(Informatie) INFORMATIE AFKOMSTIG VAN DE INSTELLINGEN, ORGANEN EN INSTANTIES VAN DE EUROPESE UNIE REKENKAMER

Transcriptie

1 NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/1 IV (Informatie) INFORMATIE AFKOMSTIG VAN DE INSTELLINGEN, ORGANEN EN INSTANTIES VAN DE EUROPESE UNIE REKENKAMER VERSLAG OVER HET BUDGETTAIRE EN FINANCIËLE BEHEER IN HET BEGROTINGSJAAR 2010 (2011/C 134/01) INHOUD Paragraaf Bladzijde INLEIDING ONTVANGSTEN Voor 2010 vastgestelde rechten en uit 2009 overgedragen rechten UITGAVEN OVER HET BEGROTINGSJAAR Beschikbare definitieve kredieten, vastleggingen en betalingen per titel Begrotingsoverschrijvingen Titel 1 Aan de instelling verbonden personen Titel 2 Gebouwen, meubilair, uitrusting en diverse huishoudelijke uitgaven OVERDRACHTEN UIT Bijlagen BIJLAGE I Geraamde ontvangsten, vastgestelde rechten en overgedragen rechten... 9 BIJLAGE II In het jaar opgetreden wijzigingen in de kredieten BIJLAGE III Besteding van de kredieten van het begrotingsjaar BIJLAGE IV Besteding van de uit 2009 overgedragen kredieten... 19

2 NL C 134/2 Publicatieblad van de Europese Unie INLEIDING Taakomschrijving van de Europese Rekenkamer De Europese Rekenkamer is de EU-instelling die bij het Verdrag is opgericht om de EU-financiën te controleren. Als extern controleur van de EU draagt zij bij tot de verbetering van het financieel beheer van de EU en treedt zij op als onafhankelijk hoedster van de financiële belangen van de burgers van de Unie. De Rekenkamer verleent diensten in de vorm van controles aan de hand waarvan zij nagaat hoe de EUmiddelen worden geïnd en besteed. Zij onderzoekt of financiële verrichtingen naar behoren zijn geboekt en openbaar gemaakt, wettig en regelmatig zijn uitgevoerd en beheerd ter waarborging van zuinigheid, efficiëntie en doeltreffendheid. De Rekenkamer maakt de resultaten van haar controles bekend in duidelijke, relevante en objectieve verslagen. Ook brengt zij advies uit over vraagstukken met betrekking tot financieel beheer. De Rekenkamer ijvert voor verantwoording en transparantie, en staat het Europees Parlement en de Raad bij in het uitoefenen van toezicht op de tenuitvoerlegging van de EU-begroting, met name tijdens de kwijtingsprocedure. De Rekenkamer wil als efficiënte organisatie toonaangevend zijn in ontwikkelingen op het gebied van de controle van de openbare financiën en het openbaar bestuur. 1. Het verslag over het budgettair en financieel beheer in 2010 geeft een overzicht van de uitvoering van de begroting en licht gebeurtenissen toe die een significant effect hebben gehad op de activiteiten in het begrotingsjaar. 2. De bijlagen (bijlagen I tot en met IV) geven een gedetailleerd beeld per begrotingsonderdeel. ONTVANGSTEN Voor 2010 vastgestelde rechten en uit 2009 overgedragen rechten 3. De voor het begrotingsjaar 2010 vastgestelde rechten bedroegen in totaal euro (tabel 1). Met inbegrip van de uit het voorgaande begrotingsjaar overgedragen kredieten ( euro) en variaties daarvan in 2010 (( euro) (tabel 2)) beliep het totaal-generaal aan vastgestelde rechten euro. Tabel 1 Voor 2010 vastgestelde rechten (in euro) Titel Voor 2010 vastgestelde rechten Voor 2010 in totaal ingevorderd % van het totaal 4 Ontvangsten afkomstig van aan de instelling verbonden personen 5 Ontvangsten voortvloeiende uit de administratieve werking van de instelling , ,16 9 Diverse ontvangsten ,00 Totaal ,97 Tabel 2 Uit 2009 overgedragen rechten (in euro) Titel Overdracht rechten Correcties Totaal In totaal ingevorderd % van het totaal 4 Ontvangsten afkomstig van aan de instelling verbonden personen (*) ,61

3 NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/3 (in euro) Titel Overdracht rechten Correcties Totaal In totaal ingevorderd % van het totaal 5 Ontvangsten voortvloeiende uit de administratieve werking van de instelling ,00 9 Diverse ontvangsten ,00 Totaal ,65 (*) Correctie noodzakelijk na uitbesteding van de overschrijving van pensioenrechten. 4. De voor het begrotingsjaar 2010 vastgestelde rechten ( euro) belopen 95,09 % van de geraamde ontvangsten van euro, tegenover 98,38 % ( euro) in Het totaal aan geïnde ontvangsten per 31 december 2010 bedraagt euro, waarvan euro invorderingen van in 2010 vastgestelde rechten betreft (tabel 1) en euro afkomstig was van vóór het begrotingsjaar vastgestelde rechten (tabel 2). 6. Van de euro aan geïnde ontvangsten bestaat euro (96,98 %) uit de inhoudingen op de bezoldigingen van de leden en personeelsleden (belastingen, pensioenen en ziektekostenverzekering) en de overdracht van pensioenrechten door het personeel. Andere in het begrotingsjaar geïnde ontvangsten beliepen euro. In 2010 werd in totaal euro aan bankrente ontvangen. Ter vergelijking: in 2009 beliepen de salarisinhoudingen bij leden, ambtenaren en andere personeelsleden (belastingen, pensioenen en ziektekostenverzekering) en de overdracht van pensioenrechten door het personeel 98,24 %, en bedroegen de andere ontvangsten over het begrotingsjaar euro, waarvan euro aan ontvangen bankrente. 7. Het aan het eind van het begrotingsjaar nog te innen bedrag beliep euro, ofwel 0,39 % van de in het onderhavige begrotingsjaar vastgestelde rechten en de resterende rechten die in voorgaande begrotingsjaren waren vastgesteld. In 2009 beliep dit bedrag euro, ofwel 2,59 %. UITGAVEN OVER HET BEGROTINGSJAAR Beschikbare definitieve kredieten, vastleggingen en betalingen per titel 8. Het totaal van de voor het jaar 2010 beschikbare kredieten, de vastgelegde kredieten, de in het jaar verrichte betalingen en het resterende, naar 2011 over te dragen bedrag zijn hieronder samengevat in de tabellen 3 en Een gedetailleerdere analyse per hoofdstuk is te vinden in de tabellen 6 t/m 9 met daarbij een toelichting op bepaalde hoofdstukken en/of posten. Tabel 3 Beschikbare definitieve kredieten en vastleggingen per titel (in euro) Titel Definitieve kredieten Vastgelegde kredieten % Titel 1 Aan de instelling verbonden personen Totaal Titel 2 Gebouwen, meubilair, uitrusting en diverse huishoudelijke uitgaven Totaal , ,93 Titels 1 en 2 Totaal ,25

