Jaarverslag en Jaarrekening 2015 van Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort, Den Haag

Transcriptie

1 Jaarverslag en Jaarrekening 2015 van Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort, Den Haag Den Haag, 10 juni 2016 E.R. Janssen Directeur - bestuurder

2 Inhoudsopgave Rapport 1 Bestuursverslag 1 2 Resultaten 5 3 Kasstroomoverzicht 7 4 Bespreking van de fiscale positie 8 5 Begroting Jaarrekening 6 Geconsolideerde balans per 31 december Geconsolideerde staat van baten en lasten over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling in de enkelvoudige en in de geconsolideerde jaarrekening 13 9 Toelichting op de geconsolideerde balans Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten Enkelvoudige balans per 31 december Enkelvoudige staat van baten en lasten over Toelichting op de enkelvoudige balans en staat van baten en lasten Vaststelling jaarrekening Balans per 31 december 2015 B.V. Perscentrum Nieuwspoort Staat van baten en lasten over 2015 B.V. Perscentrum Nieuwspoort Balans per 31 december 2015 Vrienden Nieuwspoort Staat van baten en lasten over 2015 Vrienden Nieuwspoort Vaststelling jaarverslag en Jaarrekening Totaal aantal pagina s in dit rapport: 32

3 R a p p o r t

4 1 1 Bestuursverslag Het jaarverslag 2015 is tot stand gekomen onder verantwoording van het Bestuur, dat aantrad op 3 februari Hiermee trad formeel het nieuwe bestuursmodel van een directeur-bestuurder met een Raad van Toezicht in. 1.1 Statutaire naam, vestigingsplaats, rechtsvorm en doelstelling De stichting is genaamd Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort, verkorte naam Nieuwspoort. Nieuwspoort is gevestigd in Den Haag en is een stichting met volledige rechtsbevoegdheid. De stichting heeft ten doel het oprichten en het beheren van een internationaal perscentrum te s-gravenhage, alsmede het oprichten van, deelnemen in, financieren van en het voeren van beheer en directie over besloten vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid (thans B.V. Perscentrum Nieuwspoort, gevestigd te s-gravenhage). Het Internationaal Perscentrum Nieuwspoort is ontmoetingsplaats van en servicecentrum met faciliteiten voor journalisten, voorlichters, PR/PA-functionarissen, politici en vertegenwoordigers van organisaties en bedrijfsleven. 1.2 Samenstelling bestuur Bestaande uit een directeur-bestuurder: - De heer E.R. Janssen 1.3 Samenstelling Raad van Toezicht: Leden namens - De heer W. Boom, voorzitter categorie Poorters A - M.L. de Zwart categorie Poorters B - E. Ziengs categorie Poorters C - W.H. Kok vertegenwoordiger Vora - M.A. Breedveld vertegenwoordiger NVJ - K. Schweighöfer vertegenwoordiger BPV - M.A.I. Ducheine vertegenwoordiger Gemeente Den Haag - R.M. Smit voor organisatie/governance-structuur - H. van Moorsel voor financiën 1.4 Directieverslag 2015 Het jaar 2015 was voor Nieuwspoort een winstgevend jaar. Het budget is behaald en uiteindelijk is een positief resultaat behaald van euro (budget 3.000). Vorig jaar werd een positief resultaat behaald van euro. Het jaar 2014 stond in het teken van de verbouwing en de afronding van een (juridische) reorganisatie. Door deze zaken en een storting van een miljoen euro van (voormalig) Stichting Instandhouding Nieuwspoort ter financiering van de verbouwing is een vergelijking met de

