Rapport Stichting Ride for the Roses Amsterdam. Inzake de jaarrekening 2012

Transcriptie

1 Rapport Stichting Ride for the Roses Inzake de jaarrekening 2012

2 Inhoudsopgave Pagina 1. Bestuursverslag 1.1 Bestuursverslag 3 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten 15 Rapport d.d. 3 april

3 1. Bestuursverslag

4 1.1 Bestuursverslag Financieel overzicht Ride for the Roses 2012 Westland (in ) Opbrengsten bedrag Landelijke hoofdsponsoren Lokale (hoofd)sponsoren Pre-ride Sierteelt Giften & acties Advertenties Bedrijventeams Individuele deelnemers Rentebaten en overige opbrengsten Totaal Uitgaven Facilitaire kosten Accomodatiekosten Promotiekosten Kosten tbv deelnemers Algemene kosten Rentelasten en overige kosten Totaal Resultaat Toelichting 2012 was een topjaar voor de Ride for the Roses. Ruim fietsers en een recordopbrengst van bijna 2 miljoen. Een compliment voor de lokale organisatie en de vele vrijwilligers in het Westland en elders in het land. Waardering gaat ook uit naar de sponsoren en de pre-rides die tezamen ruim bijeen brachten aan sponsorgelden en giften. Ook de bijdragen van individuele deelnemers en bedrijventeams kende een ongekend hoge opbrengst van Het streven is zoveel als mogelijk de kosten geheel of gedeeltelijk gesponsord te krijgen. Voor de begeleiding van het evenement en het lokale actiecomité wordt gebruik gemaakt van een professionele organisator. Deze is onder andere verantwoordelijk voor de afstemming met de lokale overheden, de afhandeling van de inschrijving van de ruim deelnemers. De kosten ten behoeve van de deelnemers betreffen de catering van de bedrijventeams, alsmede de kosten samenhangend met de inschrijving van individuele deelnemers. De kosten voor Rapport d.d. 3 april

5 promotie hebben betrekking op de aankondiging in o.a. de fietsbladen en op de advertentieruimte in de lokale bladen zes weken voorafgaand aan de Ride. Tegenover de laatst genoemde kosten, tegen sterk gereduceerde tarieven, staan de advertentieopbrengsten. Het bestuur heeft de norm voor het kostenpercentage gesteld op maximaal van 20%. Voor 2012 is het percentage uitgekomen op 19,6% en is daarmee onder de norm. Aan KWF kankerbestrijding is een bedrag van afgedragen. Met dit bedrag wordt onderzoek gedaan naar een nieuwe aanpak van prostaat- en blaaskanker onder leiding van prof. dr. Jan Hoeijmakers, Rotterdam, hoogleraar Moleculaire Genetica aan het Erasmus Medisch Centrum. Verder werd in overleg met het lokale actiecomité uitgekeerd aan twee lokale Doelen met activiteiten op het gebied van zorg voor kankerpatiënten, te weten: Stichting Inloophuis Carma en Hospice Beukenrode Regio Westland. Bestuur Stichting Ride for the Roses Rapport d.d. 3 april

6 2. Jaarrekening

7 2.1 Balans per 31 december 2012 (na voorstel resultaatbestemming) Activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende 3 activa Liquide middelen Rapport d.d. 3 april

8 Passiva Stichtingsvermogen 5 Bestemmingsreserves Algemene reserve Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva Rapport d.d. 3 april

9 2.2 Staat van baten en lasten over 2012 Werkelijk Begroting Werkelijk Baten 11 Baten uit gezamenlijke acties Baten uit eigen fondsenwerving Overige baten Besteed aan doelstelling KWF Lasten Facilitaire kosten Reis- en verblijfkosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Exploitatieresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Netto resultaat Resultaatbestemming 2012 Bestemmingsreserve KWF Bestemmingsreserve Lokale goede doelen Rapport d.d. 3 april

10 2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de RJ 650 fondsenwervende instellingen en daar waar mogelijk volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. Activiteiten Het doel van de Ride for the Roses is het verwerven en bijeenbrengen van gelden en fondsen en het bevorderen van de inzameling hiervna exclusief bestemd voor de Nederlandse Kankerbestrijding/Koningin Wilhelmina Fonds (KWF), het organiseren, stimuleren en ondersteunen van activiteiten gericht op het verwerven van fondsen om de doelstellingen van het KWF te kunnen realiseren, alsmede het verlenen van steun in de ruimste zin aan het KWF. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Voorraden De voorraad merchandise worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere nettoopbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen worden financiële instrumenten gepresenteerd, die op grond van de economische realiteit worden aangemerkt als eigenvermogensinstrument; de juridische vorm speelt hierbij geen rol. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn reserves afgezonderd door het bestuur welke gebruikt worden voor Rapport d.d. 3 april

