Jaarrekening 2015 van Stichting Web Foundation Kastanjelaan RA Groenekan

Transcriptie

1 Jaarrekening 2015 van Stichting Web Foundation Kastanjelaan RA Groenekan Stichting Web Foundation 1 van 15 Jaarrekening 2015

2 INHOUDSOPGAVE Bladnr. JAARREKENING 1. Balans per 31 december 4 2. Staat van baten en lasten 6 3. Kasstroomoverzicht 8 4. Toelichting Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Ondertekening jaarrekening door de bestuurders, vaststelling jaarrekening OVERIGE GEGEVENS 5.1 Statutaire winstbestemmingsregeling Resultaatbestemmingsvoorstel Gebeurtenissen na balansdatum Inschrijving Kamer van Koophandel Samenstelling bestuur ANBI instelling (Algemeen Nut beogende Instelling) 15 Totaal aantal genummerde bladzijden: 15 Amsterdam, 19 september 2016 De directie Karin van Paassen Geertje Postma, (vanaf april 2016) De stichting is statutair gevestigd te Amsterdam Stichting Web Foundation 2 van 15 Jaarrekening 2015

3 JAARREKENING 2015 Stichting WEB Foundation Kastanjelaan RA Groenekan Stichting Web Foundation 3 van 15 Jaarrekening 2015

4 1. BALANS ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1 Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen _ Totaal activa Stichting Web Foundation 4 van 15 Jaarrekening 2015

5 PASSIVA EIGEN VERMOGEN 3 Stichtingsvermogen KORTLOPENDE SCHULDEN 4 Lopende projecten Overige te betalen kosten en overlopende passiva _ Totaal passiva Stichting Web Foundation 5 van 15 Jaarrekening 2015

6 2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN Realisa- Begro- Realisa- Begrotie ting tie ting Baten 6 Toegekende projectsubsidies Bijdrage projecten in overhead Onttrokken aan reserve projecten, Love Check Donaties Fleddérus Mackaaij Stichting Rente Totaal baten eigen fondsenwerving Verkopen spel Netto omzet (A) Besteed aan doelstellingen inclusief toegerekende lasten beheer en administratie 1) Stop Ebola (Cordaid) Heruitgave LOVE.check Zuid Afrika Ministerie van Buitenlandse Zaken Youth initiatives on SRHR *) in Ghana Prins Bernhard Cultuurfonds inzake YOLO (You Only Lives Once) Totaal besteed aan doelstellingen 2) Werving baten 11 Kosten eigen fondsenwerving: Directe kosten Toegerekende lasten beheer en administratie 1) Totaal kosten fondsenwerving 3) Beheer- en administratie 4) 12 Toegerekende lasten 1) Som der kosten (B) Resultaat (C= A-B) ========= ========= Voor bestemming, dekking van het resultaat: zie 5.3 resultaatsbestemmingsvoorstel. *) SRHR = Sexual and Reproductive Health and Rights Stichting Web Foundation 6 van 15 Jaarrekening 2015

7 1) Toerekening beheer- en administratie, zie toelichting lastenverdeling, punt 12 2) Besteed aan doelstelling, uitgedrukt in som der baten 0,0% 0,0% 80,2% 90,2% 3) Kosten fondsenwerving, uitgedrukt in baten eigen fondsenwerving 25,8% 41,8% 7,7% 2,5% 4) Beheer en administratie, uitgedrukt in som der lasten 72,0% 73,6% 15,0% 6,1% Het subsidieniveau is over de jaren 2014 en 2015 laag begroot te weten De kosten van fondsenwerving zijn onvermijdelijk een constante factor van ca respectievelijk en Hierdoor zijn kosten van fondsenwerving uitgedrukt in de baten van eigen fondsenwerving in de begroting 2014 en 2015 relatief hoog. Omdat in deze begrotingsjaren geen projectkosten zijn begroot zijn de kosten van beheer en administratie uitgedrukt in de som der lasten van de begrotingsjaren 2014 en 2015 relatief hoog. Omdat in 2016 twee projecten zijn begroot, waarvan het totaal bedrag relatief hoog is, is de verhouding tussen kosten en opbrengsten gunstiger. Dit komt omdat de uitbreiding van de opbrengsten niet direct leidt tot een uitbreiding van de kosten van fondsenwerving en van beheer en administratie. Stichting Web Foundation 7 van 15 Jaarrekening 2015