5 2 resultaten 2014 (een winst van ) niet goed te maken. Het voor deze zaken (twee maanden dicht, eenmalige uitgaven en een bate van 1 miljoen) genormaliseerd resultaat 2014 een winst euro. Fusie met Stichting Instandhouding Nieuwspoort In 2015 is het voorgenomen besluit van een fusie tussen Stichting Instandhouding Nieuwspoort en Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort uitgevoerd en geformaliseerd op 4 augustus Dit betekent dat enerzijds het vermogen van Nieuwspoort met 1,1 miljoen substantieel versterkt is en dat anderzijds de resultaten (kosten plus opbrengsten) vanaf die datum in de resultaten van Nieuwspoort meegenomen worden. Door deze fusie zijn de liquiditeiten van Nieuwspoort met ruim 1 miljoen toegenomen en omdat deze gelden op korte termijn niet nodig zijn worden deze belegd. Hiertoe is een Treasusystatuut opgesteld en vastgesteld door de Raad van Toezicht, waarin het beleggingsbeleid van Nieuwspoort is verwoord en aan welke condities deze moeten voldoen. Een externe vermogensbeheerder is aangesteld met de opdracht deze gelden defensief te beleggen. Ter vervanging van het oude SIN bestuur is een commissie Vrienden van Nieuwspoort opgericht, met statutaire bevoegdheden. Deze commissie neemt de taken van het oude bestuur over (organiseren van netwerkbijeenkomsten met een ideëel karakter tussen politiek, media en bedrijfsleven en het ophalen van sponsorgelden en/of giften). Zij adviseert het bestuur over de besteding van de ingebrachte SIN gelden, die apart op de balans vermeld zijn en geoormerkt zijn voor ideële programmering en financiering van hierbij noodzakelijke investeringen in vaste activa. Ontwikkelingen 2015 Na de verbouwing verbeterde de omzetcijfers en deze trend zette zich sterk in 2015 door. Vergeleken met 2014 nam de horecaomzet met 11% toe en de omzetgroei van de zalen bedroeg zelfs 41%. Nieuwspoort is goed verhuurbaar dankzij de gepleegde investeringen (klimaat, flexibele wanden, inrichting, sfeer en techniek) en daarenboven is ontegenzeggelijk meer omzet behaald door het meer organiseren van (ideële) activiteiten en evenementen. De verkoopprijzen worden naast nu de jaarlijkse indexeringen ook met behulp van benchmarking bepaald. Per saldo stegen de prijzen in de horeca niet of nauwelijks en zijn de prijzen in de zalen verhoogd en dus meer marktconform. De inkoopkosten stegen minder sterk dan de opbrengstengroei, waardoor er betere brutomarges zijn behaald. Hogere zaalhuurprijzen, lagere inkoopkosten, minder derving, meer hergebruik en meer verkoop van producten met een relatief hoge marge (zalen) liggen hieraan ten grondslag. De uitgaven stegen per saldo met , die hoofdzakelijk veroorzaakt werden door eenmalige nagekomen kosten of andere effecten (meer afschrijvingen; geen vrijval uit investeringsreserve meer) van de verbouwing. Indien het resultaat 2015 gecorrigeerd voor eenmalige uitgaven (advieskosten reorganisatie; nawerk verbouwing) en het resultaatseffect van vrienden (budget was nul) is het genormaliseerd resultaat (genormaliseerd ).

6 3 De vaste personeelsbezetting is structureel gedaald en deels opgevangen door jonger personeel met flexibele contracten. Door het meer organiseren van debat en aanverwante activiteiten zijn de ideële uitgaven gestegen. Overigens zorgen deze activiteiten zeker meer onderlinge spin off van de horecaomzet in de sociëteit en restaurant van Nieuwspoort. Vastgesteld kan worden dat in 2015 de productiviteit van de personeelsbezetting is gestegen en ook dat dankzij de doorgevoerde flexibilisering onverhoopte tegenvallers beter opgevangen kunnen worden. Vooruitblik 2016 Uitgangpunt is dat er meer gelden kunnen worden vrijgemaakt voor ideële programmering. Hiertoe zullen de bedrijfsresultaten van de horeca en zalen structureel positief moeten zijn. Dit is gebudgetteerd. Een belangrijke marktontwikkeling is dat mensen de laatste jaren structureel minder vaak in de kroeg komen. Het elkaar ontmoeten wordt door de snelle en voortgaande ontwikkelingen van de sociale media anders ingevuld, naast de maatschappelijke trend dat vooral de jongere generatie s avonds na het werk meer de behoefte heeft om thuis te zijn. Daarenboven hebben de redacties van kranten en radio/tv aanzienlijke bezuinigingen in hun representatiebudgetten doorgevoerd, waardoor journalisten meer horeca uitgaven zelf moeten betalen. Deze ontwikkelingen zorgen ervoor dat de inkomsten van sociëteit structureel dalen en het restaurant van Nieuwspoort meer een zakelijk karakter krijgt. Nieuwspoort vangt dit omzetverlies op door enerzijds meer (sales)activiteiten in de zalen te organiseren, als anderzijds trachten haar (marge)resultaten substantieel te verbeteren. Hiertoe wordt het ingezette beleid van intensivering van de marketing/sales, margeverbetering, meer flexibel personeel in 2016 verder gecontinueerd. Het positieve exploitatieresultaat wordt aangewend voor invulling van de ideële doelstellingen. Programmering van ideële activiteiten wordt verder uitgebreid door meer en intensiever samen te werken met partners en commissies, die naar behoefte ondersteund worden door de kantoororganisatie. Om de betrokkenheid van Nieuwspoort met de maatschappij te vergroten zullen er ook meer maatschappelijke activiteiten georganiseerd worden. Een voorbeeld hiervan is het project Poorters voor de klas. Nieuwspoort is niet alleen een (open) debatcentrum, maar ook een besloten sociëteit waar haar leden elkaar in een prima en ontspannen sfeer kunnen ontmoeten en vermaken. Om meer invulling te geven aan deze behoefte zal Nieuwspoort in 2016 meer activiteiten organiseren met het karakter van fun. Voor het jaar 2016 worden geen bijzondere investeringen verwacht. Wel zullen er enkele vervangingsinvesteringen plaatsvinden en deze zullen op jaarbasis gefinancierd worden uit de lopende kasstroom. Ter versterking van Nieuwspoort als een debat en ontmoetingscentrum zullen de rechtspersonen Stichting Perscentrum Nieuwspoort en haar 100% dochter BV Perscentrum medio 2016 juridisch fuseren en in economische zin met ingang van 1 januari Op grond hiervan zijn en worden nieuwe afspraken met de belasting dienst gemaakt over btw-afdrachten en winstbelasting. Uitgangspunt is dat Nieuwspoort de Anbi status behoudt.

