JAARSTUKKEN 2014 Opgesteld door: FZ/P&C mei 2015

Transcriptie

1 JAARSTUKKEN 2014 Opgesteld door: FZ/P&C mei 2015

2

3 INHOUDSOPGAVE Pagina Jaarverslag 4 Jaarrekening: - Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de jaarrekening 7 Overige gegevens 11 Bijlagen Staat van baten en lasten over

4 Jaarverslag 2014 Algemeen Stichting +Support is per 1 januari 2011 opgericht. De activiteiten die de stichting uitvoert vielen voor de oprichtingsdatum onder stichting MEE Zuid- Holland Noord. Het uitgebreide jaarverslag is niet in de deze jaarrekening opgenomen. De reden hiervoor is dat het jaarverslag op een later tijdstip apart van de jaarrekening gepubliceerd wordt. Doelstelling van de stichting De stichting : - biedt, vanuit haar kennis van verstandelijke, psychische en lichamelijke beperkingen, professionele ambulante ondersteuning aan (kwetsbare) individuen en gezinnen. Deze ondersteuning omvat alle noodzakelijke niet-awbz gefinancierde dienstverlening, - leert mensen en hun sociale netwerk om te gaan met de problemen die zij ervaren zodat zij (weer) adequaat kunnen functioneren en participeren, er (weer) bij horen. Daarnaast wil +Support een vangnet zijn voor hen die het, ondanks alle eigen inzet en inzet vanuit hun omgeving, niet redden en met tussenpozen een (professioneel) zetje in de goede richting nodig hebben, - streeft als ideaal na dat ieder effectief gebruik kan maken van algemene voorzieningen, het reguliere onderwijs, het gemeenteloket etc. de stichting draagt hieraan bij, vanuit onze kennis omtrent beperkingen, door de beeldvorming te beïnvloeden en door professionals van scholen, gemeenten etc. te trainen. - is als partnerorganisatie verbonden aan MEE Zuid-Holland Noord. In veel trajecten worden de diensten van +Support in samenhang met diensten van MEE aangeboden waarmee een sluitende aanpak ontstaat. MEE is verantwoordelijk voor het AWBZ aanbod, +Support voor nood-zakelijke, aanvullende professionele dienstverlening. Uitwisseling van medewerkers en kennis tussen beide organisaties staat garant voor een hoog kennisniveau en kwaliteit als het om de uitvoering gaat. Inschrijving Kamer van Koophandel en vestigingsplaats stichting De Stichting +Support is ingeschreven in het handelsregister bij de Kamer van Koophandel voor Den Haag onder nummer en is gevestigd in Delft. Samenstelling Bestuur 2014 De samenstelling van het bestuur in 2014 is als volgt: Naam De heer mr. H. de Vos Functie Voorzitter Samenstelling Raad van Toezicht 2014 De samenstelling van de Raad van Toezicht in 2014 is als volgt: Naam De heer mr. drs. H.K. Fernandes Mendes De heer G.H. Weenink De heer H.P. Baldewsing Mevrouw drs. H.J. de Graaf - van den Berk De heer drs. J. Penninga Functie Voorzitter Lid Lid Lid Lid Verslag van de activiteiten De activiteiten van de stichting worden uitgevoerd op basis van prijsafspraken die worden gemaakt met de verschillende opdrachtgevers, zoals gemeenten, schoolbesturen, scholen en samenwerkingsverbanden. Een uitgebreide beschrijving van deze verschillende activiteiten van de stichting staan vermeld in het separate jaarverslag Baten Begroting 2015 Schoolmaatschappelijk werk Overige baten Totaal Baten Lasten Personeel in loondienst Personeel niet in loondienst Overige personele kosten Organisatiekosten Totaal Lasten Saldo van baten en lasten 0 Toelichting behorende bij de jaarrekening

5 BALANS Toelichting PER behorende 31 december bij 2014 de jaarrekening EURO 2009 (na bestemming van het resultaat) 2 ACTIVA 31-dec dec-13 VASTE ACTIVA 2.1 Materiële vaste activa Inventaris Automatiseringsapparatuur Vlottende activa 2.2 Debiteuren Te ontvangen subsidies Overige overlopende activa Liquide middelen Totaal Activa PASSIVA 3.1 Eigen vermogen Eigen vermogen Voorzieningen Voorziening PBL Kortlopende schulden 3.3 Crediteuren Belastingen en pensioenpremies Overige schulden Totaal Passiva