4 NL C 134/4 Publicatieblad van de Europese Unie Tabel 4 Vastleggingen en betalingen per titel (in euro) Vastleggingen Betalingen % Overdracht % Titel 1 Aan de instelling verbonden personen Totaal Titel 2 Gebouwen, meubilair, uitrusting en diverse huishoudelijke uitgaven Totaal , , , ,04 Titels 1 en 2 Totaal , ,80 Begrotingsoverschrijvingen 10. In de loop van het begrotingsjaar heeft de Rekenkamer 22 begrotingsoverschrijvingen verricht voor een totaalbedrag van euro (tabel 5), waarvan er één, ad euro, betrekking had op de overboeking uit de reserve naar het operationele begrotingsonderdeel van het directoraat Vertalingen. Deze overschrijvingen dienden om zorg te dragen voor de goede werking van de verschillende afdelingen van de Rekenkamer en om te voorzien in de daarmee gepaard gaande behoeften. De gevolgen van de overschrijvingen zijn per post te zien, evenals hierboven in bijlage II. Tabel 5 Begrotingsoverschrijvingen in 2010 (in euro) Soort overschrijving Aantal overschrijvingen in 2010 In totaal overgeschreven bedrag Van titel naar titel Van hoofdstuk naar hoofdstuk Van artikel naar artikel Van post naar post Van subpost naar subpost Totaal Titel 1 Aan de instelling verbonden personen 11. De tabellen 6 en 7 geven een samenvatting van de definitieve kredieten, vastleggingen en betalingen voor 2010 onder titel 1. Tabel 6 Beschikbare definitieve kredieten en vastleggingen in titel 1 (in euro) Hoofdstuk Definitieve kredieten Vastgelegde kredieten % 1 0 Leden van de instelling , Ambtenaren en tijdelijke functionarissen , Ander personeel en externen , Andere uitgaven voor aan de instelling verbonden personen ,11 Title 1 Totaal ,09

5 NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/5 12. De bestedingsgraad van de kredieten van titel 1 in 2010 is 92,09 % (in 2009 was dit 87,66 %). 13. De kredieten van hoofdstuk 1 2 (Ambtenaren en tijdelijke functionarissen) werden in 2010 voor 92,80 % benut (in 2009 was de bestedingsgraad 86,86 %). Dit verbeterde uitvoeringspercentage omvat ook het effect van de volledige opgelopen achterstand in de salarisaanpassing van 2009 en het kleinere aantal vacatures. Een bedrag van euro werd niet gebruikt, hetgeen deels verband houdt met de afgenomen, doch nog steeds optredende gevolgen van vertragingen bij werving van personeel. De werving van geslaagde kandidaten van vergelijkende onderzoeken nam eind 2009 en in de loop van 2010 aanzienlijk toe; de gevolgen zullen in 2011 zichtbaar worden. Nog een reden is het feit dat de meeste medewerkers die de instelling verlaten, dit doen wanneer zij een betrekkelijk hoge rang hebben bereikt, terwijl werving vrijwel geheel in de aanvangsrangen plaatsvindt. 14. De bestedingsgraad van hoofdstuk 1 4 (Ander personeel en externen) van 77,97 % dit jaar (in 2009 was deze bestedingsgraad 82,67 %) was hoofdzakelijk het gevolg van het niet besteden van begrotingsmiddelen ad euro in begrotingsonderdeel (betreffende arbeidscontractanten) en ad euro in begrotingsonderdeel (voornamelijk betreffende bij de Rekenkamer gedetacheerde nationale en internationale ambtenaren en personeel uit de particuliere sector). De onderbesteding in begrotingsonderdeel hield hoofdzakelijk verband met inspanningen om kosten te besparen. Voor begrotingsonderdeel stelde de Rekenkamer in 2010 beleid vast waarin de aantallen van dergelijke personeelsleden worden vastgelegd; dit zal in de toekomst dan ook een nauwkeuriger opstelling van de begroting mogelijk maken. Tabel 7 Vastleggingen en betalingen in titel 1 (in euro) Hoofdstuk Vastleggingen Betalingen % Overdracht % 1 0 Leden van de instelling , , Ambtenaren en tijdelijke functionarissen , , Ander personeel en externen , , Andere uitgaven voor aan de instelling verbonden personen , ,75 Titel 1 Totaal , , In 2010 beliepen de betalingen in totaal euro, hetgeen gelijkstaat aan 90,76 % van de definitieve kredieten en aan 98,55 % van de totale vastleggingen (in 2009 waren deze percentages 86,22 en 98,36 %). 16. De vastleggingen die overeenkomstig artikel 9, lid 4, van het Financieel Reglement van rechtswege naar 2011 werden overgedragen, beliepen euro, d.w.z. 1,33 % van de definitieve kredieten en 1,45 % van de totale vastleggingen (in 2009 waren deze percentages 1,44 en 1,64 %). 17. Het grootste bedrag aan overdrachten wat betreft hoofdstuk 1 6 is gemoeid met dienstreizen van het personeel, namelijk euro. Er zijn in 2010 een aantal dienstreizen gemaakt waarvoor geen onkostendeclaraties werden ingediend, of wel waren ingediend maar nog niet geheel verwerkt aan het eind van het begrotingsjaar. Andere bedragen die bijdragen aan de overdracht van hoofdstuk 1 6 waarvoor juridische verbintenissen bestonden maar waarvoor de facturen niet in 2010 waren ontvangen, betreffen voortgezette beroepsopleiding ( euro) en het kinderdagverblijf ( euro).