7 4 1.5 Verslag Raad van Toezicht 2015 Na de bestuursoverdracht is de Raad van Toezicht op 4 februari 2015 geïnstalleerd. In het jaar 2015 zijn er 5 bijeenkomsten geweest, waarin naast de vaste agendapunten als algemene gang van zaken en resultaatsontwikkeling de volgende zaken zijn besloten en/of vastgesteld: Benoeming leden RvT, Jaap Stuurwold (Gemeente Den Haag) en Wim Kok (Vora) Fusie Stichting Nieuwspoort en Stichting Instandhouding Nieuwspoort Wijziging statuten (agv fusie) Budget 2015 Erepoorterschap Lex Oomkes en Annemarie Jorritsma Notities Communicatie Poorters; Ideële programmering 2015; renovatie Binnenhof Jaarrekening 2014 Voorgenomen besluit fusie Stichting Nieuwspoort en BV Perscentrum Nieuwspoort. Treasury-statuut Procedure programmering Reglement Vrienden van Nieuwspoort Benoeming leden commissie Vrienden van Nieuwspoort Incassobeleid Budget 2016 (inclusief investeringsbudget). De Raad van Toezicht heeft kennis genomen van de jaarstukken en heeft.

8 5 2 Resultaten De geconsolideerde winst-en-verliesrekening over 2015 sluit met een positief saldo van euro. De verschillen ten opzichte van de geconsolideerde begroting 2015 en de uitkomsten over 2014 zijn als volgt nader te specificeren: Verschil Uitkomst Begroting Uitkomst t.o.v. uitkomst (in duizenden euro s) Omzet horeca Omzet zalen Omzet overig (937) Poortersbijdrage Omzet totaal (695)... Directe kosten horeca Directe kosten zalen Directe kosten totaal Bruto marge (713) Personeelskosten Huisvestingskosten Representatiekosten Exploitatiekosten (5) Algemene kosten Ideële kosten Nieuwspoort Nieuws (26) Overige kosten Afschrijvingen Voorziening Diverse baten en lasten - 10 Vrijval investeringssubsidie Nieuwspoort (19) 19 Totaal lasten Bruto resultaat (855) Beleggingsresultaat (39) - - (39) Financiële baten en lasten 0-3 (3) Totaal Resultaat (898)

