Steunpunt Kerkenwerk. Jaarverslag 2012

Transcriptie

1 Steunpunt Kerkenwerk Jaarverslag 2012 Inhoud 1. Samenstelling bestuur & activiteiten Jaarplan & Realisatie Dossier uitgelicht: Mobiliteit Predikanten Toekomstvisie Planning 2013/ Financiën Tenslotte Jaarverslag 2012 SKW pagina 1 van 17

2 1. Samenstelling bestuur & activiteiten Steunpunt Kerkenwerk (SKW) is een vereniging van Gereformeerde Kerken en adviseert haar leden in de rol van werkgever bij de invulling van kerkelijk personeelsbeleid en als beheerder van materiële en financiële zaken waaronder (kerk)gebouwen en kerkelijk bestuur. SKW ontwikkelt instrumenten voor en adviseert over: Kerkelijk Personeelsbeleid Financiën Organisatie en beheer Persoonlijke ontwikkeling van predikanten, Kosters, Kerkelijk Werkers en vrijwilligers: functioneringsgesprek, mentoraat, supervisie Arbeidsvoorwaardenregelingen: Traktementen, salarissen en vergoedingen Pensioen en emeritering Mobiliteit en beroepingswerk Begeleiding ziekteverzuim predikanten via kerkenraden en ARBO-dienst, preventie en beperking werkgebonden ziekteverzuim Begeleidingscommissies (predikant/kerkenraad) Kerkelijke boekhouding en controle daarvan Landelijke kengetallen Inrichting van VVB beleid Landelijke quota Financiële regelingen voor bijzondere situaties Beheer van kerkgebouwen: arbo, veiligheid, energie, ontruiming, horeca, verhuur Werknemers-, schade- en risicoverzekeringen. Kerkelijke organisatievormen Overheidszaken: koepelinschrijvingen ANBI, KvK en contact met banken Bestuursmutaties in 2012 Afgetreden: P.Dijkstra Benoemd: R. Verhagen-Kiela Bestuur per 14 november 2012 P. Mars (Piet) : Voorzitter J.G. de Leeuw (John) : Secretaris A. Welmers (Tonie) : Penningmeester J. van Harten (Jan) R. Verhagen-Kiela (Rozemarijn) Bureau R.R. Kooistra (Ruurd) : Bestuurssecretaris & Bureaumanager S. van Delden-Ubels (Sijtske) : Adviseur Kerkelijk Personeelsbeleid: H.J. Weijma-Pontier (Rianne) : Bureaumedewerker G.G. Niemeijer (Gerrit) : Bureaumedewerker (vrijwilliger): Bezoekadres: Burg. Vos de Waelstraat 2, 8011 AT Zwolle Correspondentieadres: Postbus 499, 8000 AL Zwolle, tel. (038) Website: info@steunpuntkerkenwerk.nl Jaarverslag 2012 SKW pagina 2 van 17