6 NL C 134/6 Publicatieblad van de Europese Unie Titel 2 Gebouwen, meubilair, uitrusting en diverse huishoudelijke uitgaven 18. De tabellen 8 en 9 geven een samenvatting van de definitieve kredieten, vastleggingen en betalingen voor 2010 onder titel 2. Tabel 8 Beschikbare definitieve kredieten en vastleggingen in titel 2 (in euro) Hoofdstuk Definitieve kredieten Vastgelegde kredieten % 2 0 Gebouwen en bijkomende kosten incl. K3 2 0 Gebouwen en bijkomende kosten excl. K3 2 1 Informatica, uitrusting en meubilair: aankoop, huur en onderhoud , , , Lopende huishoudelijke uitgaven , Vergaderingen en conferenties , Informatie: verwerving, archivering, productie en verspreiding ,61 Titel 2 Totaal incl. K ,93 Titel 2 Totaal excl. K , De bestedingsgraad van de kredieten onder titel 2 beliep 97,93 % in 2010 (tegenover 99,74 % in 2009). Tabel 9 Vastleggingen en betalingen in titel 2 (in euro) Hoofdstuk Vastleggingen Betalingen % Overdracht % 2 0 Gebouwen en bijkomende kosten incl. K3 2 0 Gebouwen en bijkomende kosten excl. K3 2 1 Informatica, uitrusting en meubilair: aankoop, huur en onderhoud 2 3 Lopende huishoudelijke uitgaven , , , , , , , , Vergaderingen en conferenties , , Informatie: verwerving, archivering, productie en verspreiding , ,77 Titel 2 Totaal incl. K , ,04 Titel 2 Totaal excl. K , ,45

7 NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/7 20. De betalingen beliepen in totaal euro (waarvan euro voor het K3-gebouw), hetgeen gelijkstaat aan 47,94 % van de definitieve kredieten en aan 48,96 % van de vastleggingen (in 2009 waren deze percentages 18,57 en 18,61 %). De vastleggingen die overeenkomstig artikel 9, lid 4, van het Financieel Reglement van rechtswege naar 2011 werden overgedragen, beliepen euro, d.w.z. 49,98 % van de definitieve kredieten en 51,04 % van de vastleggingen (in 2009 waren deze percentages respectievelijk 81,17 en 81,39 %). Het K3-bouwproject en een vergelijking met De tweede financieringstranche van 11 miljoen euro voor het K3-bouwproject van de Rekenkamer was in de begroting 2010 opgenomen. Het bedrag werd vastgelegd en een deel ervan betaald in Het naar 2011 overgedragen saldo zal dienen ter dekking van contracten die namens de Rekenkamer door de projectmanager met bouwondernemingen zijn gesloten en zal worden gebruikt overeenkomstig het krachtens artikel 179, lid 3, van het Financieel Reglement op 13 januari 2009 bij de begrotingsautoriteit ingediende voorstel. De bouwwerkzaamheden gingen in maart 2010 van start en het project blijft binnen de tijds- en begrotingslimieten. 22. Het K3-bouwproject geeft een vertekend beeld van de in paragraaf 20 samengevatte bestedingspercentages en maakt een vergelijking met 2009 moeilijk. Voor een betere vergelijking met de cijfers van 2009 dienen de effecten van dit project te worden uitgesloten. Doet men dit, dan beliepen de betalingen van titel 2 in totaal euro, gelijk aan 69,18 % van de definitieve kredieten en aan 71,55 % van de vastleggingen (in 2009 waren deze percentages 70,16 en 70,90 %). De vastleggingen die overeenkomstig artikel 9, lid 4, van het Financieel Reglement van rechtswege naar 2011 werden overgedragen, beliepen euro, d.w.z. 27,51 % van de definitieve kredieten en 28,45 % van de vastleggingen (in 2009 waren deze percentages 28,80 en 29,10 %). 23. Van de overgedragen euro in hoofdstuk 2 0 (Gebouwen en bijkomende kosten) heeft euro betrekking op het K3-bouwproject. De andere grote bedragen in hoofdstuk 2 0 die waren vastgelegd maar waarvoor tegen het eind van het jaar geen facturen waren ontvangen, betroffen energieverbruik ( euro), schoonmaken en onderhoud ( euro) en beveiliging ( euro). 24. De twee begrotingsonderdelen waaraan de overdracht van euro binnen hoofdstuk 2 1 (Informatica, uitrusting en meubilair: aankoop, huur en onderhoud) hoofdzakelijk is toe te schrijven, zijn begrotingsonderdeel (Aankoop van, werkzaamheden aan en onderhoud van hardware en software) met euro en begrotingsonderdeel (Externe dienstverlening ten behoeve van het exploiteren, ontwikkelen en onderhouden van software en systemen) met euro. De overdracht betreft verplichtingen waarvoor juridische verbintenissen bestaan maar waarvoor aan het einde van het jaar nog geen facturen waren ontvangen (geleverde maar nog niet gefactureerde diensten, nog niet gefactureerde lopende projecten en de aankoop van nog niet geleverd en/of gefactureerd materiaal). De overdracht is qua hoogte vergelijkbaar met die van het voorgaande jaar ( euro, waarvan euro in de loop van 2010 werd betaald). 25. In hoofdstuk 2 7 (Informatie: verwerving, archivering, productie en verspreiding) heeft de overdracht met name betrekking op de begrotingsonderdelen Publicatieblad en Publicaties van algemene aard. De overdracht van euro voor begrotingsonderdeel bestaat uit de publicaties in het PB van de laatste maanden van 2010 die pas in 2011 gefactureerd zullen worden ( 1 ). Wat betreft begrotingsonderdeel Publicaties van algemene aard dekt de overdracht van euro de juridische verbintenissen met betrekking tot nog niet ontvangen facturen (publicatie van een aantal Speciale verslagen). Hetzelfde geldt voor begrotingsonderdeel Gespecialiseerde studies, enquêtes en adviezen waar euro voornamelijk voor diensten van deskundigen inzake audit zijn overgedragen. OVERDRACHTEN UIT De overdrachten van kredieten uit 2009 worden weergegeven in tabel 10. ( 1 ) Hieronder vallen de kosten voor de publicatie van het Jaarverslag, Speciale verslagen, Specifieke jaarverslagen, het verslag van de externe accountant en andere daaraan verbonden kosten, zoals verspreiding, opslag,