8 3. KASSTROOMOVERZICHT Het onderstaande kasstroomoverzicht geeft een verklaring van de toe(af)name van de liquiditeitspositie van de stichting Kasstroom uit operationele activiteiten Operationeel resultaat 737 (924) _ Resultaat boekjaar 737 (924) Ontrekking aan lopende projecten 0 (7.737) _ 737 (8.661) Toename kortlopende vorderingen 782 (896) (Af) toename kortlopende schulden, exclusief lopende projecten (6.490) _ ( A ) (4.971) (3.517) Toename (afname) geldmiddelen ( A ) (4.971) (3.517) Geldmiddelen Stand geldmiddelen 1 januari Stand geldmiddelen 31 december _ Toename (afname) geldmiddelen (4.971) (3.517) Stichting Web Foundation 8 van 15 Jaarrekening 2015

9 4. TOELICHTING 4.1 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Continuïteit De continuïteit van de projectactiviteiten van de stichting is afhankelijk van de fondsenwerving ofwel geen fondsen: geen projecten. Daarnaast zijn er de jaarlijkse minimale kosten van beheer en administratie en van fondsenwerving die in principe moeten worden gedekt door een opslag in de projecten. Dit blijkt niet altijd mogelijk te zijn. Deze jaarlijkse kosten zijn voor 2016 begroot op bijna De stichting heeft over de jaren 2014, 2015 en 2016 een bijdrage in de kosten van beheer en adminis en van fondsenwerving ontvangen van de Stichting Fleddérus Mackaaij van in totaal Uitgaande van een opslag van 7 % op de projecten als bijdrage in de overheadkosten van is een projectomzet van ca vereist. Met een activiteitenplan en begroting willen het bestuur en het team van WEB.foundation inzetten op het verwerven van fondsen en sponsoring voor de lange termijn. Het team van WEB.foundation wil verder vooruit kunnen plannen en werken en zich richten op duurzame financieringsrelaties en het werken in opdracht. - Bij het opstellen van de jaarrekening is vooralsnog continuïteit van de activiteiten verondersteld. - Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. - Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Handelsdebiteuren - De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarden verminderd met een voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid. Deze voorziening is bepaald op individuele basis. Baten en lasten - De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Toerekening kosten De toerekening van de kosten vindt in principe volgens het bestuursbesluit d.d. 26 oktober 2011 als volgt plaats: Directe kosten worden aan projecten en fondsenwerving toegerekend. Vervolgens worden de kosten van beheer en administratie pro rato toegerekend aan fondsenwerving en de projecten met een maximum van 15 % van de directe toerekenbare (project)kosten. Deze toerekening niet mogelijk gebleken omdat subsidiegevers veelal alleen de directe kosten wensen te financieren. In de begroting 2016 is bij het Ghana-project project rekening gehouden met 7 % ter dekking van de overheadkosten. Stichting Web Foundation 9 van 15 Jaarrekening 2015

10 4.2 TOELICHTING OP DE BALANS Overige vorderingen en vlottende activa Yolo Cordaid Ebola _ Liquide middelen ING, betaalrekening ING, spaarrekening _ Stichtingsvermogen Stand aanvang boekjaar Bij: uit resultaatbestemming 0 0 _ Stand einde boekjaar Lopende projecten Stand aanvang boekjaar Af: toegekend aan heruitgave Love Check 0 (7.737) Af: resultaat boekjaar onttrokken aan nog te oormerken 737 (924) _ Overige te betalen kosten en overlopende passiva Vooruitontvangen subsidie overhead Te betalen declaraties Verzendkosten Administratie boekjaar Vrijwilliger _ Niet uit de balans blijkende verplichtingen Voor zover bekend zijn er geen niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten. Stichting Web Foundation 10 van 15 Jaarrekening 2015

11 4.3 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Reali- Begro- Reali- Begrosatie ting satie ting Toegekende projectsubsidies Ministerie van Buitenlandse Zaken, project Youth initiatives on SRHR in Ghana Prins Bernhard Cultuurfonds, Yolo Cordaid Ebola ========= ========= 7 Donaties Overige ========= ========= 8 Bijdrage Fleddérus Mackaaij Stichting ========= ========= De Fleddérus Mackaaij Stichting heeft in totaal voor de jaren 2014 en 2015 beschikbaar gesteld als een bijdrage in de jaarlijkse instandhoudingskosten van het bureau en de kosten van fondsenwerving. Inmiddels heeft zij ook een bijdrage voor 2016 van toegezegd. 9 Ministerie van Buitenlandse Zaken, project Youth initiatives on SRHR in Ghana PR & Communication & Reports Ghana Adolescent Health Corner XES Research filmtraining Instructional films Film training second period ========= ========= 10 Prins Bernhard Cultuurfonds, Yolo Ontwikkelingskosten memory-spel ========= ========= Stichting Web Foundation 11 van 15 Jaarrekening 2015

