopende eploitatie. Voor het uitvoeringstraject duurzaam Spaarnwoude is een bedrag geraamd van en voor de uitvoering omvorming Zorgvrij een bedrag van Van de totale investering komt een bedrag van ten laste van de reserve beheer. Omschrijving Begroting Doorgeschoven Wijziging Begroting 2016 werken 2016 na wijziging Uitvoering Landschapsplan Randstad 380 KV Begeleiding renovatie Velsertunnel TOTAAL Voor de begeleiding en het opstellen van het landschapsplan Randstad 380 KV en de begeleiding renovatie Versertunnel wordt een bedrag van begroot. Deze kosten worden volledig vergoed door Tennet ( ) en Rijks Water Staat ( 2.990). Recreatieschap Spaaenwoude Begrotingswijziging 2016

133 BIJLAGE I: BEZUINIGING Conform besluit AB van 11 december 2014, uitgangspunten programma , heeft het bestuur besloten tot een bezuinigingsopgave van voor Opgenomen bezuiniging in begrotingswijziging Inhuur personeel: Kantoorkosten: Vervoerskosten auto's Vervoerskosten vaartuigen: Communicatie: Overige bedrijfskostenkosten: Totaal bezuinigingen Opgenomen inkomstenverhoging in begrotingswijziging Vastgoed: Overige eploitatieinkomsten: Afgeraamd inkomsten veergelden: Totaal etra inkomsten Opgenomen inkomstenverhoging in begrotingswijziging Vastgoed: Evenementen: Overige eploitatieinkomsten: Totaal etra inkomsten Opgenomen bezuiniging in begrotingswijziging Inhuur personeel: Verlaging opslag tarieven RNH: Vastgoed: Bedrijfskosten: Overige bedrijfskostenkosten: 950 Totaal bezuinigingen Opgenomen inkomstenverhoging in begrotingswijziging Afgeraamd vastgoed: Etra inkomsten evenementen Overige eploitatieinkomsten: 538 Totaal etra inkomsten Bezuinigingsopgave Totaal bezuinigingen Totaal etra inkomsten Totaal etra inkomsten Totaal bezuinigingen Totaal etra inkomsten Totaal etra gerealiseerd Recreatieschap Spaaenwoude Begrotingswijziging 2016

134 Velsen-Zuid, PROGRAMMA BEGROTING SPAARNWOUDE SPW 2017

135 Inhoudsopgave Blz. 1. PROGRAMMAPLAN 1.1 Achtergrond Financiële uitgangspunten Meerjarenperspectief Programma accenten Overzicht participantenbijdragen Doelenboom Recreatiechap Spaarnwoude 5 2. FINANCIËLE ONDERBOUWING 2.1 Het overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar Geprognosticeerde balans Meerjarenoverzicht 8 3. TOELICHTING OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & Ontwikkeling Totaal OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT BELEIDSLIJNEN 5.1 Inleiding Weerstandsvermogen Onderhoud Kapitaalgoederen Wegen en fietspaden Riolering Water Groen Gebouwen Financiering Algemeen Risicobeheer Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid OVERIGE GEGEVENS 6.1 Vaststelling van het algemene bestuur 26 BIJLAGEN Bijlage 1: Tarieventabel 27 Bijlage 2: Kaart 29

