p /a Grote Beer 10, 3902 HK Veenendaal FINANCIEEL VERSLAG OVER BOEKJAAR

Transcriptie

1 p /a Grote Beer 10, 3902 HK FINANCIEEL VERSLAG OVER BOEKJAAR 2015

2 INHOUDSOPGAVE RAPPORT 1. Algem ene informatie over de organisatie 3 2. Activiteiten en financiën 4 3. Informatie met betrekking tot bestuur 5 JAARREKENING Balans per 31 decem ber Staat van baten en lasten Toelichting van de financiële verslaggeving 9 Toelichting op balans per 31 decem ber Toelichting op de staat van baten en lasten blz OVERIGE GEGEVENS 1. Overige gegevens en Goedkeuring bestuur Accountantsverklaring Blz. 2

3 I. ALGEMENE INFORMATIE OVER DE ORGANISATIE Voor u ligt het jaarverslag van Stichting Vrienden van de Meent. De Stichting Vrienden van de Meent is in 1989 opgericht. Op dit moment is zij statutair gevestigd te. Doelstelling: De doelstelling is in artikel 2 Van de statuten als volgt omschreven: la. Het beschikbaarstellen van geldm iddelen ten behoeve van projecten en activiteiten die onder de verantwoordelijkheid van de directie van het verpleeghuis De M eent worden georganiseerd en ten goede komen aan het welzijn van in het verpleeghuis opgenom en bewoners, voorzover de kosten daarvan niet uit het reguliere budget, vaste subsidies of anderszins kunnen worden bekostigd. 1b. Het verrichten van alle verdere handelingen die met het onder a. in de ruimste zin verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn. Visie, beleid en strategieën zijn in een beleidsplan van 2015/2018 uitgewerkt. Juridische structuur: De structuur van de organisatie is een stichting met een bestuur dat zelf de eindverantwoordelijkheid draagt voor haar handelingen. Samenstelling bestuur: De samenstelling van het bestuur per 31 decem ber 2015 is als volgt: P.M. Vinke - - voorzitter J. FIoor - Ede - secretaris P.M. Diemer- - penningmeester H. van der Gaag-Siertsema - - lid G.Bos - - lid T.W.M.Munnix - lid en afgevaardigde van de cliëntenraad Leden van het bestuur hadden in 2015 geen betaalde nevenfuncties. Kamer van Koopnanaei: De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Midden Nederland onder nummer Belastingen: Instelling van algem een nut Stichting Vrienden van de Meent is een algemeen nut beogende instelling (ANBI), zoals bedoeld in artikel 32, eerste onderdeel 3 van de Successiewet Op 10 september 2007 is door de belastingdienst een beschikking ANBI afgegeven die geldt vanaf 1januari Hierdoor is een gift voor de gever aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. Tevens zijn over ontvangen giften of nalatenschappen door de stichting geen schenkings- of successierechten verschuldigd. Blz. 3

4 Vennootschapsbelasting en omzetbelasting Gegeven haar activiteiten wordt de stichting in beginsel niet als ondernemer aangem erkt voor de vennootschapsbelasting. Ook is de stichting niet BTW-plichtig. 2. ACTIVITEITEN EN FINANCIËN Resultaat verslagjaar: % % Baten Baten uit eigen fondsenwerving , ,7 Baten uit beleggingen 46 0,4 56 1,3 Overige baten (rolstoel) bus 1 1 Som der baten , ,0 Lasten Besteed aan doelstellingen: - Project (Duo-Fiets) ,1 0,0 - Activiteiten bewoners De Meent , ,4 Kosten eigen fondsenwerving 114 1,1 69 1,6 Beheer en administratie 142 1, ,7 Som der lasten , ,7 Resultaat , ,7 Overige gegevens: Beleid van de stichting m.b.t. de omvang en de functie van de reserves en de fondsen: Geen grote reserves; liever meer activiteiten voor bewoners Beleggingsbeleid: Zonder risico's Vrijwilligersbeleid: Geen Beleid m.b.t. de com m unicatie met belanghebbenden: Er w ordt eenm aal per ja a rzo mogelijk een "donateursavond" georganiseerd. Er zijn er in 2015 twee brieven aan de donateurs verstuurd. Zo mogelijk zijn alle geld gevers en donatuers bedankt voor hun bijdrage. Richtlijn fondsenwervernde instellingen: Het jaarverslag is ingericht volgens de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen. Doel van deze richtlijn is inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor de fondsen bijeengebracht zijn. Blz. 4