3 2. Jaarplan & Realisatie In 2012 kregen diverse adviesdossiers bijzondere aandacht. Een instructie voor kascontroles en financieel beheer werd aangescherpt als reactie op een tweetal fraudezaken die binnen de kerken aan het licht kwamen. Het advieswerk rondom beroepingswerk en mobiliteit groeide uit tot een bijna landelijke dekking in contacten met vacante gemeenten en predikanten. Een speeddate tussen kandidaten en vacante kerken leverde 100% resultaat en daarnaast werd het dossier mobiliteit verder uitgewerkt (zie hoofdstuk 3). Veel van de energie ging zitten in de deelname aan de werkgroep houd- en hanteerbaarheid van de emeritaatsvoorziening. Samen met VSE organiseerde SKW in juni een drietal regioavonden ter beeldvorming op de ontstane problematiek. De Generale Synode (Harderwijk, 2011) vroeg via ex-deputaten Dienst&Recht aan SKW een Raad van Advies in te stellen om met andere instanties binnen het kerkverband te komen tot gezamenlijke visie- en beleidsvorming. Deze raad kwam in 2012 voor het eerst bijeen waardoor een gestructureerd overleg tussen SKW, VSE, TU, de Predikantenvereniging cgmv en het Deputaatschap Probleembehandeling een feit werd. Tot slot mocht SKW kerken informeren over diverse kerkelijke organisatievormen. Een kort historisch overzicht van 2008 tot heden is opgenomen in het jaarplan 2013 met meerjarenvisie. Deze kunt u openen door hier te klikken. Verloop helpdeskondersteuning In onderstaande grafiek is een deel van de intensiteit van de advisering uitgedrukt in het aantal adviesvragen per jaar. In de periode stond digitalisering van informatie centraal. Kerken kregen steeds meer vragen beantwoord door informatie op de website. Vanaf 2010 is een forse toename ontstaan. Het aantal helpdeskvragen is in 2012 ten opzichte van 2011 met 11% gestegen. Steeds meer vragen betreffen maatwerkadvies. De meest populaire onderwerpen in 2012 waren advisering bij beroepingswerk en de regelingen voor predikanten. Aantal adviesvragen Aantal adviesvragen Gebruik website De website wordt intensief bezocht. In verhouding tot het aantal leden is het aantal hits en bezoekers fors te noemen. Het totaal aantal bezoeken bedroeg in 2011: en in 2012: Een stabiel aantal. Bezoekstatistiek : 1 jan dec Aantal bezoeken 2012: Jaarverslag 2012 SKW pagina 3 van 17

4 Een unieke stijging in raadpleging 2012 was te zien op het dossier factuuroplichting. Dit fenomeen ging ook de kerken niet voorbij. De top 4 van de meest bezochte pagina s: 1. Predikanten (traktementen en regelingen) 2. Diverse beheersonderwerpen (onder beheer en bestuur) 3. Kosters 4. Kerkelijk personeelsbeleid Jaarverslag 2012 SKW pagina 4 van 17

5 3. Dossier uitgelicht: Mobiliteit Predikanten In de advisering bij beroepingswerk onderkent SKW enkele aandachtspunten die van belang zijn in de discussie rondom mobiliteit van predikanten. De in- en uitstroom van predikanten verhoudt zich ogenschijnlijk redelijk, zeker als in ogenschouw genomen wordt dat kerken de komende tijd (nog) meer zullen krimpen, zich zullen opheffen, er meer samengewerkt gaat worden en er gekozen kan/zal worden (tijdelijk) geen predikant te beroepen. De instroom betreft een schatting en kan ook lager uitvallen. Leeftijdsopbouw van actieve predikanten Leeftijd predikanten Aantal predikanten Percentage >55 jaar 82 29% jaar 55 19% jaar 94 33% <40 jaar 55 19% Totaal nu % Emeritaat <4 jaar 25 9% Schatting instroom <4 jaar 26 Totaal <4 jaar 287 De gemiddelde leeftijd van predikanten bedraagt per : 49,4 jaar. De TU probeert de aantrekkelijkheid van het ambt te vergroten door op basis van kerkelijke en maatschappelijke ontwikkelingen de opleiding te veranderen. In 2012 heeft SKW samen met de TU de mogelijkheid gecreëerd een predikant in opleiding (prio) op tijdelijke basis aan een gemeente te verbinden volgens de arbeidsvoorwaarden van Kerkelijk Werkers. Voor deze mogelijkheid is gekozen om afgestudeerden, die onzeker zijn over het maken van hun keuze voor predikantschap voor het leven, op deze wijze wellicht voor het ambt te behouden. Uit het in 2011 gehouden loopbaanonderzoek onder kerken en predikanten blijkt dat 54% van de predikanten en 61% van de gemeenten positief staat tegenover deeltijd werken, interim werken, predikanten die specialismen ontwikkelen en zich daarmee willen inzetten. Uit ditzelfde onderzoek blijkt dat 49% van de predikanten en 33% van de gemeenten positief staat tegenover het thema blijven wonen, elders werken. Een tijdelijke verbintenis en het elders wonen is nog moeizaam gezien verwachtingen, zorgplicht en kerkrecht. Ambtstermijn en beschikbaarheid predikanten Ambtstermijn huidige gemeente Aantal predikanten Percentage Waarvan beroepbaar Percentage >10 jaar 59 21% 28 10% 6-10 jaar 79 28% 29 10% < 5 jaar % 22 8% Totaal % 79 28% Predikanten die tot 5 jaar een gemeente dienen zijn voldoende mobiel. Dit zijn veelal jongere predikanten, deels uit de groep starters, een tweede gemeente dienend of uit de groep veelgevraagd en bereid. De groep 6-10 jaar bestaat overwegend uit predikanten die schoolgaande/studerende kinderen hebben. Zij kiezen er bewust voor wat langer in een gemeente te blijven. In de groep boven de 10 jaar bevinden zich predikanten die veelal niet meer gebonden zijn aan schoolgaande kinderen, soms geen andere gemeente meer willen dienen of juist heel graag wel maar (om verschillende redenen) niet meer beroepen worden. Jaarverslag 2012 SKW pagina 5 van 17

