!!! Jaarrekening 2013 Geachte leden van de Algemene Kerkenraad,, 11 maart 2014 Met betrekking tot de jaarrekening over de periode 2013 rapporteren wij u als volgt: a. Opdracht & Algemeen Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening over 2013 van de Protestantse Gemeente te samengesteld. De heer A. Andeweg heeft het betalingsverkeer verzorgd op grond van de geaccordeerde declaraties en inkoopfacturen. De financiële administratie is ook dit jaar gevoerd door de heer C. van Spronsen. De penningmeester heeft de jaarrekening samengesteld. De gedragslijnen uit voorgaande jaren zijn gecontinueerd. b. Resultaten De jaarrekening 2013 wijkt weinig af van de begroting over dit jaar. De vrijwillige bijdragen zijn dankzij de extra actie in november, vrijwel gelijk aan het begrote bedrag. Extra kosten rond de nieuwe predikant werden door lagere kosten op andere zaken geneutraliseerd. Uiteindelijk was het tekort over 2013 enigszins lager dan begroot. Het jaarresultaat over 2013 komt uit op een tekort van 81,076.. Het begrote tekort was 83,900.. Over 2012 was er een tekort van 57,277.. c. Vermogenspositie Het eigen vermogen (inclusief fondsen) per 31 december 2013 bedraagt 2,797,390.. Per 31 december 2012 was dit 3,016,370.. De afname is per saldo veroorzaakt door het resultaat in 2013 en de onttrekking aan fondsen. d. Uitgaven onderhoud & renovatie Dorpskerk en Kruisheuvelkerk: De onderhoudsuitgaven aan de beide kerkgebouwen waren gering in 2013. De uitgaven gedaan voor de herinrichting van de Kruisheuvelkerk ad 11,967. zijn ten laste gebracht van het renovatiefonds Kruisheuvelkerk. Pastorieën: De onderhoudskosten aan beide pastorieën ad 73,400. zijn aan het desbetreffende fonds onderhoud onttrokken. Gezien de bijzondere aard van het onderhoud aan de Kon. Emmalaan is er besloten tot een extra bijdrage aan deze voorziening van uit de algemene middelen. e. Jaarrekening: aanvullende informatie Bijgevoegd is ook de baten en lastenrekeningen over 2013 en de balans per 31 december 2013. Nadere informatie is te vinden in de toelichtingsbladen. Blad 00 Onroerend goed: de boekwaarde van de gebouwen is volgens de OZB aanslag 2013. Blad 03 Beleggingen: de Rabobank ledencertificaten zijn in 2012 niet in waarde veranderd. De hogere rentebaten maken nog steeds dat deze manier van beleggen gunstig is. Blad 10, 11 & 12 Debiteuren, kortlopende vorderingen en geldmiddelen. Blad 21 & 22 Fondsen & Voorzieningen: de onttrekking uit het pastoraal fonds is zoals afgesproken in 2011. Het onderhoud van de pastorie ad 67,300 is ten laste van de voorziening gebracht. Er is een voorziening voor wachtgeld gevormd voor de te verwachten betalingen in de komende jaren. Blad 24 & 25 Crediteuren & Kortlopende schulden : Een geringe hoeveelheid verplichtingen. Namens het College van Kerkrentmeesters: Gert van Spronsen, penningmeester Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 is van het concept model gebruik gemaakt zoals door de centrale PKN organisatie is beschikbaar gesteld, zoals ook in 2012. In de jaarrekening worden onze diverse gebouwen als volgt gerubriceerd: Dorpskerk monumentaal kerkgebouw, Kruisheuvelkerk niet monumentaal kerkgebouw, Leidraad kerkelijk centrum en de bovenwoning als kosterswoning. Het in toelichting 21 genoemd restauratiefonds moet gelezen worden als wijkfondsen. Dit zijn de beperkingen van het centrale jaarrekeningformaat. 1