8 NL C 134/8 Publicatieblad van de Europese Unie Tabel 10 Overdrachten van kredieten van 2009 naar 2010 (in euro) Hoofdstuk 2008 naar 2009 Betalingen ten laste van overdrachten Annuleringen 1 0 Leden van de instelling Ambtenaren en tijdelijk functionarissen Ander personeel en externen Andere uitgaven voor aan de instelling verbonden personen Titel 1 Totaal Gebouwen en bijkomende kosten incl. K Gebouwen en bijkomende kosten excl. K Informatica, uitrusting en meubilair: aankoop, huur en onderhoud Lopende huishoudelijke uitgaven Vergaderingen en conferenties Informatie: verwerving, archivering, productie en verspreiding Titel 2 Totaal incl. K Titel 2 Totaal excl. K Titels 1 en 2 Totaal incl. K Titels 1 en 2 Totaal excl. K Kredietoverdrachten van rechtswege (artikel 9, lid 4, van het Financieel Reglement) van begrotingsjaar 2009 naar begrotingsjaar 2010 voor een totaalbedrag van euro leidden tot betalingen ten bedrage van euro, hetgeen een bestedingsgraad van 98,65 % betekent (87,53 % in 2009). 28. Van de euro aan betalingen ten laste van het budget voor overdrachten van hoofdstuk 2 0 vormt een bedrag van euro betalingen van het begrotingsonderdeel (Verwerving van onroerende goederen) dat betrekking heeft op de in maart 2010 begonnen werkzaamheden voor de oprichting van het K3-gebouw. Deze betalingen, gedekt door de in de begroting 2009 opgenomen eerste financieringstranche van euro, betreffen contracten die namens de Rekenkamer door de projectmanager (zie paragraaf 21) met bouwondernemingen zijn gesloten. 29. In dit verband gaat de projectmanager financiële verbintenissen aan met de bouwondernemingen. Ter compensatie hiervan is de Rekenkamer op grond van het contract tussen de Rekenkamer en de projectmanager verplicht over voldoende middelen te beschikken, voor zover voorhanden binnen de begroting, ter dekking van de aansprakelijkheid van de projectmanager jegens de bouwondernemingen. Om dit te garanderen heeft de Rekenkamer een fiduciaire overeenkomst gesloten met een lokale bank, zodat zij de door de begrotingsautoriteit beschikbaar gestelde middelen in handen heeft. Tegelijkertijd beschermt de fiduciaire overeenkomst de financiële belangen van de Unie. 30. Dit gebruik is in overeenstemming met het in het kader van artikel 179, lid 3, bij de begrotingsautoriteit ingediende voorstel.

9 BIJLAGE I GERAAMDE ONTVANGSTEN, VASTGESTELDE RECHTEN EN OVERGEDRAGEN RECHTEN Begrotingsonderdeel Post Opbrengst van de belasting op de salarissen, lonen en vergoedingen van de leden van de instelling, de ambtenaren en de andere personeelsleden Post Opbrengst van de bijzondere heffing die van toepassing is op de bezoldigingen van de leden van de instelling, de ambtenaren en de andere personeelsleden in actieve dienst Oorspronkelijke begroting Ontvangsten 2010 Vastgestelde rechten over het jaar Over het jaar ingevorderd In te vorderen over het jaar , , ,47 0, , , ,56 0,00 HOOFDSTUK 4 0 DIVERSE BELASTINGEN EN AFTREKPOSTEN , , ,03 0,00 Post Bijdragen van het personeel aan de financiering van de pensioenregeling , , ,26 0,00 Post Overdracht of inkoop van pensioenrechten door het personeel , , ,16 0,00 Post Bijdragen van de ambtenaren en tijdelijke functionarissen met verlof om redenen van persoonlijke aard aan de pensioenregeling 0,00 86,62 86,62 0,00 HOOFDSTUK 4 1 BIJDRAGE AAN PENSIOENREGELINGEN , , ,04 0,00 TITEL 4 ONTVANGSTEN AFKOMSTIG VAN AAN DE INSTELLING VERBONDEN PERSONEN , , ,07 0,00 Post Verkoop van andere activa Bestemmingsontvangsten 0, ,00 0, ,00 Post Verkoop van publicaties, drukwerken en films Bestemmingsontvangsten 0, , ,41 0,00 HOOFDSTUK 5 0 OPBRENGST VAN DE VERKOOP VAN ROERENDE GOEDEREN (LEVERINGEN) EN ONROERENDE GOEDEREN Post Opbrengst van uitgezette of uitgeleende middelen, bankrenten en andere ontvangsten, geïnd op de rekeningen van de instelling HOOFDSTUK 5 2 OPBRENGST VAN UITGEZETTE OF UITGELEENDE MIDDELEN, BANKRENTEN EN ANDERE ONTVANGSTEN Post Ontvangsten voortvloeiende uit de terugbetaling van onverschuldigd betaalde bedragen Bestemmingsontvangsten HOOFDSTUK 5 7 ANDERE BIJDRAGEN EN TERUGBETALINGEN DIE VOORTVLOEIEN UIT DE ADMINISTRATIEVE WERKING VAN DE INSTELLING TITEL 5 ONTVANGSTEN VOORTVLOEIENDE UIT DE ADMINISTRATIEVE WERKING VAN DE INSTELLING 0, , , ,00 0, , ,43 0,00 0, , ,43 0,00 0, , ,64 637,28 0, , ,64 637,28 0, , , ,28 Post Diverse ontvangsten ,00 358,15 358,15 0,00 HOOFDSTUK 9 0 DIVERSE ONTVANGSTEN ,00 358,15 358,15 0,00 TITEL 9 DIVERSE ONTVANGSTEN ,00 358,15 358,15 0,00 TOTAAL , , , , NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/9