6 Belemmeringen om een andere gemeente te dienen kunnen zijn: onzekerheid (gelegen in de persoon of over de richting van een nieuwe gemeente), zorgtaken (familie), gebonden zijn aan bijzondere scholen, het werk van de partner of eigen huis. SKW stelt daarom, met name in de Raad van Advies, de mobiliteit van predikanten ter discussie op punten als deeltijd en/of interim werk, onderlinge ruiling, specialisatie binnen het ambt en mogelijke andere vormen van inzet en samenwerking op regionaal niveau. Aantal en percentage uitgebrachte beroepen Uitgebrachte beroepen aantal uitgebrachte beroepen 2 Aantal beroepen predikanten 3 Aantal aangenomen beroepen Percentage 2 van 1 71% 66% 63% 62% 51% 60% % predikanten in beeld Percentage 3 van 1 48% 49% 39% 38% 39% 47% % succesvolle beroepen Percentage 3 van 2 % mobiliteit op beroepen predikanten 68% 74% 61% 62% 77% 78% Van de 278 gemeenten zijn er gemiddeld 60 vacant. Een aantal gemeenten hebben meer(dere) predikanten en een aantal beroepen (tijdelijk) geen predikant. Van de 286 actieve predikanten zijn 79 beroepbaar en 168 niet beroepbaar. Van 39 predikanten (14%) is dit nog niet bekend. Van de vacante gemeenten is 85-90% actief met het beroepingsproces. Dat wil niet zeggen dat er altijd tot beroepen wordt overgegaan. Er zijn gemeenten die te klein zijn om zelfstandig te beroepen, er wordt naar combinaties met kerken in de omgeving gekeken en ook naar combinaties met zusterkerken als NGK en/of CGK. Invulling van de 2de of 3de predikantsplaats staat ter discussie (invulling door Kerkelijk Werker of prio wordt vaker overwogen). Een aantal gemeenten kampt met afnemende financiële middelen of dusdanige financiële problemen waardoor het uitbrengen van een beroep wordt uit- of afgesteld. SKW brengt de verkregen informatie uit de gesprekken met kerken en predikanten onder in een databank waardoor advies over profielen, procedures en het wel of niet beschikbaar zijn van predikanten mogelijk wordt. In 2012 vroeg een overgrote meerderheid van de beroepingscommissies SKW om advies. Het lijkt erop dat (te) weinig beroepen worden uitgebracht, het proces (te) lang duurt, er veel onzekerheid is, er veel vraag naar goedkopere predikanten is en het moeilijk geworden is om bij stemming het veelal vereiste percentage van 75 voor te behalen. Alhoewel dit percentage niet verplicht is, wordt het vaak als regel toegepast. De beperkte mobiliteit noopt tot flexibel denken en handelen. Het is zaak om daar nu op in te spelen. In het kader van flexibele arbeid is een verdere ontwikkeling van de mobiliteitsdatabase met relevante informatie van predikanten en vacante gemeenten van belang. SKW stelt daarom het proces van beroepingswerk en onderlinge samenwerking ter discussie. Onderlinge samenwerking kan ook worden aangekaart op classisniveau. Een classis heeft invloed op en beslissingsbevoegdheid over een aantal belangrijke zaken maar het punt van (flexibele) inzet van predikanten komt zelden aan de orde. Het op andere wijze inzetten van Jaarverslag 2012 SKW pagina 6 van 17