9 6 De grootste afwijkingen ten opzichte van 2014 en ten opzichte van de begroting 2015 zijn globaal als volgt te verklaren: Omzet horeca De horeca omzet is in 2015 gestegen met ten opzichte 2014, hetgeen vooral te danken is aan het feit dat er meer activiteiten in Nieuwspoort georganiseerd zijn. Ook was door de verbouwing in de zomermaanden 2014 Nieuwspoort een maand langer dicht, waardoor in 2014 minder omzet behaald kon worden. Omzet zalen De zalenomzet steeg met ruim 40% naar Ook ten opzichte van het budget 2015 is meer omzet gerealiseerd. Dankzij de verbouwing en de gepleegde investeringen zijn de zalen nu makkelijker verhuurbaar (inrichting; klimaat en techniek). Ook enkele grote evenementen, als WK Beachvolleybal en (gala)feesten/diners in het weekend, hebben zeker hiertoe bijgedragen Omzet overig De omzet overig is gedaald met ten opzichte van 2014, hetgeen verklaard wordt door het ontvangen van een eenmalige donatie in 2014 van Stichting Instandhouding Nieuwspoort van De voorgenomen fusie tussen Stichting Nieuwspoort en Stichting Instandhouding Nieuwspoort is in augustus 2015 gerealiseerd en de oude Stichting Instandhouding gaat vanaf die datum binnen Nieuwspoort verder als kostenplaats Vrienden. Dit betekent dat de opbrengsten van Vrienden in het geconsolideerde overzicht overige inkomsten geboekt worden. Voor 2015 was dit een bedrag van een kleine De rentebaten en ideële inkomsten (projectsubsidies) zijn gedaald met Poorterbijdragen De Poortersbijdragen zijn verhoogd (inclusief inhaalslag indexering) en het aantal (betalende) Poorters steeg in 2015 met 64. Hierdoor zijn de Poortersbijdragen met toegenomen. Brutomarge Over het geheel is de brutomarge gedaald met , wat veroorzaakt is door de eenmalige dotatie van 1 miljoen in Indien in de cijfers van 2014 geen rekening wordt gehouden met deze dotatie is de marge in 2015 met (+21%) gestegen. De marge in % van de totale omzet komt in 2015 op 85% uit (2014: 84% exclusief dotatie SIN). Deze stijging komt onder andere door de verhoging van de verkoopprijzen n.a.v. inkoopprijsstijgingen en een benchmark op markttarieven. Ook de relatief hoge omzetgroei van de zalen (+42%) speelt een niet onbelangrijke rol, aangezien hier de marges (8% punten) hoger zijn dan de marges in de horeca. Lasten Per saldo zijn de lasten in 2015 met toegenomen ten opzichte Hoofdoorzaak hiervan zijn de posten rond de verbouwing in 2014 (nawerk verbouwing in huisvestingskosten, meer afschrijvingen, geen vrijval investeringssubsidie en kosten van Vrienden ). Deze kosten zijn te samen ongeveer De personeelskosten zijn ten opzichte van de begroting lager uitgevallen en in vergelijking met 2014 vrijwel gelijk gebleven. De vaste personeelsbezetting is in 2015 structureel gedaald en deels opgevangen door de personeelspool en in mindere mate door uitzendkrachten.

10 7 In verband met ziekteverzuim uit het verleden steeg de premie voor ziektekostenverzekering met Door het organiseren van meer ideële activiteiten zijn deze lasten hoger dan gebudgetteerd en De overige kosten bestaan uit de kosten van Vrienden, die vanaf 4 augustus 2015 als gevolg van de fusie nu deel uitmaken van Nieuwspoort. Dit was niet gebudgetteerd en deze kosten waren uiteraard ook niet in Door verbouwing zijn meer investeringen geactiveerd, waardoor de afschrijvingen in 2015 hoger zijn ten opzichte van Vrijval van investeringssubsidie Nieuwspoort hield nog verband met de reserveringen rond oude verbouwing en zijn nu afgelopen. 3 Kasstroomoverzicht Zoals uit onderstaand kasstroomoverzicht blijkt, zijn de beschikbare liquide middelen in 2015 met gestegen van per 1 januari 2015 tot per 31 december Liquide middelen per 1 januari Bedrijfsresultaat Afschrijvingen Operationele kasstromen Veranderingen in werkkapitaal ( ) Beleggingsresultaat (38.618) - Financiële baten en lasten (280) ( ) ( ) Investeringskasstromen Investeringen vaste activa (50.899) ( ) (50.899) ( ) Financieringskasstromen Inbreng vermogen St Instandhouding NP Liquide middelen per 31 december