136 Programmaplan Achtergrond Het recreatiegebied Spaarnwoude ligt in de bufferzone tussen het stedelijk gebied van Kennemerland en Amsterdam. De provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Haarlem, Haarlemmerliede en Spaarnwoude, Haarlemmermeer en Velsen dragen gezamenlijk zorg voor het beheer en ontwikkeling van dit gebied, door middel van een gemeenschappelijke regeling. Het recreatieschap bestaat uit drie onderdelen, te weten SPW aan de noordkant, en SGP en SMG aan de zuidkant. De begrotingen zijn gescheiden omdat de eploitatietekorten worden gefinancierd door verschillende participanten. Deze begrotingswijziging heeft betrekking op SPW, oftewel Spaarnwoude Oud. Belangrijk speerpunt voor de komende jaren is het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude. Doel van dit programma is het in evenwicht brengen van baten en lasten van het schap, waarbij er voldoende middelen zijn om al het onderhoud uit te voeren. In de huidige situatie teert het recreatieschap in op de reserves, welke binnen afzienbare tijd op raken. Het uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude bestaat uit bezuinigingen, aanpassingen van het gebiedsbeheer en van de inrichting en het verwerven van meer inkomsten. Uitgangspunt is dat de participantenbijdrage niet stijgt. De maatregelen zijn verdeeld over de korte, lange en middellange termijn. In 2014 zijn de verschillende projecten voorbereid en is op enkele korte termijn maatregelen al concrete voortgang geboekt, zoals het werven van meer festivals. In 2015 is het programma van start gegaan en zijn de eerste bescheiden resultaten geboekt. Er waren echter ook tegenslagen waardoor het einddoel nog niet in zicht is. Voor 2016 heeft het bestuur opdracht gegeven om te focussen op de meest kansrijke projecten en hier vooruitgang te boeken. In een aparte oplegnotitie worden de verschillende deelprojecten ter besluitvorming voorgelegd aan het bestuur. 2 Financiële uitgangspunten 2017 Inde: de kosten worden geïndeeerd conform besluit van De participantenbijdrage wordt verhoogd met 0,67%. Korting tarieven RNH: net als in voorgaande jaren geeft RNH een korting van 2% op de tarieven. 3. Meerjarenperspectief Het uitvoeren van Ontwikkelmodel Duurzaam Spaarnwoude, waarin een mi van de volgende maatregelen is opgenomen: bezuinigingen; aanpassing en vernieuwing van het gebied; aanpassing van het gebiedsbeheer; het verwerven van meer inkomsten. Hiermee ontstaat een duurzame financiële basis voor beheer, inclusief groot onderhoud en vervangingen in Spaarnwoude Oud. De afbouw van de financiële reserves van Spaarnwoude Oud dient zich binnen een aantal jaren te stabiliseren tot een niveau dat tenminste gelijk is aan het minimale weerstandsvermogen dat nodig is om risico s op te kunnen vangen. Dit niveau is als ondergrens voor de financiële reserves vastgesteld. 4. Programma accenten 2017 Verder werken aan het Uitvoeringsprogramma Duurzaam Spaarnwoude. De invulling daarvan is afhankelijk van de voortgang in 2016, belsuitvorming van het bestuur en diverse eterne factoren. Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

137 5. Overzicht participantenbijdrage Overzicht participantenbijdrage SPW SPW PP-bijdrage indeatie PP-bijdrage 2016 Indeatie 0,95% Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Velsen Gemeente H'meer Gemeente H'liede en Spaarnwoude Totaal participantenbijdrage SPW PP-bijdrage indeatie PP-bijdrage 2017 Indeatie 0,67% Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Velsen Gemeente H'meer Gemeente H'liede en Spaarnwoude Totaal participantenbijdrage Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

138 6 Doelenboom Recreatieschap Spaarnwoude Voor Spaarnwoude is een doelenboom opgesteld op basis van de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling, de kaders van de Visie "in de branding van de stad" uit 2007, en het gevoerde beleid van het recreatieschap. De doelenboom is herijkt op basis van de Visie Bufferzone Amsterdam - Haarlem en het proces Op weg naar Duurzaam Spaarnwoude". De doelenboom is het jaarlijks het vertrekpunt voor het opstellen van het programma van het recreatieschap. Het programma is uitgangspunt voor de schapsbegroting. Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

139 2. PROGRAMMABEGROTING 2.1 HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR 2016 Begroting 2017 Begroting 2016 Rekening 2015 Deelprogramma lasten baten saldo lasten baten saldo lasten baten saldo 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal lasten en baten Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten Resultaatbestemming Toevoeging algemene reserve SPW Onttrekking algemene reserve SPW Toevoeging bestemmingsres. Beheer SPW Onttrekking bestemmingsres. Beheer SPW Toevoeg. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Onttrekk. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Toevoeging bestemmingsres. Invest. SPW Onttrekking bestemmingsres. Invest. SPW Totaal lasten en baten Gerealiseerde resultaat Totalen-generaal Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

