p/a Grote Beer 10, 3902 HK Veenendaal FINANCIEEL VERSLAG OVER BOEKJAAR 2017

Transcriptie

1 p/a Grote Beer 10, 3902 HK FINANCIEEL VERSLAG OVER BOEKJAAR 2017

2 Veenendaai Jaarrekening 2017 INHOUDSOPGAVE RAPPORT 1. Algemene informatie over de organisatie 3 2. Activiteiten en financiën 4 3. Informatie met betrekking tot bestuur 5 4. Bestuursverslag JAARREKENING Balans per 31 december Staat van baten en lasten Toelichting van de financiële verslaggeving 10 Toelichting op balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten blz OVERIGE GEGEVENS 1. Overige gegevens en Goedkeuring bestuur Samenstellingsverklaring

3 I. ALGEMENE INFORMATIE OVER DE ORGANISATIE Voor u ligt het jaarverslag van Stichting Vrienden van de Meent. De Stichting Vrienden van de Meent is in 1989 opgericht. Op dit moment is zij statutair gevestigd te. Doelstelling: De doelstelling is in artikel 2 Van de statuten als volgt omschreven: la. Het beschikbaarstellen van geldmiddelen ten behoeve van projecten en activiteiten die onder de verantwoordelijkheid van de directie van het verpleeghuis De Meent worden georganiseerd en ten goede komen aan het welzijn van in het verpleeghuis opgenomen bewoners, voor zover de kosten daarvan niet uit het reguliere budget, vaste subsidies of anderszins kunnen worden bekostigd. 1b. Het verrichten van alle verdere handelingen die met het onder a. in de ruimste zin verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn. Visie, beleid en strategieën zijn in een beleidsplan van 2015/2018 uitgewerkt. Juridische structuur: De structuur van de organisatie is een stichting met een bestuur dat zelf de eindverantwoordelijkheid draagt voor haar handelingen. Samenstelling bestuur: De samenstelling van het bestuur per 31 december 2017 is als volgt: P.M. Vinke - - voorzitter J. Floor - Ede - secretaris P.M. Diemer - - penningmeester H. van der Gaag-Siertsema - - lid T.W.M. Munnix- lid en afgevaardigde van de cliëntenraad Leden van het bestuur hadden in 2017 geen betaalde nevenfuncties. Kamer van Koophandel: De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Midden Nederland onder nummer Belastingen: Instelling van algemeen nut Stichting "Vrienden van de Meent" is een algemeen nut beogende instelling (ANBI), zoals bedoeld in artikel 5b, Algemene wet inzake rijksbelastingen. Op 10 september 2007 is door de belastingdienst een beschikking ANBI afgegeven die geldt vanaf 1 januari Hierdoor is een gift voor de gever aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. Tevens zijn over ontvangen giften of nalatenschappen door de stichting geen schenkings- of successierechten verschuldigd. Blz. 3

4 Stichting "Vrienden van de Meent" Vennootschapsbelasting en omzetbelasting Gegeven haar activiteiten wordt de stichting in beginsel niet als ondernemer aangemerkt voor de vennootschapsbelasting. De stichting is niet BTW-plichtig. 2. ACTIVITEITEN EN FINANCIËN Resultaat verslagjaar: % % Baten Som van de geworven baten , ,0 Baten als tegenpresatie voor de levering van producten en/of diensten ,2 1 0,0 Som der baten , ,0 Lasten Totaal besteed aan doelstellingen , ,9 Totaal besteed aan lasten beheer en administratie ,9 5 0,1 Som der lasten Saldo financiële baten en lasten Resultaat , ,2 Overige gegevens: Beleid van de stichting m.b.t. de omvang en de functie van de reserves en de fondsen: Geen grote reserves; liever meer activiteiten voor bewoners Beleggingsbeleid: Zonder risico's Vrijwilligersbeleid: Geen Beleid m.b.t. de communicatie met belanghebbenden: Het financieel verslag en de activitieten worden op de website van Charim gezet. Er is er in 2017 één brief aan de donateurs verstuurd. Zo mogelijk zijn alle geld gevers en donateurs bedankt voor hun bijdrage. Richtlijn fondsenwervemde instellingen: Het jaarverslag is ingericht volgens de richtlijn Cl kleine Organisaties-zonder- Winststreven en C2 kleine fondsenwervende organisaties. Doel van deze richtlijn is inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor de fondsen bijeengebracht zijn. Blz. 4