11 8 4 Bespreking van de fiscale positie Met ingang van 2015 heeft Nieuwspoort geopteerd bij de belastingdienst om ook de Poortersbijdrage te laten aanmerken voor de btw. Per 4 augustus 2015 zijn Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort (verkrijgende rechtspersoon) en Stichting Instandhouding Nieuwspoort (verdwijnende rechtspersoon) gefuseerd. Hierbij is het vermogen van voorheen Stichting Instandhouding Nieuwspoort toegevoegd aan Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort. Als gevolg van negatieve resultaten van B.V. Perscentrum Nieuwspoort belopen de compensabele verliezen van de fiscale eenheid ultimo 2015 circa (afgerond). De geleden verliezen zijn beperkt (maximaal negen jaar per verliesjaar) verrekenbaar met toekomstige winsten. Omdat realisatie van toekomstige winsten binnen de fiscale eenheid de komende jaren nog onzeker is wordt voorzichtigheidshalve geen rekening gehouden met actieve latente belastingclaims uit dien hoofde. Er zijn ook geen passieve latenties waartegen actieve latenties gewaardeerd zouden kunnen worden.

12 9 5 Begroting 2016 De begroting over het jaar 2016, zoals vastgesteld d.d. 09 december 2015, als volgt: (in duizenden euro s) Horeca Ideëel Vrienden Totaal Omzet horeca Omzet zalen Omzet overig Poortersbijdrage Omzet totaal Directe kosten horeca (224) (224) Directe kosten zalen (88) (88) Directe kosten totaal (312) (312) Brutomarge Personeelskosten Huisvestingskosten Representatiekosten Exploitatiekosten Algemene kosten Ideële activiteiten Nieuwspoort Forum Overige kosten Afschrijvingen Voorzieningen 1 1 Diverse baten en lasten Beleggingskosten Bruto resultaat 70 (46) 0 24

13 10 Jaarrekening 2015 van Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort Statutaire vestigingsplaats: Den Haag Adres: Lange Poten CL Den Haag

14 11 6 Geconsolideerde balans per 31 december 2015 A c t i v a Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Debiteuren en overlopende activa Effecten Liquide middelen Totaal activa P a s s i v a Eigen vermogen Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve Vrienden Bestemmingsreserve Verbouwing Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva

15 12 7 Geconsolideerde staat van baten en lasten over Begroting 2014 B a t e n Omzet horeca Omzet zalen Omzet overig Poortersbijdrage Omzet totaal Directe kosten horeca Directe kosten zalen Directe kosten totaal Bruto marge L a s t e n Personeelskosten Huisvestingskosten Representatiekosten Exploitatiekosten Algemene kosten Ideële kosten Nieuwspoort Nieuws Overige kosten Afschrijvingen regulier Voorziening debiteuren Diverse Baten en Lasten Vrijval investeringssubsidie Nieuwspoort afschrijvingskosten - - (19.023) Totaal lasten Bedrijfsresultaat Beleggingsresultaat (38.618) - - Financiele baten en lasten (280) Resultaat Voorstel resultaat bestemming Toevoegen Algemene reserve Onttrekking bestemmingsreserve Vrienden (38.618) - Onttrekking bestemmingsreserve Verbouwing (81.957)

16 13 8 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling in de enkelvoudige en in de geconsolideerde jaarrekening Algemeen De stichting heeft zowel de enkelvoudige als de geconsolideerde jaarrekening opgesteld op basis van de RJ640. Fusie Per 4 augustus 2015 zijn Stichting Internationaal Perscentrum (de verkrijgende rechtspersoon) en Stichting Instandhouding Nieuwspoort (de verdwijnende rechtspersoon) gefuseerd. Consolidatie De Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort is het hoofd van de groep, waartoe de vennootschap B.V. Perscentrum Nieuwspoort behoort. In de geconsolideerde cijfers zijn opgenomen de activa, de passiva en de resultaten van de Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort en de B.V. Perscentrum Nieuwspoort, alsmede de activa en passiva van de verdwijnende rechtspersoon Stichting Instandhouding. In de bijlagen wordt van B.V. Perscentrum Nieuwspoort en van de Vrienden Nieuwspoort (voorheen Stichting Instandhouding Nieuwspoort) een aparte balans en staat van baten en lasten gepresenteerd. Grondslagen voor waardering Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingspijs verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische gebruiksduur. De afschrijvingspercentages zijn: Verbouwingskosten 7% Inrichting 10% Horeca-installaties en automatisering 10%-33 1/3% Inventaris en kunstsystemen 10%-20% Geluidsinstallatie en automatisering 33 1/3% Ter financiering van de materiële vaste activa zijn bedragen om niet van derden ontvangen (schenking en sponsoring). Financiële vaste activa Langlopende leningen u/g worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Deelnemingen worden gewaardeerd tegen netto vermogenswaarde. Effecten De effecten betreffen de bij externe vermogensbeheerder ondergebrachte effectenportefeuille. De effecten zijn gewaardeerd tegen marktwaarde. Gerealiseerde en ongerealiseerde koersresultaten worden verwerkt in het resultaat.