11 een speciaal doel. Algemene reserve Overige reserves zijn alle reserves, anders dan de wettelijke reserves en de statutaire reserves. Overige reserves zijn vrij uitkeerbaar aan de aandeelhouders. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden wegens belastingen en premies sociale verzekeringen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten uit gezamenlijke acties De baten uit gezamelijke acties bestaan voornamelijk uit opbrengsten, waaronder inschrijfgelden en verkoop merchandise. Baten uit eigen fondsenwerving Bijdrage van sponsoren waar geen evenredige tegenprestatie voor de geleverde goederen of diensten tegenoverstaat. Overige baten Onder de overige baten zijn de rentebaten van derden verantwoord. Opbrengsten Onder opbrengsten wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Rapport d.d. 3 april

12 Kostprijs omzet De kostprijs van de omzet omvat de kostprijs van de verkochte en geleverde goederen, bestaande uit het directe materiaalverbruik en de rechtstreeks hieraan toe te rekenen kosten. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Som der financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest. Rapport d.d. 3 april

13 2.4 Toelichting op de balans Vlottende activa 1 Voorraden Mechandise Vorderingen 2 Debiteuren Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende activa Overige vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige vorderingen Nog te vorderen bedragen Overlopende activa vooruitbetaalde facturen Liquide middelen Rabobank rekening courant landelijke organisatie Rabobank bestuursrekening Rabobank spaarrekening Rabobank spaarrekening Rabobank rekening courant lokale organisaties Rabobank spaarrekening Kas Rapport d.d. 3 april

14 Passiva 5 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Bestemmingsreserves Algemene reserve Totaal Stand per 1 januari 2012 Mutatie uit resultaatverdeling Stand per 31 december Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve KWF Bestemmingsreserve Lokale goede doelen Bestemmingsreserve KWF Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december Bestemmingsreserve Lokale goede doelen Stand per 1 januari - Resultaatbestemming Stand per 31 december Rapport d.d. 3 april

15 7 Algemene reserve 2012 Stand per 1 januari Mutaties - Stand per 31 december Kortlopende schulden 8 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige schulden en overlopende passiva Nog te betalen kosten Vooruitontvangen inschrijfgelden Rapport d.d. 3 april

16 2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 11 Baten Werkelijk Begroting Werkelijk Baten uit gezamenlijke acties Baten uit eigen fondsenwerving Overige baten Baten uit gezamenlijke acties Adverteerders Inschrijfgelden deelnemers individueel Inschrijfgelden bedrijventeams Baten uit eigen fondsenwerving Hoofdsponsoren Pre Ride Sierteelt Lokale hoofdsponsoren Giften Opbrengsten merchandise Veilingen Overige baten Rente baten Overige baten Besteed aan doelstelling Besteed aan doelstelling KWF Rapport d.d. 3 april

17 16 Facilitaire kosten Werkelijk Begroting Werkelijk Facilitaire kosten Facilitaire kosten Materiaalkosten Verkeersmaatregelen Begeleiding/brandstof Vergunningen/leges Reis- en verblijfkosten Overige reis- en verblijfkosten Overige reis- en verblijfkosten Catering vrijwilligers Vergoeding reis- en verblijfkosten Overige kosten Overige bedrijfskosten Accomodatiekosten Promotiekosten Kantoorkosten Algemene kosten Deelnemerskosten Entertainment Overige kosten Accomodatiekosten Huur inventaris Huur Accomodatie Rapport d.d. 3 april

18 Promotiekosten Werkelijk Begroting Werkelijk Kosten druk special Drukwerk Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Ontwerp- en opmaakkosten Advertentiekosten Kantoorkosten Telefoon- en faxkosten Algemene kosten Organisatiekosten Advieskosten Ontwikkelingskosten Bankkosten Automatiseringskosten Ondersteuning landelijke side events Portokosten Assurantiepremie Abonnementen en contributies Accountantskosten Tegemoetkoming vrijwilligers Overige algemene kosten Deelnemerskosten Catering bedrijventeams/prominenten Deelnemersbescheiden Kosten prominenten Kosten voorrijders Kosten deelnemersmailing Kosten Acties Verblijfskosten Rapport d.d. 3 april

19 Entertainment Werkelijk Begroting Werkelijk Kosten Artiesten Overige kosten Voorraad mutatie Onvoorzien Lokale kosten commite Overige kosten Rapport d.d. 3 april

20 Analyse verschil uitkomst met budget Werkelijk 2012 Begroting 2012 Verschil % % % Baten , , , , , ,5 Facilitaire kosten , , ,8 Overige bedrijfskosten , , ,4 Som der bedrijfslasten , , ,6 Exploitatieresultaat , , ,1 Financiële baten en lasten , Netto resultaat , , ,4, 3 april 2013 R. M. Kamphuis R. Wevers E. Romijn Bestuurder Bestuurder Bestuurder G.T.S. Kok Bestuurder F.C. Doeleman Bestuurder Rapport d.d. 3 april