5 3. INFORMATIE MET BETREKKING TOT BESTUUR Bezoldigings- en vergoedingenbeleid Voor kosten die gemaakt zijn kunnen bestuursleden een declaratie indienen. Daar is in 2017 geen gebruik van gemaakt. Wijze van benoeming en zittingsduur Van de kandidaat-bestuursleden wordt verwacht dat zij affiniteit met de bewoners van De Meent hebben. De functie van lid van het dagelijks bestuur (voorzitter, secretaris of penningmeester) worden bij voorkeur door personen uitgeoefend die niet rechtstreek bij de bewoners van De Meent betrokken zijn. Bestuursleden worden benoemd voor een periode van drie jaar (Statuten 2016 art.3) Resultaat 2017 / Begroting Som van de geworven baten Baten als tegenpresatie voor de levering van producten en/of diensten Totaal baten Totaal besteed aan doelstellingen Totaal besteed aan lasten beheer en a Totaal lasten Saldo financiële baten en lasten Winst / verlies saldo Plannen 2018 In 2018 zal in het teken staan van geldwerving voor de invulling van diverse wensen in samenhang met de revitalisering van De Meent. Met name wordt gedacht aan een bijdrage aan de beeld en geluid apparatuur voor de kerkzaal en de activiteitenruimte. Blz. 5

6 4. Bestuursverslag stichting "Vrienden van de Meent" 2017 Het bestuur van de stichting kwam vijf maal bijeen te weten op: 13 februari, 10 april, 19 juni, 25 september en 27 november. Het bestuur bestaat uit de volgende personen: Voorzitter: Secretaris: Penningmeester: Lid: Lid Vert. CR: P.M.Vinke J.FIoor P.M.Diemer l.van der Gaag-Siertsema R.Munnix Ons lid G.Bos is, op zijn verzoek, niet herbenoemd. Als vertegenwoordiger van de wijk/locatie manager nam mevr. D. Nap deel aan de vergaderingen van 13 januari, 10 april en 25 september. Algemeen De wijk/locatiemanager mevr. M.Foppen heeft de vergadering van 19 juni en 27 november bijgewoond. Zij gaf een toeling op de uitgestelde revitaliseringsplannen die nu in pas in 2018 in uitvoering zullen worden genomen. Door het ongeval en de revalidatie daarna, heeft mevr. I. van der Gaag- Siertsema de vergaderingen van 25 september en 27 november geleid. Over de afwikkeling van de (rolstoel)bus gelden is er een brief aan de andere Charim instellingen verzonden. De stichting was aanwezig bij de ondertekening van het herontwikkelings project De Meent op 30 oktober. De stichting heeft besloten een substantiële bijdrage te gaan leveren aan de apparatuur voor beeld en geluid in de kerkzaal en de activiteitenruimte. De omvang van de bijdrage kan pas worden bepaald nadat er meer inzicht is in de kosten van de benodigde apparatuur. Besteding t.b.v. de doelstellingen De stichting heeft in 2017 een bijdrage kunnen leveren aan een aantal projecten; 1. Hand accu boormachine 2. Hand accu schuurmachine 3. Twee tafel schildersezels 4. Twee houtbrander sets 23 delig. 5. Buitenverlichting in de vorm van een kerstboom 6. Een Qwiek premium service regeling voor 2018 BLZ. 6

7 Stichting "Vrienden van de Meent" BALANS PER 31 DECEMBER 2017, na resultaatbestemming ACTIVA Vaste activa Materiele vaste activa 1 Vlottende activa Nog te ontvangen posten Rente Spaarrekining 3 30 Liquide middelen Rabobank 666 Rabobank spaarrekening Blz. 7

8 Stichting "Vrienden van de Meent" BALANS PER 31 DECEMBER 2017, na resultaatbestemming PASSIVA " Reserves en fondsen Algemene reserve Bestemmingsreserve 'inrichting na verbouwing' Schulden op korte termijn Nog te betalen posten Bankkosten Blz. 8