17 14 Voorraden De handelsvoorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Waar nodig is rekening gehouden met afwaardering wegens incourantheid. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Alle overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Baten en lasten worden verantwoord in de periode waarop ze betrekking hebben. De brutomarge van de buffetexploitatie is het saldo van de netto-omzet en de inkoopwaarde van de omzet (verkrijgingsprijzen). Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst uit levering van goederen onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De afschrijvingen op materiële vaste activa worden lineair berekend op basis van de onder de grondslagen van waardering vermelde levensduur. Bij de afschrijving van de verbouwingskosten wordt rekening gehouden met een restwaarde. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Indien donaties met een afzonderlijke bestemming worden ontvangen dan wordt daarmee in beginsel een bestemmingsfonds gevormd respectievelijk versterkt, waarbij de uitgaven voor die bestemming door dit fonds worden gefinancierd. De belastingen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat, rekening houdend met fiscaal vrijgestelde posten en geheel of gedeeltelijk niet aftrekbare kosten. De belastingen worden conform hun aandeel toegerekend aan het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening en aan het buitengewoon resultaat. Omdat realisatie van toekomstige winsten binnen de fiscale eenheid de komende jaren nog onzeker is wordt voorzichtigheidshalve geen rekening gehouden met actieve latente belastingclaims uit dien hoofde.

18 15 9 Toelichting op de geconsolideerde balans Vaste activa Inrichting Horeca Overige Verbouwings- en kunst- installaties en installaties Geluidskosten systemen automatisering en inventaris installatie Totaal Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde per 31 december Vlottende activa Voorraden Bar/restaurant Emballage Horecavoorraad Papier

19 16 Debiteuren en overlopende activa Debiteuren Overige Vorderingen Effecten Alex Beleggingsrekening Liquide middelen Kas ING-Bank, rekening-courant ABN-AMRO Bank Rabobank ABN-AMRO Bank, rekening-courant ABN-AMRO Bank, kapitaalmarktindex ING, rekening-courant Reaal. Rekening courant Rabobank SNS spaarrekening Eigen vermogen Stichtingskapitaal In 2015 hebben er geen mutaties plaatsgevonden in het stichtingskapitaal. Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar (60.142) Vrijval bestemmingsreserve verbouwing Stand per 31 december

20 17 Bestemmingsreserve Verbouwing Stand per 1 januari Vrijval afschrijving verbouwing (81.957) Stand per 31 december Nieuwspoort heeft in 2014 een schenking ontvangen van de SIN voor de verbouwing, welke als bate is gepresenteerd in de jaarrekening De ontvangen bijdragen zijn aangewend voor de verbouwing van Nieuwspoort. Het bestuur heeft daarom besloten de ontvangen schenking als bestemmingsreserve Verbouwing te presenteren, en daarmee het vermogen te beklemmen, en hierop jaarlijks de afschrijving van de nieuwbouw in mindering te brengen. De bestemmingsreserve Verbouwing dient derhalve om de ontvangen schenking in het vermogen te egaliseren. Bestemmingsreserve Vrienden Stand per 1 januari - - Inbreng vermogen Vrienden Beleggingsresultaat (38.618) - Stand per 31 december In 2015 is Stichting Nieuwspoort gefuseerd met Stichting Instandhouding Nieuwspoort en is het vermogen van Stichting Instandhouding Nieuwspoort toegevoegd aan het vermogen van Stichting Nieuwspoort. Het bestuur heeft besloten het ontvangen vermogen van Stichting Instandhouding Nieuwspoort als Bestemmingsreserve Vrienden te presenteren, en daarmee het vermogen te beklemmen. De jaarlijkse resultaat van de beleggersrekening wordt verrekend met deze reserve. Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonbelasting en premieheffing Btw Pensioenpremie