5 3. INFORMATIE MET BETREKKING TOT BESTUUR Bezoldigings- en vergoedingenbeleid Voor kosten die gemaakt zijn kunnen bestuursleden een declaratie indienen. Daar is in 2015 geen gebruik van gemaakt. Wijze van benoeming en zittingsduur: Van de kandidaat-bestuursleden wordt verwacht dat zij affiniteit met de bewoners van De Meent hebben. De functie van lid van het dagelijks bestuur (voorzitter, secretaris of penningmeester) worden bij voorkeur door personen uitgeoefend die niet rechtstreek bij de bewoners van De M eent betrokken zijn. Bestuursleden worden benoem d voor een periode van drie jaa r (Statuten 2004 art.3) Resultaat 2015 / Begroting Donaties Giften Giften Duo-Fiets Intrest (rolstoel)bus 1 1 Totaal inkomsten Aktiviteit Duo-Fiets Fondsen verw Bestuurskosten - 25 Contributies - - Bankkosten Totaal uitgaven Winst / verlies saldo Plannen 2016 In 2016 zal in het teken staan van geldwerving voor de invulling van diverse wensen zoals een Cradle en een Thera Trainer. Met de revitalisering van De M eent zullem mogelijk ook wensen naar voren komen. Blz. 5

6 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA Vaste activa Materiele vaste activa 1 Vlottende activa Nog te ontvangen posten Rente Spaarrekining Liquide middelen Rabobank 996 Rabobank spaarrekening Gewaarmerkt als slaat waarop onze verklaring 2 8 OKI Skiede betrekking heeft Blz. 6

7 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 PASSIVA Reserves en fondsen Algemene reserve Bestemmingsfonds Duo-Fiets Bestemmingsfonds Bus Project Schulden op korte termijn Nog te betalen posten Bankkosten GewajifnTë^t als staat waerqp onze verklaring / / 2 8 ÖKT ede betrekking heeft

8 STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN Donaties Giften Giften Duo-Fiets / (rolstoel)bus Intrest werkelijk begroting werkelijk LASTEN Besteed aan doelstelling: Kosten t.b.v. activiteiten bewoners Kosten t.b.v. Duo-Fiets Kosten eigen fondsen verwerving: Brief don. met acceptgiro Beheer en administratie: Contributies en heffingen Bestuurskosten Bankkosten RESULTAAT Resultaat verdelina: Ten behoeve van algem ene reserve Ten behoeve van Duo-Fiets / (rolstoel)bus Bestemmingsfonds Project Bus Gewaarmerkt als slaat waarop onze verklaring - -tgede betrekking heeft ÏKT. 2016

9 TOELICHTING VAN DE FINANCIËLE VERSLAGLEGGING Algemeen: De jaarrekening is opgem aakt conform richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen" zoals opgenom en in de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Activa en passiva worden gew aardeerd tegen nominale w aarde, tenzij anders vermeld. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voorzover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Bestemmingsfondsen St. Vrienden van de Meent ontvangt van giftgevers bestemde giften. De aan het eind van h e tja a rn o g niet bestede bestemde gifen zijn opgenomen in een bestemmingsfonds. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen van resultaatbepaling: De baten en bestedingen worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Baten Als baten uit eigen fondsenwerving worden de in het verslagjaar ontvangen gifen en donaties opgenomen. Baten uit nalatenschappen worden opgenomen in het boekjaar waarin de om vang betrouw baar kan worden vastgesteld. ' y y y i" 'J Gewfiawflj;rkl als slaat waarop onze verklaring f 2 8 OKT rhgde betrekking heeft Blz. 9

10 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER VASTE ACTIVA Materiele vaste activa (rolstoel)bus 1 1 De Stichting is economisch eigenaar van de (rolstoel)bus en Zorggroep Charim is verantwoordelijk voor de exploitatie en is juridisch eigenaar. De (rolstoel)bus staat om die reden voor 1,00 in de boeken van de Stichting. VLOTTENDE ACTIVA Noa te ontvangen oosten Rente (spaarrekeningen) Liquide middelen Deze staan ter vrije beschikking van het bestuur RESERVE EN FONDSEN Algemene reserve Saldo per 1januari Bij: resultaatbestemming Saldo per 31 decem ber^ 0 _. Gewawrrerkt als staal waarop onze verklaring me;jo betrekking heelt 2 8 OKT Bestemming Duo-Fiets \ Saldo per 1januari - Af: resultaatbestemming Af stortingen Af kosten t.b.v. Duo-fiets Bij: bestemmingsgiften Duo-fiets Saldo per 31 decem ber Bestemming (rolstoel) bus Saldo per 1januari Af: resultaatbestemming Af stortingen Af kosten t.b.v. (rolstoel) bus Bij: bestemmingsgiften (rolstoel) bus Saldo per 31 decem ber Blz. 10