10 Rechten uit J-1 Post Opbrengst van de belasting op de salarissen, lonen en vergoedingen van de leden van de instelling, de ambtenaren en de andere personeelsleden Post Opbrengst van de bijzondere heffing die van toepassing is op de bezoldigingen van de leden van de instelling, de ambtenaren en de andere personeelsleden in actieve dienst Waardeverandering van overdracht J-1 Overgedragen ontvangsten Totale overdracht jaar-1 Geïnd over jaar-1 In te vorderen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 HOOFDSTUK 4 0 DIVERSE BELASTINGEN EN AFTREKPOSTEN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Post Bijdragen van het personeel aan de financiering van de pensioenregeling 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Post Overdracht of inkoop van pensioenrechten door het personeel , , , , ,98 Post Bijdragen van de ambtenaren en tijdelijke functionarissen met verlof om redenen van persoonlijke aard aan de pensioenregeling 1 550,29 0, , ,29 0,00 HOOFDSTUK 4 1 BIJDRAGE AAN PENSIOENREGELINGEN , , , , ,98 TITEL 4 ONTVANGSTEN AFKOMSTIG VAN AAN DE INSTELLING VERBONDEN PERSONEN , , , , ,98 Post Verkoop van publicaties, drukwerken en films Bestemmingsontvangsten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 HOOFDSTUK 5 0 OPBRENGST VAN DE VERKOOP VAN ROERENDE GOEDEREN (LEVERINGEN) EN ONROERENDE GOEDEREN Post Opbrengst van uitgezette of uitgeleende middelen, bankrenten en andere ontvangsten, geïnd op de rekeningen van de instelling HOOFDSTUK 5 2 OPBRENGST VAN UITGEZETTE OF UITGELEENDE MIDDELEN, BANKRENTEN EN ANDERE ONTVANGSTEN Post Ontvangsten voortvloeiende uit de terugbetaling van onverschuldigd betaalde bedragen Bestemmingsontvangsten HOOFDSTUK 5 7 ANDERE BIJDRAGEN EN TERUGBETALINGEN DIE VOORTVLOEIEN UIT DE ADMINISTRATIEVE WERKING VAN DE INSTELLING TITEL 5 ONTVANGSTEN VOORTVLOEIENDE UIT DE ADMINISTRATIEVE WERKING VAN DE INSTELLING 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Post Diverse ontvangsten 252,00 0,00 252,00 252,00 0,00 HOOFDSTUK 9 0 DIVERSE ONTVANGSTEN 252,00 0,00 252,00 252,00 0,00 TITEL 9 DIVERSE ONTVANGSTEN 252,00 0,00 252,00 252,00 0,00 TOTAAL , , , , ,98 C 134/10 NL Publicatieblad van de Europese Unie

11 BIJLAGE II IN HET JAAR OPGETREDEN WIJZIGINGEN IN DE KREDIETEN Oorspronkelijke begroting Aanvullende begroting Overschrijvingen Kredieten begrotingsjaar rechtswege uit J-1 Post Salarissen, toelagen en pensioenen , , ,00 0,00 Post Rechten in verband met indiensttreding en beëindiging van de dienst ,00 0, ,00 0,00 Artikel Salaris en andere rechten , , ,00 0,00 Post Overbruggingstoelagen , , ,00 0,00 Artikel Overbruggingstoelagen , , ,00 0,00 Post Pensioenen , , ,00 0,00 Artikel Pensioenen , , ,00 0,00 Post Dienstreizen ,00 0, , ,69 Artikel Dienstreizen ,00 0, , ,69 Post Opleiding ,00 0, , ,75 Artikel Opleiding ,00 0, , ,75 Post Voorziening , ,00 0,00 0,00 Artikel Voorziening , ,00 0,00 0,00 HOOFDSTUK 1 0 LEDEN VAN DE INSTELLING ,00 0, , ,44 Post Salaris en toelagen ,00 0, ,00 0,00 Post Betaalde overuren ,00 0, ,00 0,00 Post Rechten in verband met indiensttreding, overplaatsing en beëindiging van de dienst ,00 0, , ,19 Artikel Salaris en andere rechten ,00 0, , ,19 Post Vergoedingen bij ontheffing van het ambt om redenen van dienstbelang (artikelen 41 en 50 van het Statuut) 0,00 0,00 0,00 0,00 Artikel Vergoedingen na vervroegde beëindiging van de dienst 0,00 0,00 0,00 0,00 Post Voorziening ,00 0, ,00 0,00 Artikel Voorziening ,00 0, ,00 0,00 HOOFDSTUK 1 2 AMBTENAREN EN TIJDELIJKE FUNCTIONARISSEN ,00 0, , ,19 Post Andere personeelsleden , , ,00 0, NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/11