6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Baten en Begroting Baten en lasten lasten Baten Schoolmaatschappelijk werk Overige baten Totaal baten Lasten Personeel in loondienst Personeel niet in loondienst Materiële Personeelskosten Materiële Organisatiekosten Afschrijvingskosten Totaal lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking reserves 0 0 Toevoeging reserves 0 0 Resutaatbestemming

7 Toelichting op de jaarrekening 2014 Boekjaar Het boekjaar van de stichting valt samen met het kalenderjaar. Alle genoemde bedragen zijn afgerond op euro's. Groepsverhoudingen De stichting vormt tesamen met stichting MEE Zuid-Holland Noord en stichting Vrijetijdsbesteding, Thuishulp en Vormingsactivitei ten een fiscale eenheid met betrekking tot Omzetbelasting. De drie stichtingen vallen onder één Raad van Bestuur en één Raad van Toezicht. De bezoldiging van beide raden komt niet ten laste van de staat van baten en lasten van de stichting +Support. Waarderingsgrondslagen Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waarderingsgrondslagen komen overeen met de waarderingsgrondslagen volgens de Richtlijnen voor de Jaarverslaglegging, specifiek richtlijn 640 "organisaties zonder winststreven". De waardering van de activa en de passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders vermeld, worden de activa en de passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op de aanschafwaarden verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de gesc hatte levensduur. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschafwaarden, tenzij anders vermeld. Vlottende activa - debiteuren Debiteuren worden gewaardeerd tegen nominale waarden. Eigen vermogen In het boekjaar is, onder goedkeuring van de Raad van Bestuur, dat deel van het Eigen Vermogen dat betrekking had op stichtin g +Support, overgeheveld van stichting Zorgvoorzieningen naar stichting +Support. Het Eigen Vernogen dient als weerstandsvermogen van de stichting. Voorzieningen De voorzieningen zijn opgenomen tegen nominale waarden. Grondslagen voor de bepaling van de baten en lasten Bij de presentatie van de baten en lasten is de indeling van de begroting 2014 aangehouden. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Voordelige resultaten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagj aar, worden in acht genomen indien zij bij het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig. Pensioenfonds De stichting is aangesloten bij het bedrijfstakpensioenfonds PFZW. De pensioenregeling kan worden gekenmerkt als een toegezeg de pensioenregeling. De stichting heeft geen verplichting, anders dan hogere toekomstige premies, in het geval van een tekort bi j het bedrijfstakpensioenfonds. Als gevolg van deze feiten wordt de pensioenregeling in de jaarrekening verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling. De pensioenlast bestaat zodanig uit de over het jaar verschuldige premie. PensioenFonds Zorg&Welzijn heeft per heden een dekkingsgraad van 107% en is hiermee boven de kritische grens van 95% geëindig d. Op grond hiervan worden voor het komende jaar, naast de reguliere premies, geen additionele premies verwacht. 7

8 NADERE TOELICHTING OP POSTEN VAN DE BALANS 2 ACTIVA VASTE ACTIVA 2.1 Materiële vaste activa Inventarissen Automatisering totaal Aanschafwaarde Cum. Afschrijvingen Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen aanschaffingswaarde Desinvesteringen cumulatieve afschrijvingen Mutaties boekjaar Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde De afschrijvingen zijn op de volgende wijze toegepast: - automatiseringsapparatuur (laptop) is 20% - en software is 33% - inventaris (mobiele telefoon) is 33% Vlottende activa 31-dec dec Nog te ontvangen subsidies Gem. Delft tbv Workshops Scholen 0 Totaal overige overlopende activa Overige overlopende activa nog te ontvangen Overige overlopende activa 728 Totaal overige overlopende activa Liquide middelen Bank Bank - tbv cliëntengelden Kruisposten 93 0 Totaal liquide middelen Het saldo van de bankrekening tbv cliëntengelden is specifiek bestemd om aangevraagd fondsengeld te besteden tbv deze cliënten. Het saldo van de bankrekening anders dan tbv cliëntengelden staat ter vrije beschikking t.b.v.de stichting. 8

