Jaarrekening 2016 van Stichting Web Foundation Kastanjelaan RA Groenekan

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 van Stichting Web Foundation Kastanjelaan RA Groenekan Stichting Web Foundation 1 van 15 Jaarrekening 2016

2 INHOUDSOPGAVE Bladnr. JAARREKENING 1. Balans per 31 december 4 2. Staat van baten en lasten 6 3. Kasstroomoverzicht 8 4. Toelichting Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Ondertekening jaarrekening door de bestuurders, vaststelling jaarrekening OVERIGE GEGEVENS 5.1 Statutaire winstbestemmingsregeling Resultaatbestemmingsvoorstel Gebeurtenissen na balansdatum Inschrijving Kamer van Koophandel Samenstelling bestuur ANBI instelling (Algemeen Nut Beogende Instelling) 15 Totaal aantal genummerde bladzijden: 15 Amsterdam, 23 mei 2017 De stichting is statutair gevestigd te Amsterdam Stichting Web Foundation 2 van 15 Jaarrekening 2016

3 JAARREKENING 2016 Stichting WEB Foundation Kastanjelaan RA Groenekan Stichting Web Foundation 3 van 15 Jaarrekening 2016

4 1. BALANS ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1 Geactiveerde kosten project Ghana Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activa Stichting Web Foundation 4 van 15 Jaarrekening 2016

5 PASSIVA EIGEN VERMOGEN 4 Stichtingsvermogen Continuïteitsreserve overhead KORTLOPENDE SCHULDEN Handelscrediteuren Overige te betalen kosten en overlopende passiva Totaal passiva Stichting Web Foundation 5 van 15 Jaarrekening 2016

6 2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN Realisa- Begro- Realisa- Begrotie ting tie ting Baten 7 Toegekende projectsubsidies Bijdrage Buza project Ghana in overhead Prins Bernhard Cultuurfonds Yolo Happinez Donaties Fleddérus Mackaaij Stichting Rente Ambitie werving donaties overhead Totaal baten eigen fondsenwerving Verkopen spel Netto omzet (A) Besteed aan doelstellingen inclusief toegerekende lasten beheer en administratie 1) Symposium Te besteden Happinez gelden Ministerie van Buitenlandse Zaken Youth initiatives on SRHR *) in Ghana Prins Bernhard Cultuurfonds inzake YOLO (You Only Lives Once) Totaal besteed aan doelstellingen 2) Werving baten 12 Kosten eigen fondsenwerving: Directe kosten Toegerekende lasten beheer en administratie 1) Totaal kosten fondsenwerving 3) Beheer- en administratie 4) 13 Toegerekende lasten 1) Som der kosten (B) Resultaat (C= A-B) ========= ========= Voor bestemming, dekking van het resultaat: zie 5.2 resultaatsbestemmingsvoorstel. *) SRHR = Sexual and Reproductive Health and Rights Stichting Web Foundation 6 van 15 Jaarrekening 2016

7 Realisa- Begro- Realisa- Begrotie ting tie ting ) Toerekening beheer- en administratie, zie toelichting lastenverdeling, punt 13 2) Besteed aan doelstelling, uitgedrukt in de som der baten 31,2% 90,2% 0,0% 0,0% 3) Kosten fondsenwerving, uitgedrukt in de baten van eigen fondsenwerving 15,1% 2,5% 25,8% 28,9% 4) Beheer en administratie, uitgedrukt in som der lasten 44,1% 6,1% 72,0% 70,4% Omdat de oplevering van het project Ghana in 2017 heeft plaats gevonden worden de toegezegde subsidie en de daarbij behorende kosten in 2017 in de staat van baten en lasten verantwoord. Hierdoor blijft het percentage "Besteed aan de doelstelling uitgedrukt in de som der baten" in 2016 achter ten opzichte van de begroting De kosten van fondsenwerving zijn onvermijdelijk een constante factor van ca Omdat de bij de realisatie 2016 de baten uit fondsenwerving zijn achter gebleven ten opzichte van de begroting 2016 is het percentage van de "Kosten van fondsenwerving uitgedrukt in de baten van eigen fondsenwerving" relatief hoog. Overigens kan bij fondsenwerving sprake zijn van een na-ijleffect wanneer wervingsinspanningen in een later jaar tot een opbrengst leiden. Omdat het project Ghana, dat in 2016 was begroot in 2017 is opgeleverd zijn de verantwoorde kosten hiervan bij de realisatie 2016 achtergebleven ten opzichte van de begroting Dit leidt tot een relatief hoog percentage van "Beheer en administratie uitgerukt in de som der lasten" Stichting Web Foundation 7 van 15 Jaarrekening 2016