12 Oorspronkelijke begroting Aanvullende begroting Overschrijvingen Kredieten begrotingsjaar rechtswege uit J-1 Post Stages en uitwisseling van personeel , , ,00 0,00 Post Andere externe dienstverlening , , , ,18 Post Externe dienstverlening op taalkundig gebied , , , ,41 Artikel Andere personeelsleden en externen , , , ,59 Post Voorziening ,00 0, ,00 0,00 Artikel Voorziening ,00 0, ,00 0,00 HOOFDSTUK 1 4 ANDERE PERSONEELSLEDEN EN EXTERNEN , , , ,59 Post Diverse uitgaven voor de aanwerving ,00 0, , ,02 Post Voortgezette beroepsopleiding ,00 0, , ,36 Artikel Uitgaven voor personeelsbeheer ,00 0, , ,38 Post Dienstreizen ,00 0, , ,00 Artikel Dienstreizen ,00 0, , ,00 Post Sociale dienst ,00 0, , ,00 Post Sociale betrekkingen tussen de leden van het personeel en overige sociale voorzieningen ,00 0, , ,47 Artikel Voorzieningen voor het personeel van de instelling ,00 0, , ,47 Post Medische dienst ,00 0, , ,74 Post Restaurant en kantines ,00 0, , ,51 Post Kinderdagverblijf ,00 0, , ,85 Artikel Activiteiten met betrekking tot alle aan de instelling verbonden personen ,00 0, , ,10 HOOFDSTUK 1 6 ANDERE UITGAVEN VOOR AAN DE INSTELLING VERBONDEN PERSONEN ,00 0, , ,95 TITEL 1 AAN DE INSTELLING VERBONDEN PERSONEN , , , ,17 Post Huur , , , ,41 Post Verwerving van onroerende goederen ,00 0, , ,41 Post Inrichting van dienstruimten ,00 0, , ,44 Post Studies en technische bijstand bij bouwprojecten , , , ,95 Artikel Gebouwen ,00 0, , ,21 Post Schoonmaken en onderhoud , , , ,35 C 134/12 NL Publicatieblad van de Europese Unie

13 Oorspronkelijke begroting Aanvullende begroting Overschrijvingen Kredieten begrotingsjaar rechtswege uit J-1 Post Energieverbruik ,00 0, , ,94 Post Veiligheid van en toezicht op de gebouwen ,00 0, , ,36 Post Verzekeringen , , , ,65 Post Overige uitgaven in verband met de gebouwen ,00 0, , ,24 Artikel Uitgaven in verband met de gebouwen , , , ,54 HOOFDSTUK 2 0 GEBOUWEN EN BIJKOMENDE KOSTEN , , , ,75 Post Aankoop van, werkzaamheden aan en onderhoud van hardware en software , , , ,24 Post Externe dienstverlening ten behoeve van het exploiteren, ontwikkelen en onderhouden van software en systemen , , , ,57 Post Telecommunicatie ,00 0, , ,91 Artikel Materieel, exploitatiekosten en dienstverlening in verband met informatica en telecommunicatie ,00 0, , ,72 Post Meubilair ,00 0, , ,59 Artikel Meubilair ,00 0, , ,59 Post Technisch materieel en technische installaties ,00 0, , ,80 Artikel Technisch materieel en technische installaties ,00 0, , ,80 Post Vervoermiddelen , , , ,33 Artikel Vervoermiddelen , , , ,33 HOOFDSTUK 2 1 INFORMATICA, UITRUSTING EN MEUBILAIR: AANKOOP, HUUR EN ONDERHOUD , , , ,44 Post Papier, kantoorbenodigdheden en diverse producten ,00 0, , ,66 Artikel Papier, kantoorbenodigdheden en diverse producten ,00 0, , ,66 Post Financiële kosten ,00 0, ,00 0,00 Artikel Financiële kosten ,00 0, ,00 0,00 Post Proceskosten , , ,00 406,92 Artikel Proceskosten en schadevergoedingen , , ,00 406,92 Post Portokosten ,00 0, , ,22 Artikel Portokosten ,00 0, , ,22 Post Overige huishoudelijke uitgaven , , , , NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/13

14 Oorspronkelijke begroting Aanvullende begroting Overschrijvingen Kredieten begrotingsjaar rechtswege uit J-1 Artikel Overige huishoudelijke uitgaven , , , ,58 HOOFDSTUK 2 3 LOPENDE HUISHOUDELIJKE UITGAVEN , , , ,38 Post Ontvangst- en representatiekosten , , , ,64 Artikel Ontvangst- en representatiekosten , , , ,64 Post Vergaderingen, congressen en conferenties ,00 0, , ,34 Artikel Vergaderingen, congressen en conferenties ,00 0, , ,34 Post Kosten van voorlichting en deelneming aan openbare evenementen ,00 0, , ,95 Artikel Kosten van voorlichting en deelneming aan openbare evenementen ,00 0, , ,95 Post Gemeenschappelijke tolken- en conferentiedienst ,00 0, , ,25 Artikel Gemeenschappelijke tolken- en conferentiedienst ,00 0, , ,25 HOOFDSTUK 2 5 VERGADERINGEN EN CONFERENTIES , , , ,18 Post Gespecialiseerde studies, enquêtes en adviezen ,00 0, , ,56 Artikel Gespecialiseerde studies, enquêtes en adviezen ,00 0, , ,56 Post Documentatie, bibliotheek en archivering ,00 0, , ,19 Artikel Documentatie, bibliotheek en archivering ,00 0, , ,19 Post Publicatieblad , , , ,19 Post Publicaties van algemene aard ,00 0, , ,25 Artikel Productie en verspreiding , , , ,44 HOOFDSTUK 2 7 INFORMATIE: VERWERVING, ARCHIVERING, PRODUCTIE EN VERSPREIDING , , , ,19 TITEL 2 GEBOUWEN, MEUBILAIR, UITRUSTING EN DIVERSE HUISHOUDELIJKE UITGAVEN ,00 0, , , Voorzieningen , ,00 0,00 0,00 HOOFDSTUK VOORZIENINGEN , ,00 0,00 0,00 TITEL 1 0 OVERIGE UITGAVEN , ,00 0,00 0,00 TOTAAL ,00 0, , ,11 C 134/14 NL Publicatieblad van de Europese Unie