9 3 PASSIVA 3.1 Eigen vermogen 31-dec dec-13 Algemene reserve Stand mutaties mutaties Stand resultaat overige bestemming Eigen vermogen Overige reserves Totaal eigen vermogen Voorzieningen Stand per 1 januari Bij: reservering PBL-verlof Af: vrijval PBL-verlof Stand per 31 december Volgens de beleidsregel MEE-organisatiekosten van het CVZ 2006 bestaat de mogelijkheid om een 3.3 Crediteuren Een bedrag van is bestemd voor cliënten waarvoor een bijdrage uit fondsen is aangevraagd en ontvangen maar nog moet worden besteed. 3.4 Belastingen en pensioenpremies Nog te betalen loonheffing en pensioenpremie Nog te betalen BTW Overige schulden n Te het betalen najaar vakantiegeld 2008 is de stichting een bezwaarprocedure tegen het CVZ gestart inzake de Te betalen verlof uren* Overig nog te betalen * Voor de verlofuren per is een verplichting opgenomen van 100%. 9

10 Niet in de balans opgenomen verplichtingen en niet in de balans opgenomen activa Door de stichting zijn geen verplichtingen aangegaan: Toelichting op de staat van baten en lasten Hieronder worden een aantal van belang zijnde punten met betrekking tot de baten en lasten over 2014 nader toegelicht. Resultaat De stichting is per 1 januari 2011 opgericht en is ontstaan uit de stichting MEE Zuid-Holland Noord waarmee tevens een zeer nauwe samenwerking is. De stichting kijkt met volle tevredenheid terug over het jaar 2014 waarbij het boekjaar met een positief resultaat van is afgesloten. Ten opzichte van 2013 is een verbetering van ruim 282% waarin toen een postief resultaat van werd behaald. Baten Schoolmaatschappelijk werk De inkomsten met betrekking tot het schoolmaatschappelijk werk, zijnde , zijn gedurende het jaar ten opzichte van de begroting gestegen met ruim als gevolg van een toename van het aantal afgesloten contracten met de scholen, schoolbesturen en gemeenten. Ten behoeve van het schoolmaatschappelijk werk in de gemeente Zoetermeer heeft de gemeente in 2013 hiervoor een beschikking afgegeven van ,- voor de periode t/m Verder is een contract afgesloten voor OPOZ-scholen voor dezelfde periode voor een bedrag van Overige baten Het saldo op deze post bestaat uit: 2013: - ontvangen bankrente: div. trainingen: overige inkomsten: Lasten Personele kosten De totale personele kosten zijn van 2013 gestegen met circa Dit als gevolg van het aannemen van personeel om de aangenomen opdrachten te kunnen uitvoeren. Ten opzichte van de begroting zijn deze kosten binnen het budget gebleven. Personeel niet in loondienst De kosten voor het personeel niet in loondienst betreffen hier de salarislasten van schoolmaatschappelijk werkers in dienst van MEE ZHN die voor +Support werkzaamheden verrichten. Ten opzichte van de begroting 2014 en de realisatie in 2013 zijn deze kosten toegenomen. Daar staat tegenover dat ook de inkomsten vanuit het schoolmaatschappelijk werk zijn toegenomen. Organisatiekosten Deze kosten zijn ten opzichte van de begroting licht overschreden als gevolg van hogere uitgaven voor automatisering. In deze post is tevens de doorbelasting van de overhead van MEE ZHN aan de organisatie (zijnde ) opgenomen. Afschrijvingen Onder deze post zijn de afschrijvingskosten voor de registratiesoftware verantwoord. Ten behoeve van de registratie heeft er in 2013 maatwerk plaats gevonden in de software. De kosten voor de investering zijn geactiveerd en worden in 3 jaar afgeschreven. Opgesteld door de Raad van Bestuur d.d. 18 mei 2015 te Delft. mr. H. de Vos 10

11 Overige gegevens Bestemming van het saldo van baten en lasten Het in het verslagjaar behaalde saldo van baten en lasten wordt toegevoegd aan het eigen vermogen van de stichting. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen zaken bekend die betrekking hebben op de jaarrekening De jaarrekening is op 1 juni 2015 door de Raad van Toezicht goedgekeurd. Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. 11

12 Bijlagen niet behorende bij de jaarrekening Uitgebreide staat van baten en lasten over 2014 Baten en lasten Begroting Baten en lasten Baten School Maatschappelijk Werk Overige baten Totaal baten Lasten Lasten Personeel in loondienst Personeel niet in loondienst Materiële Personeelskosten Materiële Organisatiekosten Afschrijvingskosten Totaal lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking reserves 0 0 Toevoeging reserves 0 0 Resutaatbestemming