8 3. KASSTROOMOVERZICHT Het onderstaande kasstroomoverzicht geeft een verklaring van de toe(af)name van de liquiditeitspositie van de stichting Kasstroom uit operationele activiteiten Operationeel resultaat Vennootschapsbelasting boekjaar 0 0 Resultaat boekjaar Onttrekking aan lopende projecten 0 0 Toevoeging voorziening groot onderhoud Geactiveerde kosten Ghana (83.166) Toename kortlopende vorderingen (Af) toename kortlopende schulden, exclusief lopende projecten (6.490) ( A ) (4.971) Toename (afname) geldmiddelen ( A ) (4.971) Geldmiddelen Stand geldmiddelen 1 januari Stand geldmiddelen 31 december Toename (afname) geldmiddelen (4.971) Stichting Web Foundation 8 van 15 Jaarrekening 2016

9 4. TOELICHTING 4.1 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Continuïteit De continuïteit van de projectactiviteiten van de stichting is afhankelijk van de fondsenwerving ofwel geen fondsen: geen projecten. Daarnaast zijn er de jaarlijkse minimale kosten van beheer en administratie en van fondsenwerving die in principe moeten worden gedekt door een opslag in de projecten. Dit blijkt niet altijd mogelijk te zijn. Deze jaarlijkse kosten zijn voor 2017 begroot op bijna Uitgaande van een opslag van 7 % op de projecten als bijdrage in de overheadkosten van is een projectomzet van ca vereist. Met een activiteitenplan en begroting willen het bestuur en het team van WEB.foundation inzetten op het verwerven van fondsen en sponsoring voor de lange termijn. Het team van WEB.foundation wil verder vooruit kunnen plannen en werken en zich richten op duurzame financieringsrelaties en het werken in opdracht. - Bij het opstellen van de jaarrekening is vooralsnog continuïteit van de activiteiten verondersteld. - Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. - Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Handelsdebiteuren - De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarden verminderd met een voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid. Deze voorziening is bepaald op individuele basis. Baten en lasten - De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Toerekening kosten De toerekening van de kosten vindt in principe volgens het bestuursbesluit d.d. 26 oktober 2011 als volgt plaats: Directe kosten worden aan projecten en fondsenwerving toegerekend. Vervolgens worden de kosten van beheer en administratie pro rato toegerekend aan fondsenwerving en de projecten met een maximum van 15 % van de directe toerekenbare (project)kosten. Deze toerekening niet mogelijk gebleken omdat subsidiegevers veelal alleen de directe kosten wensen te financieren. Een opslag van 7 % is wel haalbaar gebleken. Stichting Web Foundation 9 van 15 Jaarrekening 2016

10 4.2 TOELICHTING OP DE BALANS Geactiveerde kosten project Ghana Dit betreft de geactiveerde kosten van het project "Youth initiatives on SHR in Ghana" Het ministerie van Buitenlandse Zaken heeft in haar beschikking van 3 augustus 2016 een totaal subsidie van toegekend. 2 Overige vorderingen en vlottende activa Yolo Rente Liquide middelen ING, betaalrekening ING, spaarrekening Stichtingsvermogen Stand aanvang boekjaar = Stand einde boekjaar Continuïteitsreserve overhead Stand aanvang boekjaar Bij: resultaat boekjaar De continuïteitsvoorziening overhead is bestemd om de continuiteit van de overhead voor het eerstkomende 1,5 jaar veilig te stellen, mocht onverhoopt subsidies hiervoor uitblijven. 6 Overige te betalen kosten en overlopende passiva Voorschot subsidie BUZA inzake Ghana Overhead BUZA naar Te betalen declaraties Te betalen Yolo project Administratie boekjaar Te besteden Happinez gelden Niet uit de balans blijkende verplichtingen Voor zover bekend zijn er geen niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten. Stichting Web Foundation 10 van 15 Jaarrekening 2016

11 4.3 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Reali- Begro- Reali- Begrosatie ting satie ting Toegekende projectsubsidies Ministerie van Buitenlandse Zaken, project Youth initiatives on SRHR in Ghana Prins Bernhard Cultuurfonds, Yolo ========= ========= 8 Donaties Afzien van directievergoeding Overige ========= ========= 9 Bijdrage Fleddérus Mackaaij Stichting ========= ========= De Fleddérus Mackaaij Stichting heeft in totaal voor de jaren 2014, 2015 en 2016 beschikbaar gesteld als een bijdrage in de jaarlijkse instandhoudingskosten van het bureau en de kosten van fondsenwerving. Inmiddels heeft zij ook een bijdrage voor 2017 van toegezegd. De toezegging over 2017 is in deze jaarrekening in de begroting 2017 opgenomen. 10 Ministerie van Buitenlandse Zaken, project Youth initiatives on SRHR in Ghana incl. BTW excl. overhead PR & Communication & Reports Ghana Adolescent Health Corner XES Research filmtraining Instructional films Film training second period ========= ========= 11 Prins Bernhard Cultuurfonds, Yolo Ontwikkelingskosten memory-spel ========= ========= Stichting Web Foundation 11 van 15 Jaarrekening 2016