12 Reali- Begro- Reali- Begrosatie ting satie ting Eigen fondsenwerving Naamsbekendheid uitbouwen: -Vergoeding medewerkers Porti, nieuwsbrief, folder Congresbezoek Totaal directe kosten ========= ========= 12 Beheer en administratie Vrijwilligers Vergoeding medewerkers Waarvan toegerekend aan fondsenwerving Kantoorkosten Verzekeringen Juridische adviezen Internet abonnement (=fondsenwerving) Administratie & advieskosten Vertaalwerk Entree & congreskosten (=fondsenwerving) Reiskosten directie en vrijwilligers Representatie Vergaderkosten RvT/Bestuur Consumpties directie Bankkosten Div. baten en lasten Beheer en administratie Af: aandeel projecten in overhead Beheer en administratie, niet verdeeld ========= ========= Stichting Web Foundation 12 van 15 Jaarrekening 2015

13 Personeel De stichting heeft geen personeelsleden in dienst. De directie vormt de dagelijkse leiding van de stichting en bestaat uit: -Karin van Paassen -Geertje Postma, vanaf april 2016 De directie ontvangt geen vergoeding voor haar directiewerkzaamheden buiten de projecten en algemene stichtings-werkzaamheden, zoals acquisitie, communicatie en PR, website, nieuwsbrieven, social media en financiële administratie. Deze werkzaamheden nemen volgens opgave gemiddeld 24 uur per week in beslag. De directie heeft een vergoeding excl. BTW ontvangen voor: Projectmatige vergoeding voor het project Stop Ebola. Deze kosten zijn doorbelast aan opdrachtgever Cordaid Niet projectwerkzaamheden zoals fondsenwerving en algemene projectontwikkeling Daarnaast ontvangen de directieleden een vergoeding voor reis- en verblijfkosten. Stichting Web Foundation 13 van 15 Jaarrekening 2015

14 4.4 ONDERTEKENING DOOR BESTUURDERS/ VASTSTELLING VAN DE JAARREKENING Stichting WEB Foundation, statutair gevestigd te Amsterdam Aldus opgemaakt te Amsterdam Amsterdam, 19 september 2016 De directie Karin van Paassen Geertje Postma, (vanaf april 2016) Vastgesteld in de bestuursvergadering Amsterdam, 19 september 2016 Het bestuur Voorzitter drs Aad J.P. van Holsteijn Secretaris drs Christien P.A.A.M. Broecheler Penningmeester drs Huub C.M. Compeer Stichting Web Foundation 14 van 15 Jaarrekening 2015

15 5. OVERIGE GEGEVENS 5.1 STATUTAIRE WINSTBESTEMMINGSREGELING Er is in de statuten van de stichting geen bepaling omtrent de bestemming van het resultaat opgenomen. 5.2 RESULAATBESTEMMINGSVOORSTEL Vooruitlopend op de goedkeuring door de bestuursvergadering is het resultaat van het boekjaar als volgt verwerkt: Toevoeging (dekking) uit doorlopende projecten, na herijking nog te oormerken 737 _ 737 ========== 5.3 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Voor zover bekend hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan, die van invloed zijn op het beeld van de jaarrekening. 5.4 INSCHRIJVING KAMER VAN KOOPHANDEL De stichting is ingeschreven in het stichtingenregister van de Kamer van Koophandel onder nummer SAMENSTELLING BESTUUR De samenstelling van het bestuur van de Stichting WEB Foundation per 31 december 2014 was: Voorzitter Secretaris Penningmeester drs Aad J.P. van Holsteijn drs Christien P.A.A.M. Broecheler drs Huub C.M. Compeer Beloningen en vergoedingsregeling van het bestuur. Het bestuur krijgt geen vergoeding voor zijn uitvoerende werkzaamheden. De leden hebben de mogelijkheid een onkostenvergoeding voor gemaakte reis- en telefoonkosten ten behoeve van de stichting te ontvangen. Het bestuur overlegt in het algemeen 4 maal per jaar. 5.6 ANBI instelling (Algemeen Nut Beogende Instelling) De belastingdienst heeft de WEB.foundation erkend als 'goed doel'. Dat wil zeggen dat schenkingen gedaan aan de stichting voor wat betreft de Inkomstenbelasting en de Vennootschapsbelasting onder bepaalde voorwaarden kunnen worden beschouwd als een aftrekbare gift. Stichting Web Foundation 15 van 15 Jaarrekening 2015