140 2.2 GEPROGNOSTICEERDE BALANS Tabel 2.2.1: Geprognotiseerde balans per en Aktiva Materiële vaste activa Vorderingen op lange termijn Effecten Deposito's / spaarrekening Leningen u/g Totaal vorderingen op lange termijn Saldo werkkapitaal Totaal Passiva Reserves/fondsen Algemene reserve Spaarnwoude Bestemmingsreserve beheer Bestemmingsreserve beheer CRM tunnel Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Totaal reserves en fondsen Totaal Tabel 2.2.2: Staat van reserves en fondsen Naam van het fonds Jaar Saldo 1 januari Onttrekking Rentetoevoeging Saldo 31 december Algemene reserve Spaarnwoude Bestemmingsreserve beheer Bestemmingsres. beheer CRM tunnel Bestemmingsres. Verv.invest Totaal reserves/fondsen Naam van het fonds Jaar Saldo 1 januari Onttrekking Rentetoevoeging Saldo 31 december Algemene reserve Spaarnwoude Bestemmingsreserve beheer Bestemmingsres. beheer CRM tunnel Bestemmingsres. Verv.invest Totaal reserves/fondsen Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

141 2.3 MEERJARENRAMING Deelprogramma Lasten 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Totaal lasten Baten 1 Gebiedsbeheer Toezicht Financiën Bestuursadvisering Secretariaat Communicatie Inrichting & ontwikkeling Bijdrage participanten Totaal baten Resultaat voor bestemming De geraamde verdeling van de bijdragen participanten in het eploitatietekort over de jaren tot en met Bijdrage participanten Verdeling: Provincie Noord-Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Velsen Gemeente Haarlemmermeer Gemeente Haarlemmerliede & Spaarnwoude Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

142 3. TOELICHTING PER DEELPROGRAMMA 1 Gebiedsbeheer Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Gebiedsbeheer Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Groot onderhoud/vervangingen: Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Diverse voorzieningen/renov infrastructuur Wandelnetwerk Noord- en Midden Kennemerland - Verbeteren evenemententerrein Oosterbroek - Verbeteren evenemententerrein Houtrak Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

143 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap en recreatievoorzieningen controleren veiligheids- en onderhoudssituatie updaten en uitvoeren meerjarenraming groot onderhoud & vervangingen controleren zwemwaterkwaliteit uitgeven en verlengen vergunningen / TGO's en controle op naleving zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren resultaat binnen budget en conform gewenste kwaliteit onveilige situaties voorkomen actuele meerjarenraming uitgevoerd volgens planning en binnen budget verontreiniging tijdig opgemerkt naleving gecontroleerd hogere efficiëntie beheer begeleiden van kleine en middelgrote evenementen onderhouden contacten andere gebruikers en beheerders binnen recreatieschap behandeling klachten begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en werknemers werkvoorzieningsschappen organisatoren tevreden over dienstverlening schap actoren aangesloten bij bezuinigingsopgave binnen termijn van 4 wkn behandeld inzet nuttig voor schap en bevredigend voor deelnemers coördineren uitvoering faunabeheer bijdrage aan vliegveiligheid Schiphol Zorgvrij: natuur en milieu educatie; begeleiden bezoek meer dan 200 groepen vrijwilligers; agrarisch beheer; instandhouding zeldzame onderwijs; verschillende toonstellingen; rassen vrijwilligers ingezet bij baliewerk, educatie en beheer; veestapel verkleinen en meer focus op educatie. Begeleiden van de grote festivals op de locaties in Oostebroek, Buitenhuizen, De Veerplas en De Houtrak festivalseizoen succesvol verlopen; tevreden organisatoren; overlast tot minimum beperkt Incidentele inspanning groot onderhoud en vervangingsinvesteringen Advieskosten Verbeteren evenemententerreinen Oosterbroek en Houtrak resultaat uitvoeren werkzaamheden groot onderhoud conform planning technisch advies indien nodig de evenemententerreinen worden opgehoogd en de drainage verbeterd om festivals beter te accommoderen. Dit leidt tot minder terreinschade en een aantrekkelijker terrein voor organisatoren. Onderhoud wandelroutenetwerk wandelroutenetwerk in goede staat. Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