12 Reali- Begro- Reali- Begrosatie ting satie ting Eigen fondsenwerving Naamsbekendheid uitbouwen: -Vergoeding medewerkers Porti, nieuwsbrief, folder Ontwikkeling Website, Happinez gelden Congresbezoek Overige werving Totaal directe kosten ========= ========= 13 Beheer en administratie Vrijwilligers Vergoeding medewerkers Waarvan toegerekend aan fondsenwerving Kantoorkosten Verzekeringen Juridische adviezen Internet abonnement (=fondsenwerving) Administratie & advieskosten Vertaalwerk Entree & congreskosten (=fondsenwerving) Reiskosten directie en vrijwilligers Representatie Vergaderkosten RvT/Bestuur Consumpties directie Bankkosten Div. baten en lasten Afscheid directieleden Beheer en administratie Af: aandeel projecten in overhead Beheer en administratie, niet verdeeld ========= ========= Stichting Web Foundation 12 van 15 Jaarrekening 2016

13 Personeel De stichting heeft geen personeelsleden in dienst. De directie vormt de dagelijkse leiding van de stichting en bestaat in 2016 uit: -Karin van Paassen -Marleen Engbersen tot 1 april Geertje Postma, vanaf april 2016 De directie ontvangt geen vergoeding voor haar directiewerkzaamheden buiten de projecten en algemene stichtings-werkzaamheden, zoals acquisitie, communicatie en PR, website, nieuwsbrieven, social media en financiële administratie. De directie heeft een vergoeding excl. BTW ontvangen voor: Projectmatige vergoeding voor het projecten Deze kosten zijn doorbelast aan het betreffende project Niet projectwerkzaamheden zoals fondsenwerving en algemene projectontwikkeling Daarnaast ontvangen de directieleden een vergoeding voor reis- en verblijfkosten. Stichting Web Foundation 13 van 15 Jaarrekening 2016

14 4.4 ONDERTEKENING DOOR BESTUURDERS/ VASTSTELLING VAN DE JAARREKENING Stichting WEB Foundation, statutair gevestigd te Amsterdam Vastgesteld in de bestuursvergadering Amsterdam, 23 mei 2017 Het bestuur Voorzitter drs M.J.E. Kruijzen Secretaris drs C. P.A.A.M. (Christien) Broecheler Penningmeester drs H.C.M. (Huub) Compeer Stichting Web Foundation 14 van 15 Jaarrekening 2016

15 5. OVERIGE GEGEVENS 5.1 STATUTAIRE WINSTBESTEMMINGSREGELING Er is in de statuten van de stichting geen bepaling omtrent de bestemming van het resultaat opgenomen. 5.2 RESULAATBESTEMMINGSVOORSTEL Vooruitlopend op de goedkeuring door de bestuursvergadering is het resultaat van het boekjaar als volgt verwerkt: Toevoeging aan de continuïteitsreserve ========== 5.3 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Voor zover bekend hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan, die van invloed zijn op het beeld van de jaarrekening. 5.4 INSCHRIJVING KAMER VAN KOOPHANDEL De stichting is ingeschreven in het stichtingenregister van de Kamer van Koophandel onder nummer SAMENSTELLING BESTUUR De samenstelling van het bestuur van de Stichting WEB Foundation per 31 december 2016 was: Voorzitter Secretaris Penningmeester drs A.J.P. (Aad) van Holsteijn drs C. P.A.A.M. (Christien) Broecheler drs H.C.M. (Huub) Compeer Beloningen en vergoedingsregeling van het bestuur. Het bestuur krijgt geen vergoeding voor zijn uitvoerende werkzaamheden. De leden hebben de mogelijkheid een onkostenvergoeding voor gemaakte reis- en telefoonkosten ten behoeve van de stichting te ontvangen. Het bestuur overlegt in het algemeen 4 maal per jaar. 5.6 ANBI instelling (Algemeen Nut Beogende Instelling) De belastingdienst heeft de WEB.foundation erkend als 'goed doel'. Dat wil zeggen dat schenkingen gedaan aan de stichting voor wat betreft de Inkomstenbelasting en de Vennootschapsbelasting onder bepaalde voorwaarden kunnen worden beschouwd als een aftrekbare gift. Ten einde deze status te behouden moet de Stichting jaarlijks voor 1 juni van het volgende jaar op haar website onder meer vermelden: Doelstelling. Actueel beleidsplan. (Financiële) verslaglegging. Onkostenvergoeding bestuursleden. Bestuurssamenstelling. Stichting Web Foundation 15 van 15 Jaarrekening 2016