7 predikanten kan wellicht tot de taken van de classis gaan behoren. Immers, zij hebben zicht op de gehele situatie, contacten met elkaar en kunnen daardoor beter overzien waar ondersteuning nodig is. Dus meer denken vanuit gezamenlijkheid en minder vanuit de individuele kerk. SKW denkt na over hoe dit proces nader te kunnen ondersteunen. Jaarverslag 2012 SKW pagina 7 van 17

8 4. Toekomstvisie Omgeving Naast het leren van het verleden speelt ook een goed ontwikkeld omgevingsbewustzijn een rol bij het vooruit kijken. De volgende omgevingsfactoren en trends hebben invloed op de dienstverlening: Steeds meer kerken onder druk: Dit wordt geconstateerd op punten als afname zielental, vermindering draagkracht in combinatie met geefgedrag, noodzaak tot verminderde inzet personeel en verandering in mentaliteit van vrijwilligers. De noodzaak om maatregelen te nemen neemt ook positieve vormen aan. Zo grijpen steeds meer kerken de kans om samen te werken met andere GKv kerken en/of met CGK en NGK. Rol en inzet predikanten en kerkelijk werkers verandert: De afname van het aantal actieve predikanten geeft kerkelijk werkers nieuwe kansen. De veranderingen binnen het kerkveld leiden tot het opstapelen van verwachtingen welke onvoldoende gestructureerd worden. Veel predikanten lijden onder een bepaalde vorm van werkdruk. Dit noodzaakt soms tot andere inzet of herinrichting van werkzaamheden. Meer vraag naar eenduidig loket en kostenbewust organiseren van het kerkverband: Kerken worden kritischer op landelijke bijdragen. Sommige instanties of landelijke activiteiten staan ver af van een gemiddeld gemeentelid. Kerken die hulp nodig hebben, geven aan soms moeilijk de weg te vinden in het bos van steunpunten, deputaatschappen en commerciële aanbieders. In het verlengde daarvan lijkt het erop dat kerken minder kritisch (soms van harte bereid) zijn op het betalen voor een specifieke hulpvraag dan op alle landelijke jaarlijks terugkerende quota. Kerken kijken graag horizontaal ; wat doen of gebruiken andere kerken? Predikanten worden (nog) niet voldoende ondersteund: De predikantenvereniging is geïntegreerd met cgmv. Gezamenlijk zal op basis van een beroepsprofiel, dat aansluit bij de huidige kerkelijke en maatschappelijke ontwikkelingen, aan betere ondersteuning nader vorm worden gegeven. Veranderingen in Synodale omgeving: De twee voornaamste besluiten van de laatst gehouden GS, richtinggevend voor SKW, betreffen de nieuwe Kerkorde en de herschikking van deputaten, waaronder het opheffen van deputaatschap Dienst&Recht. Ondersteuning op het gebied van mobiliteit, beroepingswerk en mentoraat zijn overgedragen aan SKW. Voor de eerste hulp bij probleem- en conflicthantering (tussen predikant en kerkenraad/gemeente) is een nieuw deputaatschap Probleembehandeling ingesteld. Emeritaatsysteem en maatschappelijke pensioendiscussie: Sinds de kredietcrisis is er ophef over pensioenfondsen in Nederland. In diverse beschouwingen zijn vergelijkingen getrokken met het emeritaatstelsel(vse). Hoe mank een vergelijking tussen een omslagstelsel en een kapitaalstelsel ook gaat, het heeft op diverse niveaus binnen de kerken onrust veroorzaakt. Aangevuld met het feit dat De Nederlandsche Bank VSE heeft opgedragen niet rechtensafdwingbare toezeggingen aan kerken te doen, was de verwarring en onrust compleet. Het is opportuun na te gaan welke riscio s ons omslagstelsel loopt, op korte termijn (hanteerbaarheid) en op lange termijn (houdbaarheid). Wetgeving: De huidige economische omstandigheden nopen het kabinet ertoe vele bezuinigingsmaatregelen te nemen of voor de toekomst voor te bereiden. Zo staat o.a. de fiscale aftrek van giften en diverse subsidieregelingen (voor o.a. monumentale kerkgebouwen) ter discussie. Voornoemde punten staan uiteraard in een bredere context van demografische, maatschappelijke en kerk-culturele ontwikkelingen. Belangrijk naslagwerk op deze terreinen is te vinden in het jaarplan 2013 met meerjarenvisie. Jaarverslag 2012 SKW pagina 8 van 17