15 BIJLAGE III BESTEDING VAN DE KREDIETEN VAN HET BEGROTINGSJAAR Kredieten begrotingsjaar Vastleggingen Betalingen Nog beschikbaar rechtswege J+1 Geannuleerde kredieten Post Salarissen, toelagen en pensioenen , , ,02 0,00 0, ,98 Post Rechten in verband met indiensttreding en beëindiging van de dienst , , , , , ,59 Artikel Salaris en andere rechten , , , , , ,57 Post Overbruggingstoelagen , , ,68 0,00 0, ,32 Artikel Overbruggingstoelagen , , ,68 0,00 0, ,32 Artikel Pensioenen , , ,13 0,00 0, ,87 Post Dienstreizen , , , , , ,70 Artikel Dienstreizen , , , , , ,70 Post Opleiding , , , , , ,64 Artikel Opleiding , , , , , ,64 Post Voorziening 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Artikel Voorziening 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 HOOFDSTUK 1 0 LEDEN VAN DE INSTELLING , , , , , ,10 Post Salaris en toelagen , , ,84 0,00 0, ,16 Post Betaalde overuren , , ,15 0,00 0, ,85 Post Rechten in verband met indiensttreding, overplaatsing en beëindiging van de dienst , , , , , ,89 Artikel Salaris en andere rechten , , , , , ,90 Post Vergoedingen bij ontheffing van het ambt om redenen van dienstbelang (artikelen 41 en 50 van het Statuut) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Artikel Vergoedingen na vervroegde beëindiging van de dienst 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Post Voorziening ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Artikel Voorziening ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 HOOFDSTUK 1 2 AMBTENAREN EN TIJDELIJKE FUNCTIONARISSEN , , , , , ,90 Post Andere personeelsleden , , ,02 0,00 0, ,98 Post Stages en uitwisseling van personeel , , ,34 0,00 0, , NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/15

16 Kredieten begrotingsjaar Vastleggingen Betalingen Nog beschikbaar rechtswege J+1 Geannuleerde kredieten Post Andere externe dienstverlening , , ,75 0,00 0, ,25 Post Externe dienstverlening op taalkundig gebied , , , , , ,43 Artikel Andere personeelsleden en externen , , , , , ,32 Post Voorziening ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Artikel Voorziening ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 HOOFDSTUK 1 4 ANDERE PERSONEELSLEDEN EN EXTERNEN , , , , , ,32 Post Diverse uitgaven voor de aanwerving , , , , , ,00 Post Voortgezette beroepsopleiding , , , , , ,35 Artikel Uitgaven voor personeelsbeheer , , , , , ,35 Post Dienstreizen , , , , , ,28 Artikel Dienstreizen , , , , , ,28 Post Sociale dienst , , , , , ,00 Post Sociale betrekkingen tussen de leden van het personeel en overige sociale voorzieningen , , ,51 0,00 0, ,49 Artikel Voorzieningen voor het personeel van de instelling , , , , , ,49 Post Medische dienst , , , , , ,75 Post Restaurant en kantines , , , , , ,09 Post Kinderdagverblijf , , , , , ,13 Artikel Activiteiten met betrekking tot alle aan de instelling verbonden personen HOOFDSTUK 1 6 ANDERE UITGAVEN VOOR AAN DE INSTELLING VERBONDEN PERSONEN , , , , , , , , , , , ,09 TITEL 1 AAN DE INSTELLING VERBONDEN PERSONEN , , , , , ,41 Post Huur , , , , ,59 0,00 Post Verwerving van onroerende goederen , , , , ,64 0,00 Post Inrichting van dienstruimten , , , , ,08 8,45 Post Studies en technische bijstand bij bouwprojecten , , , , , ,54 Artikel Gebouwen , , , , , ,99 Post Schoonmaken en onderhoud , , , , ,75 202,45 C 134/16 NL Publicatieblad van de Europese Unie

17 Kredieten begrotingsjaar Vastleggingen Betalingen Nog beschikbaar rechtswege J+1 Geannuleerde kredieten Post Energieverbruik , , , , ,48 0,00 Post Veiligheid van en toezicht op de gebouwen , , , , , ,11 Post Verzekeringen , , , , ,13 0,00 Post Overige uitgaven in verband met de gebouwen , , , , ,17 0,00 Artikel Uitgaven in verband met de gebouwen , , , , , ,56 HOOFDSTUK 2 0 GEBOUWEN EN BIJKOMENDE KOSTEN , , , , , ,55 Post Aankoop van, werkzaamheden aan en onderhoud van hardware en software Post Externe dienstverlening ten behoeve van het exploiteren, ontwikkelen en onderhouden van software en systemen , , , , ,27 14, , , , , ,93 0,00 Post Telecommunicatie , , , , ,85 0,08 Artikel Materieel, exploitatiekosten en dienstverlening in verband met informatica en telecommunicatie , , , , ,05 14,51 Post Meubilair , , , , ,04 500,32 Artikel Meubilair , , , , ,04 500,32 Post Technisch materieel en technische installaties , , , , , ,78 Artikel Technisch materieel en technische installaties , , , , , ,78 Post Vervoermiddelen , , , , , ,49 Artikel Vervoermiddelen , , , , , ,49 HOOFDSTUK 2 1 INFORMATICA, UITRUSTING EN MEUBILAIR: AANKOOP, HUUR EN ONDERHOUD , , , , , ,10 Post Papier, kantoorbenodigdheden en diverse producten , , , , ,66 954,98 Artikel Papier, kantoorbenodigdheden en diverse producten , , , , ,66 954,98 Post Financiële kosten , , , , ,00 0,00 Artikel Financiële kosten , , , , ,00 0,00 Post Proceskosten , ,00 0, , ,00 0,00 Artikel Proceskosten en schadevergoedingen , ,00 0, , ,00 0,00 Post Portokosten , , , , , , NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/17