144 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk 2 Toezicht Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Toezicht Reguliere inspanning toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening vervullen rol gastheer in het gebied jaarlijks opstellen handhavingsplan specifieke handhaving: zichtbaarheid en handhaving verbeteren specifieke handhaving: verbeteren samenwerking toezicht en handhaving specifieke handhaving: aanpakken van gesignaleerde hotspots resultaat recreanten voelen zich veilig; toezicht conform handhavingsplan recreanten tevreden over gastheerschap handhaving toegespitst op actuele noodzaak groter veiligheidsgevoel recreanten & groter maatschappelijke draagvlak politie en toezichthouders weten elkaar goed te vinden terugdringen aantal overtredingen Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

145 3 Financiën Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Financiën Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Bezuinigingsopgave Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage SNL Subsidie Verlaging opslag tarieven RNH Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

146 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning opstellen van de begroting, voortgangsrapportage en jaarrekening voeren financiële administratie beheren financiële middelen jaarlijks herijking van de berekening van het gewenste weerstandsvermogen resultaat correcte en leesbare financiële stukken met goedkeurende accountantsverklaring correcte en betrouwbare administratie optimaal beheer financiële middelen volgens schatkistbankieren risico's geëvalueerd en up-to-date Incidentele inspanning verlaging opslag tarieven RNH resultaat in begrotingswijziging 2017 in reguliere begroting opgenomen. Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

147 4 Bestuursadvisering Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Bestuursadvisering Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Recreatie monitor Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

148 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk Reguliere inspanning adviseren bestuur relatie met participanten onderhouden belangenbehartiging en advisering aan derden adequaat reageren op actualiteiten bewaken uitvoering van het programma en de jaaropdracht monitoren van de beleidsdoelen resultaat goed voorbereide besluitvorming en informele advisering ambtenaren en bestuurders tevreden over de dienstverlening gereageerd op zaken met directe relatie doelstelling schap vragen binnen 2 weken beantwoord programma uitgevoerd conform opdracht bestuur en binnen de gestelde kaders evaluatie van de doelen van het programma Incidentele inspanning advieskosten recreatiemonitor resultaat inzet etern advies indien strikt noodzakelijk aantal bezoeken aan de verschillende deelgebieden bekend Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

149 duurzaam ontwikkeling investeren basis 5 Secretariaat Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Secretariaat Reguliere inspanning breed bekendmaken van de bestuursbesluiten organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief voorbereiding en nazorg secretariële ondersteuning resultaat participanten op de hoogte van besluitvorming 3 bestuursrondes per jaar begeleid afhandeling post en telefoon, archivering maatschappelijk Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

150 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk 6 Communicatie Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Communicatie Reguliere inspanning voorzien in goede & actuele terreininformatie voor recreanten en omwonenden benaderen pers en verwerven publiciteit promoten gebied verzorgen digitale media en beheren website website vernieuwen recreanten informatie bieden via balie Zorgvrij faciliteren bewonersoverleg resultaat bebording en schriftelijke informatievoorziening up to date en betrouwbaar; gericht informatie geven over werkzaamheden in het gebied positieve free publicity verworven; activiteiten en actualiteiten verspreid activiteit Treasure Games voor promotie van de recreatiegebieden website up to date, aantrekkelijk en relevant aantrekkelijkere website gerealiseerd informatiebalie op drukke dagen open bijeenkomst bewonersoverleg op beheerskantoor SPW Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

151 7 Inrichting & Ontwikkeling Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Inrichting & Ontwikkeling Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst) Lasten incidenteel Baten incidenteel Eigen bijdrage Advieskosten Renovatie gebouwen Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