! Resultaten in vergelijk met begroting over 2013 Jaarresultaat 2013 (tekort) 81,076 Begroot resultaat (tekort) 83,900 Lager tekort dan begroot 2,824 Lagere baten, hogere kosten dan begroot Lagere baten bijdrage gemeente leden 5,000 Lagere baten opbrengsten uit fondsen 4,300 Hogere kosten Gebouwen; groot onderhoud pastorie 69,500 Hogere kosten algemene salarissen 2,500 Hogere kosten beheer en administratie 2,500 Overige lagere baten, hogere lasten per saldo 376 84,176 Hogere baten, lagere kosten dan begroot Hogere baten kerkgebouwen en zalen 8,000 Hogere baten rente en dividenden 5,200 Hogere baten subsidies en bijdrage, (niets begroot) 2,100 Lagere kosten pastoraat 10,900 Lagere kosten Kerkdiensten 13,000 Hogere toevoegingen vanuit fondsen 47,800 87,000 Lager tekort dan begroot over 2013 2,824 Resultaten in vergelijk met jaarrekening over 2012 Jaarresultaat 2013 (tekort) 81,076 Jaarresultaat 2012 (tekort) 57,277 Hoger tekort dan vorig jaar 23,799 Lagere baten, hogere kosten dan in 2012 Lagere baten rente en dividenden 11,000 Lagere baten bijdrage gemeente leden 2,500 Hogere kosten pastoraat 16,000 Hogere kosten Bijdrage andere organen 2,000 Lagere toevoegingen vanuit fondsen 42,750 Overige lagere baten, hogere kosten per saldo 499 74,749 Hogere baten, lagere kosten dan in 2012 Hogere baten kerk gebouwen en zalen 1,500 Hogere baten opbrengsten uit fondsen 9,250 Lagere kosten kerkgebouwen en onderhoud 16,900 Lagere kosten Kerkdiensten 8,900 Lagere kosten algemene salarissen 5,700 Lagere kosten kosten beheer en administratie 8,700 50,950 Hoger tekort dan 2012 23,799 2
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 1 Totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld vanaf de baten en lastenrekening) baten begroting rekening rekening 2013 2013 2012 80 baten onroerende zaken 39,500 47,473 45,982 81 rentebaten en dividenden 53,000 58,198 69,228 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 10,000 5,705 3,541 83 bijdragen levend geld 345,000 339,988 342,502 84 door te zenden collecten 85 subsidies en bijdragen 2,114 2,601 totaal baten 447,500 453,477 456,770 lasten 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 95,700 153,172 86,669 41 lasten overige eigendommen en inventarissen 11,967 95,627 42 afschrijvingen 43 pastoraat 305,000 294,101 278,157 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc. 34,500 21,419 30,319 45 verplichtingen/bijdragen andere organen 33,500 35,958 33,950 46 salarissen 79,800 80,326 85,995 47 kosten beheer en administratie 12,900 14,844 23,566 48 rentelasten/bankkosten 1,000 1,588 1,334 totaal lasten 562,400 613,377 635,617 Saldo baten lasten 114,900 159,900 178,847 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 10,000 56,059 46,769 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 40,000 137,808 173,139 56 streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie 58 overige lasten en baten 1,000 2,925 4,801 totaal 31,000 78,824 121,569 Resultaat 83,900 81,076 57,277 Bestemming van het resultaat boekjaar 2013 toevoeging aan onttrekking aan () Algemene reserve 81,076 Reserve koersverschillen Herwaarderingsreserve Overige reserve Totaal 81,076 Per saldo een toevoeging/onttrekking van 81,076.19 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Totaal expl. Jaarrekening PG 090314
Protestantse Gemeente versie 3b (01022006) Jaarrekening 2013 7 Balans (wordt automatisch ingevuld vanaf de toelichtingen) vorig boekjaar balans per 31 december 2013 2012 Activa 00 onroerende zaken 1,005,002 1,064,002 01 installaties en inventarissen 02 financiële vaste activa 03 beleggingen 310,575 310,575 07 voorraden 3,172 10 debiteuren 2,598 6,567 11 kortlopende vorderingen en overlopende activa 47,017 55,097 12 geldmiddelen 1,429,026 1,580,129 totaal 2,797,390 3,016,370 Passiva 20 reserves (ter controle zie totaal reserve toel.20) 1,995,505 2,135,582 21 fondsen 441,351 482,614 22 voorzieningen 313,266 353,752 23 hypotheken en leningen 2,269 2,269 24 crediteuren 21,513 24,636 25 kortlopende schulden en overlopende passiva 23,486 17,517 totaal 2,797,390 3,016,370 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Balans Jaarrekening PG leidschendam 090314