9 Meerjarenbeleid: SKW wil niet solistisch opereren en zal daarom de komende jaren: Zich positief opstellen in strategische en beleidsmatige afstemming op deelgebieden met andere organisaties binnen het kerkverband (waaronder de inzet van de Raad van Advies); Proactief (operationeel) contacten onderhouden met organisaties die in lijn liggen met de SKW-dienstverlening om kerken meer met geïntegreerde oplossingen te kunnen dienen; Meewerken en/of bevorderen om tot één GKv-loket te komen, zowel op digitaal niveau (bijvoorbeeld via als op organisatieniveau door intensieve samenwerking of op langere termijn samengaan met organisaties die eenheid en efficiency kunnen bevorderen. Speciale aandacht geven aan de Predikantenvereniging in het bevorderen van de juiste ondersteuning van predikanten en opzetten van hernieuwde samenwerking met het in 2011 ingestelde deputaatschap Probleembehandeling. Continuïteit leveren in de samenwerking met Predikantenvereniging, cgmv en VSE inzake een lange termijn oplossing voor de emeritaatsproblematiek. Maatwerkadvies en bemiddeling neemt toe; geen situatie is hetzelfde en raakt steeds vaker meerdere gebieden. Centraal staat: Profilering van een professionele regiefunctie op een breed netwerk. Constructief verzamelen van praktijkervaringen en gebruikte instrumenten, deze generiek maken en toetsen aan professie en wetgeving. Diensten en instrumenten alsmede de rol van andere partijen in het netwerk op specifieke gebieden communiceren in eenvoudige, hapklare brokken om helderheid te vergroten en de afstand van kerken tot landelijke organisaties te verkleinen. Jaarverslag 2012 SKW pagina 9 van 17