21 18 Overlopende passiva Sluitfactuur verbouwing Energiekosten Vakantiegeld en -dagen Salaris/personeelskosten Pensioen Administratie-, accountants- en advieskosten Passen (waarborgsommen) Lening St. Instandhouding Jong Nieuwspoort Bankkosten/rentekosten Ziggo sponsoring Diversen Niet uit de balans blijkende verplichtingen, activa en passiva Verplichtingen Inzake een huurovereenkomst, waarbij voor onbepaalde tijd een horecaruimte is gehuurd, zijn langlopende financiële verplichtingen aangegaan tot (2012: ) per jaar. Voor de jaarlijkse accountantscontrole, is een langlopende verplichting aangegaan tot 2018, voor per jaar (2014: )

22 19 10 Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten Omzet horeca opbrengsten omzet brutowinst omzet brutowinst % % Koffie/thee , ,9 Bier , ,0 Frisdranken , ,8 Gedistilleerd , ,8 Wijnen , ,2 Keuken , , , ,3 Omzet zalen Doorbelaste personele uren AV Nieuwspoort Streaming Nieuwspoort Doorbelasting derden Internationaal Zaalhuur Overig Omzet overig Bijdragen en lidmaatschappen Donaties algemeen Subsidie Ministerie van Algemene Zaken Bijdrage Vrienden Overige inkomsten Voor de jaarlijkse subsidie van het Ministerie van Algemene Zaken gelden geen vaste subsidievoorwaarden.

23 20 Poortersbijdrage Poortersgelden Gedurende het jaar 2015 bedroeg het aantal (betalende) poorters circa (2014: 2.043). Diverse kosten zalen Uitzendkrachten banquet Streaming Nieuwspoort Doorbelasting derden Diversen Personeelskosten Salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Personeelsverbruik Uitzendkrachten Reiskosten Ziekengeldverzekering Interim management/afvloeiingskosten Personeelsbestand Gemiddeld aantal vaste personeelsleden gedurende het verslagjaar: Staf en administratie 5 4 Overig personeel

24 21 Huisvestingskosten Verlichting, verwarming Schoonmaakkosten Huur Onderhoud Onderhoudscontract Onroerend goedbelasting/verzekeringen Representatiekosten Bestuurskosten Overige representatiekosten

25 22 11 Enkelvoudige balans per 31 december 2015 (na voorgestelde verwerking van het resultaat) A c t i v a Financiële vaste activa Renteloze achtergestelde lening Deelneming BV Nieuwspoort ( ) ( ) Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen Totaal activa P a s s i v a Eigen vermogen Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve Verbouwing Bestemmingsreserve Vrienden Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva

26 23 12 Enkelvoudige staat van baten en lasten over 2015 B a t e n Omzet zalen Omzet overig Poortersbijdrage Omzet totaal L a s t e n Personeelskosten Huisvestingskosten Representatiekosten Exploitatiekosten Algemene kosten Ideële kosten Nieuwspoort Nieuws Overige kosten Afschrijvingen Vrijval investeringssubsidie Nieuwspoort - (19.023) Voorziening debiteuren Bedrijfsresultaat (2.404) Beleggingsresultaat (38.618) Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening (40.111) Resultaat deelnemingen (56.408) Resultaat