2 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Batenrekeningen 80 baten onroerende zaken begroting rekening rekening 2013 2013 2012 (link toel. 00 onroerende zaken) 80.10 inkomsten kerkgebouwen 2,000 2,000 2,100 80.30 inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 20,000 28,121 26,694 80.40 inkomsten pastorie(ën) 13,500 13,032 12,867 80.50 inkomsten kosterswoning(en) 4,000 4,320 4,320 80.60 inkomsten overige monumentale gebouwen 80.70 inkomsten overige bebouwde eigendommen 80.80 inkomsten onbebouwde eigendommen 47,473 45,982 totaal 39,500 81 rentebaten en dividenden 81.10 ontvangen interest bank 40,000 42,359 51,199 81.20 rente hypotheken u/g en leningen u/g (link toel. 02 code 02.20) 2,500 81.30 rente over inschrijvingen in grootboeken (link toel. 03 code 03.30) 13,000 15,839 15,529 81.40 rente obligaties/pandbrieven (link toel. 03 code 03.20) 81.50 dividend aandelen (link toel. 03 code 03.10) 81.90 overige rentebaten totaal 53,000 58,198 69,228 82 opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 82.10 opbrengsten uit bloot eigendom 82.20 opbrengsten deelname stichtingen 8,500 6,769 5,376 82.90 overige opbrengsten 1,500 1,065 1,834 totaal 10,000 5,705 3,541 83 bijdragen levend geld 83.10 vrijwillige bijdragen 310,000 310,399 305,089 83.20 collecten in kerkdiensten 16,000 15,242 15,344 83.30 giften 5,000 6,648 11,643 83.40 schenking/legaat/erfenis < 500, per verkrijging 5,000 969 83.50 collectebussen 83.60 ontvangsten voor solidariteitskas 9,000 7,699 9,456 83.70 opbrengsten wijkkassen 83.90 overige bijdragen levend geld totaal 345,000 339,988 342,502 84 door te zenden collecten 84.10 collecten 84.20 bijdragen van nietdiaconale aard totaal 85 subsidies en bijdragen 85.10 subsidie 2,114 2,601 85.20 bijdragen van andere organen/instellingen totaal 2,114 2,601 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Baten Jaarrekening PG 090314
3 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2013 2013 2012 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 40.10 monumentaal kerkgebouw 40.11 onderhoud 16,000 1,390 1,769 40.12 belastingen 500 396 255 40.13 verzekeringen 2,000 1,378 1,451 40.14 energie en water 12,000 12,191 9,864 40.19 overige lasten 2,000 3,219 1,990 40.20 nietmonumentaal kerkgebouw 40.21 onderhoud 16,000 1,735 18,708 40.22 belastingen 500 181 398 40.23 verzekeringen 2,000 2,012 1,525 40.24 energie en water 10,000 10,724 11,770 40.29 overige lasten 1,000 1,992 2,396 40.30 verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 40.31 onderhoud 19,000 19,646 19,214 40.32 belastingen 40.33 verzekeringen 40.34 energie en water 5,000 6,988 5,517 40.39 overige lasten 500 3,727 1,024 40.40 pastorie(ën) 40.41 onderhoud 3,000 73,429 7,041 40.42 belastingen 40.43 verzekeringen 40.44 energie en water 40.49 overige lasten 2,000 13,367 1,443 40.50 kosterswoning(en) 40.51 onderhoud 3,000 40.52 belastingen 40.53 verzekeringen 40.54 energie en water 40.59 overige lasten 500 573 484 40.90 monumentaal orgel 40.91 onderhoud 700 40.93 verzekeringen 40.94 overige lasten 40.95 nietmonumentaal orgel 40.96 onderhoud 227 1,819 40.98 verzekeringen 40.99 overige lasten totaal 95,700 153,172 86,669 41 lasten overige eigendommen en inventarissen 41.60 overige monumentale gebouwen 41.61 onderhoud 41.62 belastingen 41.63 verzekeringen 41.64 energie en water 41.69 overige lasten 41.70 overige bebouwde eigendommen 41.71 onderhoud 41.72 belastingen 41.73 verzekeringen 41.74 energie en water 41.79 overige lasten 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Lasten Jaarrekening PG 090314