10 5. Planning 2013/2014 Beleidsstatement SKW wil het seizoen 2013/2014:.. meer nadruk leggen op geïntegreerd advies aan kerken door samenwerking met partners uit het netwerk, versterkt via afstemming in de Raad van Advies... in het kader van het project hanteerbaarheid emeritaatsysteem komen tot een duurzaam eindproduct in overeenstemming met de Predikantenvereniging cgmv... het digitale loket van SKW omzetten naar een beter bij de doelgroep aansluitende informatiebron en platform voor meer interactie op actuele kerkelijke ontwikkelingen... een bestuurlijke heroriëntatie uitvoeren op het actief betrekken van de expertise van bestuursleden bij de communicatie richting leden alsmede een evaluatie van de rechtspersoon in relatie tot de nieuwe kerkorde...in het kader van Kerkelijk Personeelsbeleid, naast het al ontwikkelde concept van Predikant in Opleiding(PRIO), een nieuwe advieslijn inzake mobiliteit van predikanten uitzetten... advies aan en contact met leden met dezelfde intensiteit vervolgen en waar nodig adviesdossiers actualiseren, meer kennis uit het netwerk halen en/of de interne organisatie daarop nader te verfijnen. Te realiseren per beleidsgebied Kerkelijk Personeelsbeleid Arbeidsvoorwaarden en materiële regelingen Begeleiding ziekteverzuim Predikanten Instrumenten begeleiding en persoonlijke ontwikkeling Advisering in- door- en uitstroom predikanten Beheer en Kerkelijke Organisatie Bestuur(svorm) Afronden en communiceren arbeidsvoorwaarden Kosters Onderhandeling materiële regeling predikanten met de emeritaatsregeling als speerpunt Consolideren begeleiding inclusief benodigde rapportages Evalueren begeleiding door ARBO Oriëntatie op mogelijke samenwerking NGK Nadruk op adviseren, communiceren en gebruik huidige instrumenten. Ontwikkelen nieuwe beleidslijn mobiliteit + draagvlak verkrijgen via Raad van Advies Inzet expertise bestuur op publicaties Onderzoek naar rechtspersoon in relatie tot nieuwe kerkorde Oriëntatie op mogelijkheid tot periodieke update van Cijfers en Financiën Feiten Ondersteuning bij identificatie banken (SEPA/IBAN) ARBO en veiligheid Advisering indien nodig aanpassen aan herziene wetgeving Gebouw en beheer Actueel houden van en pro-actief adviseren op onderwerpen; Kerkbouw en verbouw, boekhoudcontrole, verzekeringen en fiscale zaken Interne organisatie Inzet software (project in combinatie met TU Kampen)/ toepassing AFAS voor advisering, workflow en mobiliteitsdatabase Communicatie Algemene vergadering najaar 2013 Regioavonden 2013 Samen met VSE project emeritaatsvoorziening Periodieke uitgaven nieuwsbrief en nieuwbouw website Vastleggen methodiek voor bewaking kwaliteit van het netwerk Artikelen in kerkelijke pers (regionaal en/of landelijk) Samen met bestuur vaststellen thematiek en inzet expertise bestuursleden Structureel contact met Hoofdthema: ondersteuning predikanten Predikantenvereniging Dep. Herziening Kerkorde Deelname aan werkgroep Generale Regelingen Predikanten Financiën Aandacht voor reservering vermogen en spreiding risico over banken Investering capaciteit indien extra betaalde klussen aan de orde zijn. Jaarverslag 2012 SKW pagina 10 van 17

11 6. Financiën Op de volgende pagina s is de jaarrekening 2012 weergegeven bestaande uit de balans en een staat van baten en lasten. Te verwachten ontwikkelingen Gezien de structurele toename van de adviesvragen van leden nemen de werkzaamheden op het bureau toe. Daarnaast heeft het bestuur voor ogen om vanaf medio 2013 meerdere kerkelijke ontwikkelingen te toetsen bij en te delen met kerken. Als gevolg van de te verwachte inzet van extra capaciteit in dit kader zal het bestuur in 2013 de leden voorstellen vanaf 2014 een deel van het vermogen als voorziening voor extra capaciteit en ledenprojecten in de boeken op te nemen. 7. Tenslotte Het bestuur is God dankbaar voor energie die HIJ gaf en voor de mogelijkheden om zoveel werk te kunnen verzetten. Er mocht op een goede manier worden samengewerkt binnen het bestuur en met medewerkers van het bureau. Ook voor de toekomst vertrouwen wij op de Heer van de kerk! April 2013, Bestuur Steunpunt Kerkenwerk Jaarverslag 2012 SKW pagina 11 van 17

12 Balans per 31 december 2012 (na resultaatbestemming) A C T I V A VASTE ACTIVA Inventaris Kantoorapparatuur VORDERINGEN Vorderingen LIQUIDE MIDDELEN Spaarrekening Betaalrekening P A S S I V A EIGEN VERMOGEN Algemene reserve SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Crediteuren Jaarverslag 2012 SKW pagina 12 van 17

13 Staat van baten en lasten 2012 Begroting Werkelijk Begroting Werkelijk Baten Begeleiding ZV CGK-kerken Doorberekenende personeelskosten aan VSE Verkopen publicaties/richtlijnen Contributies leden Overige baten/rente TOTAAL BESCHIKBAAR VOOR DOELSTELLING Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten Bestuurskosten Kantoorkosten Promotie-/informatiekosten Contract begeleiding ZV GKV-kerken Contract begeleiding ZV CGK-kerken Kosten activiteiten TOTAAL BESTEED AAN DOELSTELLING Overschot/tekort Jaarverslag 2012 SKW pagina 13 van 17