27 24 13 Toelichting op de enkelvoudige balans en staat van baten en lasten Achtergestelde lening Ter financiering van investeringen in het Perscentrum verstrekt de Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort renteloze achtergestelde leningen aan de B.V. Perscentrum Nieuwspoort. Investeringen worden in de B.V. Perscentrum Nieuwspoort geactiveerd. In 2003 is de achtergestelde lening voor 1 miljoen omgezet in aandelenkapitaal in de B.V. Perscentrum Nieuwspoort. De stand van de achtergestelde renteloze lening muteert in daaropvolgende jaren met de financiering van nieuwe investeringen. Dit betreft investeringen door de B.V. Perscentrum Nieuwspoort waarvoor sponsoring/schenking is ontvangen door de Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort. Stand per 1 januari Bij: Omzetting rekening courant per Stand per 31 december In de geconsolideerde cijfers van de moederstichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort en B.V. Perscentrum Nieuwspoort komt de renteloze achtergestelde lening door eliminatie van de intercompany-verhoudingen niet tot uitdrukking. Deelneming B.V. Perscentrum Nieuwspoort Het maatschappelijk kapitaal van de B.V. Perscentrum Nieuwspoort bedraagt ( aandelen à 1). Het geplaatste en gestorte kapitaal van de B.V. Perscentrum Nieuwspoort bedraagt ( aandelen à 1). In 2014 heeft Stichting Nieuwspoort een bedrag van gestort, zijnde agio op aandelen. Het verloop in de deelneming in B.V. Perscentrum Nieuwspoort was in 2015 als volgt: Netto vermogenswaarde 2014 ( ) Resultaat 2015 BV Nieuwspoort Netto Vermogenswaarde 2015 ( ) Vrienden Nieuwspoort Met de fusie van 04 augustus 2015 is het vermogen van voorheen de Stichting Instandhouding Nieuwspoort groot bij het vermogen van Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort gevoegd. Het resultaat van de Vrienden Nieuwspoort restant 2015 groot is toegevoegd aan de algemene reserve van Stichting Internationaal Perscentrum Nieuwspoort. Het beleggingsresultaat van over valt ten laste van de bestemmingsreserve Vrienden en staat als zodanig vermeld.

28 25 O v e r i g e g e g e v e n s

29 26 14 Vaststelling jaarrekening Vaststelling jaarrekening 2014 In de vergadering d.d. 30 september 2015 is de jaarrekening 2014 door het bestuur vastgesteld en goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Vaststelling jaarrekening 2015 Het geconsolideerde resultaat over 2015 bedraagt (winst per saldo). Het bestuur stelt voor de saldi als volgt te verwerken in het eigen vermogen: - Toevoegen van de afschrijving verbouwing 2015 aan de algemene reserve ten laste van de bestemmingsreserve verbouwing ( = ) Toevoegen resultaat aan algemene reserve Het beleggingsresultaat komt ten laste van de bestemmingsreserve Vrienden ( = ) (38.618) In de balans op 31 december 2015 is het (netto) resultaat opgeteld bij het eigen vermogen. Het totale eigen vermogen bedraagt ultimo (2014: ).

30 27 B i j l a g e n

31 28 15 Balans per 31 december 2015 B.V. Perscentrum Nieuwspoort (na voorgestelde verwerking van het resultaat) A c t i v a Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activa P a s s i v a Eigen vermogen Gestort kapitaal Agio storting aandelen Geaccumuleerde verliezen ( ) ( ) ( ) ( ) Langlopende schulden Renteloze achtergestelde lening Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva

32 29 16 Staat van baten en lasten over 2015 B.V. Perscentrum Nieuwspoort B a t e n Omzet horeca Omzet zalen Omzet overig Poorterbijdrage Omzet totaal Directe kosten horeca Directe kosten zalen Directe kosten totaal Bruto marge L a s t e n Personeelskosten Huisvestingskosten Representatiekosten Exploitatiekosten Algemene kosten Afschrijvingen Voorziening Totaal lasten Resultaat (56.424) Financiele baten en lasten (1.191) (16) Resultaat (56.408)

33 30 17 Balans per 31 december 2015 Vrienden Nieuwspoort (na voorgestelde verwerking van het resultaat) A c t i v a Vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen Totaal activa P a s s i v a Eigen vermogen Bestemmingsvermogen Vrienden Resultaat beleggingen (38.618) - Langlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva

34 31 18 Staat van baten en lasten over 2015 Vrienden Nieuwspoort B a t e n Omzet overig Omzet totaal L a s t e n Personeelskosten - - Huisvestingskosten - Representatiekosten Exploitatiekosten - - Algemene kosten Overige kosten Voorziening Totaal lasten Resultaat Resultaat beleggingen (38.618) Financiele baten en lasten Totaal Resultaat (7.016) -

35 32 19 Vaststelling jaarverslag en Jaarrekening 2015 Vastgesteld tijdens de vergadering van de Raad van Toezicht op 22 juni E.R. Janssen Directeur bestuurder W. Boom Voorzitter Raad van Toezicht M.L. de Zwart Lid Raad van Toezicht E. Ziengs Lid Raad van Toezicht W.H. Kok Lid Raad van Toezicht M.A. Breedveld Lid Raad van Toezicht K. Schweighöfer Lid Raad van Toezicht M.A.I. Ducheine Lid Raad van Toezicht R.M. Smit Lid Raad van Toezicht H. van Moorsel Lid Raad van Toezicht