4 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2013 2013 2012 41.80 onbebouwde eigendommen 41.81 onderhoud 41.82 belastingen 41.89 overige lasten 41.90 overige kosten (on)roerende zaken 41.91 kosten beheer derden 41.92 betaalde huren 41.93 inventarissen 11,967 95,627 totaal 11,967 95,627 42 afschrijvingen (link toel. 00+01) 42.10 kerkgebouw(en) 42.30 verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 42.40 pastorie(ën) 42.50 kosterswoning(en) 42.60 overige monumentale gebouwen 42.70 overige bebouwde eigendommen 42.90 orgel(s) 42.98 inventarissen 42.99 overige afschrijvingen totaal 43 pastoraat 43.10 predikanten 43.11 basis traktement 120,000 118,148 43.12 afdrachten aan centrale kas predikanten 110,000 244,593 91,588 43.13 afdrachten aan centrale kas pensioenen predikanten 35,000 2,639 29,900 43.14 bijdragen aan derden in traktement 43.20 tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen 6,000 9,167 5,729 43.21 vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten 14,000 10,283 10,990 43.30 vacature gelden 43.31 kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant 7,668 1,568 43.32 kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) 15,000 17,450 13,897 43.33 preekvoorziening 5,000 7,579 6,338 43.40 kerkelijk werker 43.41 salaris en toeslagen 43.42 pensioenpremie 43.43 sociale lasten 43.44 vergoedingen 43.49 overige kosten pastoraat totaal 305,000 294,101 278,157 44 lasten kerkdiensten, catechese, etc. 44.10 kosten kerkdiensten 5,500 1,517 1,736 44.20 contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten 44.40 overige kosten kerkdiensten en catechese 6,292 4,842 44.50 kosten wijkwerk en gemeenteavonden 19,000 11,679 15,858 44.60 kosten jeugdwerk 10,000 1,932 7,883 44.90 overige kosten kerkelijke activiteiten totaal 34,500 21,419 30,319 45 verplichtingen/bijdragen andere organen 45.10 kerkrentmeesterlijk quotum 20,000 19,980 20,320 45.30 bijdragen classes en streekverbanden 5,000 5,431 5,508 45.60 afdrachten voor solidariteitskas 7,000 6,855 7,010 45.90 overige bijdragen en contributies 1,500 3,692 1,112 totaal 33,500 35,958 33,950 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Lasten Jaarrekening PG 090314
5 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2013 2013 2012 46 salarissen en vergoedingen 46.10 koster 46.11 salaris en toeslagen 51,000 55,335 52,569 46.12 pensioenpremie 4,000 3,564 3,495 46.13 sociale lasten 5,000 6,899 6,707 46.14 vergoedingen 46.20 organist en/of cantor 46.21 salaris en toeslagen 2,000 2,473 8,471 46.22 pensioenpremie 46.23 sociale lasten 46.24 vergoedingen 8,000 8,066 7,483 46.30 administratief personeel en overig personeel 46.31 salaris en toeslagen 46.32 pensioenpremie 46.33 sociale lasten 46.34 vergoedingen 46.40 overige kosten personeel/vrijwilligers 46.41 kosten arbodienst/ziekteverzuim 46.42 vergoedingen vijwilligers 46.43 overige kosten personeel 1,800 1,758 3,965 46.44 overige kosten vrijwilligers 8,000 2,231 3,305 totaal 79,800 80,326 85,995 47 kosten beheer en administratie 47.10 kosten bestuur 5,000 5,266 7,825 47.11 kosten (wijk)kerkenraad 47.20 bureaubehoeften en drukwerk 500 1,034 47.30 kosten telefoon 3,000 2,439 2,837 47.40 kosten administratie 2,400 6,418 8,130 47.41 kosten ledenregistratie 47.42 kosten financiële administratie 47.50 controlekosten jaarrekening 47.60 verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) 2,000 560 3,526 47.70 publiciteit 47.90 overige lasten 162 214 totaal 12,900 14,844 23,566 48 rentelasten/bankkosten 48.10 rente bankschulden 48.11 bankkosten 1,000 1,588 1,334 48.20 rente hypotheken en leningen o/g (link toel. 23) 48.30 rente obligatieleningen (link toel. 23) 48.40 rente fondsen (link toel. 21) 48.50 rente voorzieningen in eigen beheer (link toel. 22) 48.90 overige rente totaal 1,000 1,588 1,334 53 toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+) 53.10 fondsen (link toel. 21) 10,000 10,705 16,459 53.20 voorzieningen (link toel. 22) 45,354 30,310 totaal 10,000 56,059 46,769 54 onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen () 54.10 fondsen (link toel. 21) 40,000 51,967 150,627 54.20 voorzieningen (link toel. 22) 85,840 22,512 totaal 40,000 137,808 173,139 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Lasten Jaarrekening PG 090314