14 Algemene toelichting Waarderingsgrondslagen De vaste activa zijn gewaardeerd op aanschaffingsprijs, verminderd met de afschrijvingen, bepaald op lineaire basis rekening houdend met de verwachte economische levensduur. De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, eventueel onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid. De overige activa en passiva zijn - tenzij anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. De ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Voor eventuele giften en donaties is dat het jaar waarin zij worden ontvangen. Toelichting bij de balans per 31 december 2012 A C T I V A Vaste activa Kantoor- Totaal Inventaris apparatuur 2012 Stand per 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde Mutaties in boekwaarde Investeringen Boekjaar Desinvesteringen Afschrijvingen Boekjaar Desinvesteringen Totaal van de mutaties Stand per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde Afschrijvingspercentage 10%/33,3 % 33,3 % De investeringen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving Datum Afschr.perc. Bedrag Vorderingen Contributies Rente Overige vorderingen Jaarverslag 2012 SKW pagina 14 van 17

15 Liquide middelen Spaarrekening INGbank Het tegoed is vrij opneembaar. Betaalrekening INGbank P A S S I V A Eigen vermogen Algemene reserve Stand per 1 januari resultaatbestemming Stand per 31 december Schulden op korte termijn Crediteuren Belastingdienst Personeelskosten Kantoorkosten en overige kosten Toelichting bij de staat van baten en lasten 2012 Begroting Werkelijk Begroting Werkelijk O P B R E N G S T E N Begeleiding ZV CGK-kerken Dit betreft de begeleiding van ziekteverzuim van predikanten van CGK-kerken. Deze begeleiding is vanaf 1 april 2011 van start gegaan. Doorberekenende personeelskosten aan VSE Dit betreft bureaumanagement en -secretariaatswerkzaamheden voor het bestuur van VSE. Verkopen publicaties/richtlijnen Contributies leden Contributies GKV-leden Contributies gastleden Overige baten/rente Ontvangen rente Jaarverslag 2012 SKW pagina 15 van 17

16 Begroting Werkelijk Begroting Werkelijk L A S T E N Personeelskosten Bruto-salarissen Werknem.verzek. ziekteverzuim/arbo Sociale lasten Pensioenpremies Kosten woon-/werkverkeer Opleidingskosten Freelance adviseurs Kosten vrijwilligers Kosten financiële administratie Overige personeelskosten/diensten derden Terugontv. ziektekosten Het aantal fte's per 1 jan was twee; per 31 dec twee. Kosten woon-/werkverkeer, vanaf 2012 is het belaste- en onbelaste deel hier opgenomen. Huisvestingskosten Afschrijving inventaris Huur kantoorruimte Servicekst. kantoorruimte Schoonmaakkosten Verzekeringen/heffingen Inrichtingskosten Bestuurskosten Reiskosten bestuur/werkgroepen Vergaderkosten bestuur/werkgroepen Accountantskosten Overige bijdragen/advieskosten Kantoorkosten Afschrijvingen kantoorapparatuur Aanschaffingen kantoorapparatuur Kosten netwerk Telefoonkosten Kopieerkosten/papier Drukwerk informatie leden Administ.kst./benodigdh Portokosten Vakliteratuur/abonnem Overige kantoorkosten Promotie-/informatiekosten Bankkosten Kosten website / info.materialen Contract begeleiding ZV GKV-kerken Contract begeleiding ZV CGK-kerken Vanaf 1 april 2011 is de begeleiding van ziekteverzuim voor predikanten van CGK-kerken van start gegaan. Jaarverslag 2012 SKW pagina 16 van 17

17 Kosten activiteiten Gebruik video-app./beamers Reiskosten medewerkers Huur zaal/accommodaties Kosten sprekers Mentoraat predikanten (van deputaten D&R) P. Mars, Voorzitter A. Welmers, Penningmeester De controleverklaring van Vivan Accountants is afgegeven op 22 mei 2013 en op te vragen bij het bureau. Jaarverslag 2012 SKW pagina 17 van 17