152 duurzaam ontwikkeling investeren basis maatschappelijk duurzaam ontwikkeling investeren basis Reguliere inspanning coördineren en begeleiden maatschappelijke stages juridische advisering beheren vastgoedcontracten aanvullen beheerssysteem potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden actief verwerven inkomsten organiseren natuurplatform / ondernemersoverleg deelname bestuursvergaderingen SAS behartigen belangen schap bij Randstad 380KVe n gasleiding Beverwijk-Rotterdam leiding resultaat scholen tevreden over verloop juridisch advies en toetsing uitgevoerd indien noodzakelijk marktconforme opbrengsten uit grond, gebouwen en leisure ondernemingen informatie beheerssysteem snel en eenvoudig toegankelijk succesvolle eploitaties hogere baten voor het schap goede relatie met natuurbeschermers en vergadering ondernemers bijgewoond wanneer noodzakelijk zo min mogelijk schade of hinder bij aanleg voorzieningen; inzet schap wordt vergoed door TENNET en gasunie maatschappelijk Incidentele inspanning advieskosten renovatie gebouwen Begeleiding renovat resultaat etern juridisch advies indien strikt noodzakelijk groot onderhoud gebouwen uitgevoerd volgens planning Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

153 Totaal Financieel overzicht: Begroting Begroting Jaarrekening Lasten: Bedrijfskosten regulier Inzet RNH regulier Totaal lasten regulier Baten: Opbrengsten regulier Totaal baten regulier Saldo regulier Lasten: Lasten incidenteel Inzet RNH incidenteel Totaal lasten incidenteel Baten: Opbrengsten incidenteel Project subsidies Totaal baten incidenteel Saldo incidenteel Saldo Totaal Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

154 4. OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT Begroting Begroting Jaarrekening Omschrijving Lasten Inhuur personeel RNH regulier Bestuurskosten Kantoorkosten Vervoerskosten PR & marketing Bedrijfskosten Projectkosten* Afschrijvingen Rentekosten Bijzondere baten en lasten Totaal lasten Baten Eploitatieopbrengsten Financiële baten Overige opbrengsten Project subsidies Totaal baten Resultaat deelprogramma's Bijdrage participanten Resultaat voor bestemming Resultaatbestemming Toevoeging Algemene reserve Onttrekking Algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Beheer Onttrekking bestemmingsreserve Beheer Toevoeg. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Onttrekk. bestemmingsres. Beheer CRM tunnel Toevoeging bestemmingsreserve investeringen Onttrekking bestemmingsreserve investeringen Resultaat na bestemming Recreatieschap Spaaenwoude Programmabegroting 2017

155 5. BELEIDSLIJNEN 5.1 Inleiding Het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is van toepassing op de begroting van recreatieschap Spaarnwoude. Dit betekent dat in afzonderlijke paragrafen in de begroting de beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten, alsmede tot de lokale heffingen dienen te worden vastgelegd. De begroting dient ten minste de volgende paragrafen te bevatten, tenzij het desbetreffende aspect niet aan de orde is, namelijk lokale heffingen, weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, verbonden partijen en grondbeleid. 5.2 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin recreatieschap Spaarnwoude in staat is middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit -zijnde de middelen en mogelijkheden waarover het recreatieschap Spaarnwoude beschikt om niet begrote kosten te dekkenen alle risico's waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de finaciële positie. a. Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit wordt opgebouwd uit: 1. de budgettaire ruimte (post onvoorzien); 2. de reserves; 3. de voorzieningen. Ad 1 De budgettaire ruimte (post onvoorzien) Binnen de begroting 2017 is geen structurele post "Onvoorzien" opgenomen, welke is bedoeld om eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar te kunnen opvangen. Bij recreatieschap Spaarnwoude heeft iedere onvoorzien last van substantiële betekenis, direct tot gevolg dat de uitvoering van beleid onder druk komt te staan. Ad 2 De reserves Reserves kunnen worden onderscheiden in algemene, bestemmings- en stille reserves. Algemene reserves Het recreatieschap heeft twee algemene reserve, te weten: a. Algemene reserve Spaarnwoude b. Algemene reserve SGP Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves zijn: a. Beheer Spaarnwoude b. Investeringen Spaarnwoude c. Beheer Spaarwoude Tacitustunnel c. Bestemmingsreserve SMG d. Bestemmingereserve verv. investeringen SMG d. Vervangingsinvesteringen SGP Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