11 SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Nog te betalen kosten Bankkosten decem ber Blz. 11

12 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Donaties Over 2015 hebben van de 67 donateurs er 27 tezamen 1.444,69 bijeengebracht, (in 2014 waren 22 donateurs goed voor 759,69). Gemiddeld per donateur werd er 53,50 gestort (in 2014: 34,53). In 2015 is er twee maal een brief verzonden. Bestand donateurs Stand per 1januari 2015 Bij: aangem eld in 2015 Af: bedankt overleden afgevoerd r Gewaarmerkt als staat waarop Oive verklaring mede betrekking heeft 2 8 OKT Aantal Stand per 31 decem ber Giften 1. Kledingdepot St. Kuren met Reuma Vrijwillige bijdrage Symposium bewegen Gift "Samen zingen" Particulieren giften en legaten Div. gifte n/ en donaties t.b.v. Duo-Fiets Bijdrage Charim gebruik derden (rolstoel) bus Ad 1. De kledingcontainer van de Stichting Kuren Met Reuma (KMR) heeft in 2014 voor het laatst geld opgebracht. In 2015 is de kledingcontainer verwijderd. Ad 3. De opbrengst van de collecten "Samen zingen" in de Meent zullen zomogelijk ook in 2016 weer een bijdrage leveren. De Stichting is economisch eigenaar van de (rolstoel)bus en Zorggroep Charim is verantwoordelijk voor de exploitatie en is juridisch eigenaar. De (rolstoel)bus staat om die reden voor 1,00 in de boeken van de Stichting. Blz. 12

13 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Ad 7. Deze incidentele giften komen ten goede van de algemene middelen Kosten t.b.v. bewoners Aktiviteit voor bewoners Aanschaf Duo-Fiefs Percentage totaal van de bestedingen aan de doelstelling t.o.v. totaal van de baten Kosten eiqenfondsen werving Brieven donateurs / kraam braderie Percentage kosten eigen fondsen werving f.o.v. baten fonsenwerving Kostenbeheer en administratie Bestuurskosten Contributies Bankkosten De kosten aktiviteiten voor bewoners TV scherm 24" met DVD speler voor snoezelkamer CD speler met boxen voor Plataan Aanpassingen (rolstoel) bus 3 TV schermen 32" met DVD speler Oranjehof/Kastajehof Diverse spullen snoezelruimte Kastanjehof ,7% 128,4% ,1% 1,6% Gewaarmerkt als staat waarop onze verklaring ' J 2 8 OKT s. jpede betrekking heeft Blz, 3

14 St. Vrienden van de Meent Jaarrekening 2015 OVERIGE GEGEVENS Van de jaarrekening 2014 is op 2 juni 2015 door Schuiteman & Partners Registeraccountants een Accountantsverklaring afgegeven. De resultaatbestemming 2014 is op 2 juni 2015 door het bestuur goedgekeurd. Het beschikbaarstellen van de resultaten ten behoeve van projecten en activiteiten wordt geregeld volgens Artikel 2 lid. 1a van de statuten Stichting Vrienden van de Meent dd.: 21 decem ber 2004 GOEDKEURING BESTUUR Deze jaarrekening is opgesteld door de penningmeester van de stichting Vrienden van de Meent, januari de penningmeester, P.M.Diemer De activa van de balans op 31 decem ber De passiva van de balans op 31 decem ber De baten in de resultatenrekening op 31 decem ber De lasten in de resultatenrekening op 31 decem ber Toevoeging aan reserves l.364 Deze jaarrekening is met inachtneming van het controlerapport door het bestuur van de St. Vrienden van de Meent goedgekeurd d.d. 15 februari de voorzitter P.M.Vinke de secretaris J.Floor Biz. 14

15 I 1 f ; ; SCH U ITEM AN REGISTERACCOUNTANTS Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het bestuur van Stichting Vrienden van de Meent te Wij hebben de in dit verslag opgenomen van Stichting Vrienden van de Meent te gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 "Fondsenwervende Instellingen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Vrienden van de Meent per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 Fondsenwervende Instellingen., 28 oktober 2016 Schuiteman & Partners Registeraccountants B.V. Was getekend, G. de Fluiter RA Schuiteman & Partners Registeraccountants B.V. KvK-nr: , BTW-nr: NL80854Ó01ÓB01, IBAN: NL40 RABO , BIC: RAB0NL2U Voor de algemene voorwaarden zie B inaa g r o u p Member of The International Association of Independent Accounting Firms