9 STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN werkelijk begroting werkelijk Som van de geworven baten Baten als tegenpresatie voor de levering van producten en/of diensten Som der baten LASTEN Totaal besteed aan doelstellingen Totaal besteed aan lasten beheer en administratie Som der lasten Saldo financiële baten en lasten RESULTAAT Resultaat verdeling: Ten behoeve van algemene reserve Bestemmingsreserve 'inrichting na verbouwing' Bestemmingsfonds Project (rolstoel) bus Blz. 9

10 TOELICHTING VAN DE FINANCIËLE VERSLAGLEGGING Algemeen: De jaarrekening is opgemaakt conform richtlijn Cl kleine Organisaties-zonder- Winststreven en C2 kleine fondsenwervende organisaties zoals opgenomen in de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijzigingen zoals opgenomen in de desbetreffende paragrafen. Stelselwijziging Tot en met boekjaar 2016 werd de jaarrekening van de stichting opgesteld conform RJ 650 Fondsenwervende instellingen". Met ingang van 2017 stelt zij haar jaarrekening op volgens RJk Cl Kleine Organisaties zonder winststreven" en C2 Kleine fondsenwervende organisaties" van de Raad voor de jaarverslaggeving. De reden van deze stelselwijziging is dat de stichting gezien de geldende grootte criteria als klein kwalificeert, het daarbij horende stelsel is Cl Kleine Organisaties zonder winststreven" en C2 Kleine fondsenwervende organisaties. Deze stelselwijziging heeft geen effect op het vermogen. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voorzover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Bestemmingsfondsen Stichting "Vrienden van de Meent" ontvangt van giftgevers bestemde giften. De aan het eind van het jaar nog niet bestede bestemde gifen zijn opgenomen in een bestemmingsfonds. Gevyaarmerkl als^taat waarop onze verklaring 2 8 JUNI 2018 Blz. 10 V

11 Grondslagen van resultaatbepaling: De baten en bestedingen worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Baten Als baten uit eigen fondsenwerving worden de in het verslagjaar ontvangen gifen en donaties opgenomen. Baten uit nalatenschappen worden opgenomen in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Blz. 11

12 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 VASTE ACTIVA Materiele vaste activa (rolstoel) bus De Stichting was economisch eigenaar van de (rolstoel) bus en Zorggroep Charim was verantwoordelijk voorde exlpoitatie en is juridisch eigenaar. De (rolstoel)bus stond om die reden voor 1 in de boeken van de Stichting. In januari 2017 is in overleg de (rolstoel) bus verkocht voor slaat waarop onze verklaring JUNI 2018 kking heeft VLOTTENDE ACTIVA Nog te ontvangen posten Rente (spaarrekeningen) Liquide middelen NL90 RABO NL71 RABO De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting RESERVE EN FONDSEN Algemene reserve Saldo per 1januari Bij: resultaatbestemming Saldo per 31 december Bestemming Qwiek-Up (2016 )/ Duo-Fiets (2015) Saldo per 1januari - - Af: resultaatbestemming Bijdrage Stichting "Vrienden v/d Meent" Bestemmingsgiften Qwiek-Up /Duo-Fiets Af kosten t.b.v. Qwiek-Up / Duo-Fiets - 5,808- Saldo per 31 december - - Blz. 12

13 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Bestemmina (rolstoel) bus Saldo per 1januari Af: resultaatbestemming Af stortingen - - Saldo per 31 december - - Bestemmina 'inrichtina na verbouwina' Saldo per 1januari - - Bij: resultaatbestemming Saldo per 31 december SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Noa te betalen kosten Bankkosten december Blz. 13

14 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 BATEN: werkelijk begroting werkelijk Baten van particulieren Baten van andere organisaties zonder winststreven Som van de geworven baten Baten als tegenpresatie voor de levering van producten en/of diensten Som va n de baten Donaties Over 2017 hebben van de 60 donateurs er 26 tezamen 1.194,69 bijeengebracht, (in 2016 waren 25 donateurs goed voor 1.134,69). Gemiddeld per donateur werd er 45,95 gestort (in 2016: 45,39). In 2017 is er één maal een brief verzonden. Bestand donateurs Aantal Stand per 1januari Bij: aangemeld in Stichting "Vrienden van de Meent" dd.: 22 december 2017 overleden 1 afgevoerd 1 2 Stand per 31 december Giften particulieren 1. Vrijwillige bijdrage symposia Particulieren giften Opbrengst afscheid P.M.Vinke Ad. 1 Bij diverse symposia was het mogelijk een vrijwillige bijdrage te geven