156 Stille reserves Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn. Op basis van het thans gevoerde beleid heeft het recreatieschap geen stille reserves. Ad 3 De voorzieningen Er zijn geen voorzieningen aanwezig. b. inventarisatie van de risico's Het personeel van het receratieschap Spaarnwoude is vanaf 1 juli 2004 in dienst van de NV Recreatie Noord-Holland. Risico s t.a.v. langdurige ziekte en arbeidsongeschiktheid zijn volledig voor rekening van Recreatie Noord Holand. Kosten van vervanging van personeel komen ten laste van het recreatieschap. c. beleid omtrent weerstandscapaciteit en risico's De weerstandscapaciteit zal ingaande het jaar 2003 conform de Gemeenschappelijke Regeling Spaarnwoude en het beleidsplan worden opgebouwd door het positieve resultaat toe te voegen aan de Algemene Reserve.Het beleid is er op gericht om de reserves te consolideren. Het recreatieschap accepteert daarbij wel het renterisico. 5.3 Onderhoud kapitaalgoederen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, welke op basis van de BBV dienen te worden opgenomen in de begroting Wegen en fietspaden De wegen en fietspaden, in het beheer bij het recreatieschap, worden elk jaar geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. Aan de hand van de uitkomst van de inspecties wordt jaarlijks groot onderhoud uitgevoerd. Voor het uitvoeren van groot onderhoud infrastructuur wordt jaarlijks een vast bedrag opgenomen in de begroting onder de post vervangingsinvesteringen Riolering In de deelgebieden Houtrak en Oosterbrioek/Buitenhuizen liggen rioolstelsels. Voor het regulier onderhoud zijn servicecontracten afgesloten Water In 2002/2003 is een baggerplan onwikkeld voor alle watergangen die beheerd worden door het recreatieschap. Dit is circa 105 kilometer, waarvan 70 à 80 % in aanmerking zal komen om uit te diepen. Verder wordt rekening gehouden met de vereiste afmeting vanm een watergang. Kwaliteitszorg is een belangrijk uitgangspunten voor het beheer en onderhoud. Daarbij moet gedacht worden aan schouwwerkzaamheden en het op diepte houden van de watergangen Groen Het gebiedsonderhoud wordt voor het overgrote deel in opdracht van het recreatieschap door aannemers uitgevoerd. De aannemer zorgt voor tijdig maaien van het dagkampeerterrein, beplantingsvormen worden op hun specifieke functie onderhouden door middel van snoeien, kappen, dunnen en verjongen, het opruimen van afval, het schoonmaken van sloten, enz. De beheerders zien er op toe dat de aannemer tijdig aan zijn verplichtingen voldoet en coördineren de werkzaamheden c.q. stemmen die af op het gebruik van de terreinen Gebouwen Jaarlijks wordt regulier onderhoud gepleegd aan gebouwen van het recreatieschap. Naast regulier onderhoud wordt er ook ieder jaar aan een aantal gebouwen groot onderhoud uitgevoerd. Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

157 5.4 Financiering Algemeen De Wet Financiering decentrale overheden (wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's. Op 19 maart 2003 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar financieringsstatuut vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Tevens is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit het kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maimaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de wet Fido is voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico s. a. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van het limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. Berekening kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 8,2% Kasgeldlimiet ,37 b. Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten avn de organisatie.de norm stelt dat per jaar maimaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald. Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