18 Kredieten begrotingsjaar Vastleggingen Betalingen Nog beschikbaar rechtswege J+1 Geannuleerde kredieten Artikel Portokosten , , , , , ,00 Post Overige huishoudelijke uitgaven , , , , , ,13 Artikel Overige huishoudelijke uitgaven , , , , , ,13 HOOFDSTUK 2 3 LOPENDE HUISHOUDELIJKE UITGAVEN , , , , , ,11 Post Ontvangst- en representatiekosten , , , , , ,10 Artikel Ontvangst- en representatiekosten , , , , , ,10 Post Vergaderingen, congressen en conferenties , , , , , ,87 Artikel Vergaderingen, congressen en conferenties , , , , , ,87 Post Kosten van voorlichting en deelneming aan openbare evenementen , , , , ,85 0,76 Artikel Kosten van voorlichting en deelneming aan openbare evenementen , , , , ,85 0,76 Post Gemeenschappelijke tolken- en conferentiedienst , , , , ,78 0,00 Artikel Gemeenschappelijke tolken- en conferentiedienst , , , , ,78 0,00 HOOFDSTUK 2 5 VERGADERINGEN EN CONFERENTIES , , , , , ,73 Post Gespecialiseerde studies, enquêtes en adviezen , , , , , ,03 Artikel Gespecialiseerde studies, enquêtes en adviezen , , , , , ,03 Post Documentatie, bibliotheek en archivering , , , , , ,35 Artikel Documentatie, bibliotheek en archivering , , , , , ,35 Post Publicatieblad , , , , ,95 0,00 Post Publicaties van algemene aard , , , , , ,23 Artikel Productie en verspreiding , , , , , ,23 HOOFDSTUK 2 7 INFORMATIE: VERWERVING, ARCHIVERING, PRODUCTIE EN VERSPREIDING TITEL 2 GEBOUWEN, MEUBILAIR, UITRUSTING EN DIVERSE HUISHOUDELIJKE UITGAVEN , , , , , , , , , , , ,10 TOTAAL , , , , , ,51 C 134/18 NL Publicatieblad van de Europese Unie

19 BIJLAGE IV BESTEDING VAN DE UIT 2009 OVERGEDRAGEN KREDIETEN rechtswege rechtswege Betalingen overdracht van rechtswege Geannuleerde kredieten Post Dienstreizen , , ,49 0,00 Artikel Dienstreizen , , ,49 0,00 Post Opleiding , , ,87 0,00 Artikel Opleiding , , ,87 0,00 Overdracht bij besluit HOOFDSTUK 1 0 LEDEN VAN DE INSTELLING , , ,36 0,00 Post Rechten in verband met indiensttreding, overplaatsing en beëindiging van de dienst , , ,16 0,00 Artikel Salaris en andere rechten , , ,16 0,00 HOOFDSTUK 1 2 AMBTENAREN EN TIJDELIJKE FUNCTIONARISSEN , , ,16 0,00 Post Stages en uitwisseling van personeel 0,00 0,00 0,00 0,00 Post Andere externe dienstverlening 2 396, ,25 619,93 0,00 Post Externe dienstverlening op taalkundig gebied , , ,88 0,00 Artikel Andere personeelsleden en externen , , ,81 0,00 HOOFDSTUK 1 4 ANDERE PERSONEELSLEDEN EN EXTERNEN , , ,81 0,00 Post Diverse uitgaven voor de aanwerving , , ,78 0,00 Post Voortgezette beroepsopleiding , , ,50 0,00 Artikel Uitgaven voor personeelsbeheer , , ,28 0,00 Post Dienstreizen , ,95 616,05 0,00 Artikel Dienstreizen , ,95 616,05 0, NL Publicatieblad van de Europese Unie C 134/19

20 rechtswege rechtswege Betalingen overdracht van rechtswege Geannuleerde kredieten Post Sociale dienst 2 000, ,99 731,01 0,00 Post Sociale betrekkingen tussen de leden van het personeel en overige sociale voorzieningen 9 847, , ,47 0,00 Artikel Voorzieningen voor het personeel van de instelling , , ,48 0,00 Post Medische dienst , , ,25 0,00 Post Restaurant en kantines , ,08 170,43 0,00 Post Kinderdagverblijf , , ,14 0,00 Artikel Activiteiten met betrekking tot alle aan de instelling verbonden personen , , ,82 0,00 Overdracht bij besluit HOOFDSTUK 1 6 ANDERE UITGAVEN VOOR AAN DE INSTELLING VERBONDEN PERSONEN , , ,63 0,00 TITEL 1 AAN DE INSTELLING VERBONDEN PERSONEN , , ,96 0,00 Post Huur , , ,54 0,00 Post Verwerving van onroerende goederen , , ,00 0,00 Post Inrichting van dienstruimten , ,44 1,00 0,00 Post Studies en technische bijstand bij bouwprojecten , , ,43 0,00 Artikel Gebouwen , , ,97 0,00 Post Schoonmaken en onderhoud , , ,30 0,00 Post Energieverbruik , , ,53 0,00 Post Veiligheid van en toezicht op de gebouwen , , ,72 0,00 Post Verzekeringen 5 120, ,27 584,38 0,00 Post Overige uitgaven in verband met de gebouwen , , ,62 0,00 Artikel Uitgaven in verband met de gebouwen , , ,55 0,00 HOOFDSTUK 2 0 GEBOUWEN EN BIJKOMENDE KOSTEN , , ,52 0,00 Post Aankoop van, werkzaamheden aan en onderhoud van hardware en software , ,07 168,17 0,00 Post Externe dienstverlening ten behoeve van het exploiteren, ontwikkelen en onderhouden van software en systemen , , ,89 0,00 Post Telecommunicatie , ,11 24,80 0,00 Artikel Materieel, exploitatiekosten en dienstverlening in verband met informatica en telecommunicatie , , ,86 0,00 C 134/20 NL Publicatieblad van de Europese Unie