15 Stichting "Vrienden van de Meent" Veenendaai TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Giften van andere oraanisaties zonder winststreven 1. Bijdrage Charim t.b.v. Qwiek-Up 2. Bijdrage Social Service Tafel Ronde t.b.v. Qwiek-Up Ad. 1/2 Voor het Qwiek-Up project is intern bij Charim daarvan zijn naar de Stichting overgemaakt. akties gevoerd. De opbrengst Collecten 1. collecte "Samen zingen" Ad. 1 De opbrengst van de collecten "Samen zingen" in de Meent zullen zomogelijk ook in 2018 weer een bijdrage leveren. Lasten: Besteed aan de doelstellingen Doelstelling activiteiten voor bewoners Doelstelling aanschaf Qwiek-Up / Duo-Fiets Totaal besteed aan doelstellingen Percentage totaal van de bestedingen aan de doelstelling t.o.v. som van de baten werkelijk begroting werkelijk ,9% 10,9% 115,7% Doelstelling activiteiten voor bewoners ttand accu boormachine Hand accu schuurmachine Twee tafel schildersezels Twee houtbranders met onderdelen Buitenverlichting als kerstboom Qwick-up premium service regeling 2018 Blz. 15

16 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 Lasten beheer en administratie werkelijk begroting werkelijk Brieven donateurs Bestuurskosten Totaal besteed aan lasten beheer en administratie Percentage lasten beheer en administratie t.o.v. baten fonsenwerving 0,5% 0,4% 0,1% Saldo voor financiële baten en lasten , , ,00 Saldo financiële baten en lasten 148,00-140,00-94,00- Saldo van baten en lasten , , ,00- Bestemming saldo van baten en lasten: - Overige reserve 8.094, ,00 641,00- - Bestemmingsreserve , Bestemmingsfonds , , , ,00- Blz. 16

17 Jaarrekening 2017 OVERIGE GEGEVENS Van de jaarrekening 2016 is op 15 juni 2017 door Schuiteman Accountants & Adviseurs een Samenstellingsverklaring afgegeven. De resultaatbestemming 2016 is op 19 juni 2017 door het bestuur goedgekeurd. Het beschikbaar stellen van de resultaten ten behoeve van projecten en activiteiten wordt geregeld volgens Artikel 2 lid. la van de statuten Stichting "Vrienden van de Meent" dd.: 22 december 2016 GOEDKEURING BESTUUR Deze jaarrekening is opgesteld door de pery#rgmeester "Vrienden van de Meent", januari de penningmeester, P.M.Diemer Gewgarmefkl als staat waarop onze verklaring 2 8 JUNI 2018 betrekking noen De activa van de balans op 31 december 2017 De passiva van de balans op 31 december 2017 De baten in de resultatenrekening op 31 december 2017 De lasten in de resultatenrekening op 31 december 2017 Toevoeging aan reserves Deze jaarrekening is met inachtneming van het rapport door het bestuur van de Stichting "Vrienden van de Meent" goedgekeurd d.d. 5 februari de voorzitter P.M.Vinke de secretaris J.FIoor Blz. 17

18 SCH U ITEM AN ACCOUNTANTS & ADVISEURS Samenstellingsverklaring van de accountant Aan: het bestuur van Stichting Vrienden van de Meent De jaarrekening Stichting Vrienden van de Meent is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de staat van baten en lasten over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichtingen is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Richtlijn voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen C1 Kleine organisaties zonder winststreven en C2 Kleine fondsenwervende organisaties. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Vrienden van de Meent. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA verwijzen wij u naar Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid., 28 juni 2018 Schuiteman Accountants & Adviseurs Was getekend, Y.M. Wisselo-van der Neut Accountant-Administratieconsulent Schuiteman Accountants & Adviseurs B.V. KvK-nr: , BTW-nr: NL B01, IBAN: NL68 RABO , BIC: RAB0NL2U Voor de algemene voorwaarden zie IN A A group Memberof The International Association of Independent Accounting Firms Accountancy Fiscale dienstverlening HRM Bedrijfsadvisering Corporate Finance Family Office