158 Berekening renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari - Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 20% a. Renterisiconorm - b. Renteherziening op vaste schuld o/g - c. Renteherziening op vaste schuld u/g - d. Totaal renteherziening op vaste schuld (b-c) - e. Nieuw aan te trekken vaste geldleningen - f. Nieuw verstrekte vaste geldleningen - g. Netto nieuw aan te trekken schuld (e-f) - h. Te betalen aflossing vaste schuld - i. Bedrag herfinanciering (laagste van g en h) - j. Renterisico op vaste schuld (d+g) - Begroting beneden renterisiconorm 5.5 Bedrijfsvoering Wegens verzelfstandiging van Groenbeheer is per 1 juli 2004 de NV Recreatie Noord- Holland opgericht met de Provincie Noord-Holland als enige aandeelhouder. Hiermee is een uitvoeringsorganisatie ontstaan die als opdrachtgever voor de besturen van de recreatieschappen zal werken. Wegens verzelfstandiging van Groenbeheer is per 1 juli 2004 de NV Recreatie Noord-Holland opgericht met de Provincie Noord-Holland als enige aandeelhouder. Hiermee is een uitvoeringsorganisatie ontstaan die als opdrachtgever voor de besturen van de recreatieschappen werkt. In 2007 is een start gemaakt met de verzakelijking van de relatie tussen de RNH NV en de recreatieschappen. Sinds 2009 vinden de afspraken met de schappen middels contracten kunnen plaats. 5.6 Verbonden partijen Het recreatieschap Spaarnwoude is een samenwerkingsverband, in de vorm van een gemeenschappelijke regeling. De hieronder vermelde participanten nemen deel aan de gemeenschappelijke regeling: - Provincie Noord-Holland - Gemeente Amsterdam - Gemeente Haarlem - Gemeente Haarlemmerliede en Spaarnwoude - Gemeente Haarlemmermeer - Gemeente Velsen 5.7 Grondbeleid Het Recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap enig zakelijk dan wel persoonlijk recht verwerft op gronden, grenzend aan het gebied, worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling. Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

159 6. OVERIGE GEGEVENS 6.1 Vaststelling door het algemeen bestuur Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 7 juli Voorzitter, Drs.Tj.P.J. Talsma Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

160 Bijlage 1: Tarieventabel Behorend bij de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van het Recreatieschap Spaarnwoude op 17 december De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld. 1. DOCUMENTEN Aard van de dienstverlening Tarief 1.1 Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van Algemeen Bestuur op basis van registratie belangstellenden Nihil 1.2 Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit) Voor afschriften in kleur of A3-formaat worden de leges met 50% verhoogd 0,40 2. ARCHIEFWERKZAAMHEDEN, OPZOEKEN STUKKEN Aard van de dienstverlening 2.1 Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis. Tarief 15,- per kwartier of gedeelte daarvan VERGUNNINGEN EN ONTHEFFINGEN OP GROND VAN DE ALGEMENE VERORDENING (AV) VAN HET RECREATIESCHAP Aard van de dienstverlening Tarief Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal tussen 50 en commerciële doeleinden, per dag(deel) 250,- - particulier en non-profit, per dag(deel) 75,- *) - scholen en verenigingen, per dag(deel) 50,- *) Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals 50,- per keer skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto s etc. (art. 2.3 AV) 250,- per jaar Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen: - voor maimaal 3 aansluitende dagen 150,- - jaarvergunning venten, per jaar 250,- Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie: - voor maimaal 3 aansluitende dagen 150,- - jaarstandplaats 250,- 3.5 Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel 250,- 3.6 Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices van 250,- (art AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie tot 750,- 3.7 Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art AV), particulier/non-profit, per jaar/periode 50,- 3.8 Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art AV), particulier, non-profit, per 50,- ontheffing 3.9 Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(ecl. herstel van schade!), per keer 150,- Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een 50,- periode van maimaal 3 maanden voor elke verlenging met maimaal drie maanden 50,- Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

161 Barbecue etc. (art AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal van 50 tot 100 personen, per keer 50,- *) - meer dan 100 personen, per keer 150,- *) N.B.: Evt. in combinatie met evenementenvergunning gemeente 3.12 Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode 50, Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV 150,- *) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied. De legesverordening kan hiervoor een drempel opwerken als er ontheffing van de Algemene Verordening nodig is. De legesverordening biedt in artikel 6 lid 2 de mogelijkheid tot vrijstelling van heffing van leges of tot vermindering van het bedrag. Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken ingeval van: - sport- en speldagen van scholen; - benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; - familiebijeenkomsten tot 100 personen; - kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; - kleinschalige sportactiviteiten. Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van eclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd. Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017

162 BIJLAGE 2 KAART Recreatieschap Spaarnwoude Programmabegroting 2017