6 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Lastenrekeningen begroting rekening rekening 2013 2013 2012 56 streekgemeenten 56.10 ontvangen bijdragen van gemeenten (+) 56.20 bijdragen aan streekgemeente/combinatie () totaal 57 aandeel in federatie 57.10 aandeel in federatie (+/) totaal 58 overige lasten en baten 58.10 saldo pastoralia (+/) 58.20 saldo begraafplaats (+/) 58.30 saldo buffet (+/) 11,000 14,670 10,175 58.40 saldo kerkblad (+/) 10,000 16,752 16,030 58.50 saldo kerktelefoon (+/) 58.60 afdracht door te zenden collecten () 58.61 afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard () 58.62 afdracht giften () 58.70 uitgaven wijkkassen () 58.80 klimaatplan (+/) 58.90 overige baten (+) 42 1,531 58.91 gerealiseerde koerswinst (+) 58.92 boekwinst onroerende zaken (+) 58.95 overige lasten () 886 477 58.96 gerealiseerd koersverlies() 58.97 boekverlies onroerende zaken () totaal 1,000 2,925 4,801 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx Lasten Jaarrekening PG 090314
jaarrekening 2013 Protestantse Gemeente versie 3b (01022006) 8 00 Specificatie onroerende zaken afschrijving () (des)investeringen herwaardering(+/) omschrijving* kadastrale afschr balans 1/1 code 42 c.q. mutaties toel.20 code 20.30 balans 31/12 opbrengst huur aanduiding % 2013 baten en lasten niet via baten/lasten niet via baten/lasten 2013 of pachtpr./jaar 00.10 monumentale kerkgebouwen Dorpskerk 1 1 1,000 00.20 nietmonumentale kerkgebouwen Kruisheuvelkerk 1 1 1,000 00.30 verenigingsgebouwen/kerkelijk centrum Dorpskerk 7,124 Kruisheuvelkerk 6,307 Leidraad 14,690 00.40 pastorie(ën) Kon. Emmalaan 38 477,000 77,000 400,000 6,516 GJ vd Veenstraat 396000 374,000 27,000 347,000 6,516 00.50 kosterswoning(en) Delftsekde 10 272000 137,000 5,000 132,000 4,320 00.60 overige monumentale gebouwen 00.70 overige gebouwen Binnenhof 76,000 50,000 126,000 00.80 onbebouwde eigendommen Totaal 1,064,002 59,000 1,005,002 47,473 * gerangschikt naar jaar van verwerving Verzekerde waarde Groep 00.10 2,770,600 Groep 00.20 2,276,600 Groep 00.30 Groep 00.40 509,300 Groep 00.50 262,500 Groep 00.60 Groep 00.70 531,100 Totaal 6,350,100 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 00 Jaarrekening PG 090314
9 Jaarrekening 2013 Protestantse Gemeente versie 3b (01022006) 03 Beleggingen omschrijving aankoopwaarde balans per 1/1 mutatie ongerealiseerde balans 31/12/ dividend beurswaarde 2013 koersversch. 2013 81.50 baten 03.10 aandelen Totaal omschrijving aankoopwaarde balans per 1/1 mutatie ongerealiseerde balans 31/12/ rente beurswaarde 2013 koersversch. 2013 81.40 baten 03.20 obligaties Totaal omschrijving aankoopwaarde balans per 1/1 mutatie ongerealiseerde balans 31/12/ rente beurswaarde 2013 koersversch. 2013 81.30 baten 03.30 inschrijvingen Rabobank Leden Certificaten 310,575 310,575 15,839 Totaal 310,575 310,575 15,839 Volgorde: jaar van ontstaan Totaal beleggingen per 31 december 310,575 Ongerealiseerde koersverschillen dienen rechtstreeks op de reserve te worden afgeboekt. 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 03 Jaarrekening PG 090314
10 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 10 Specificatie debiteuren omschrijving balans per 31 december 2013 2012 10.10 debiteuren Vrijwillige bijdragen 3,000 Binnenhof PG 2,598 3,567 Kruisheuvelkerk totaal 2,598 6,567 11 Kortlopende vorderingen en overlopende activa omschrijving balans per 31 december 2013 2012 11.10 kortlopende vorderingen en overlopende activa Reservering Vakantie geld 2,634 Rente termijn depositio's 17,700 17,700 Waarborgsommen voorschotten 681 681 Pastorie Burg K'Ln 62 borg, courtage & huur jan 3,864 Overige te vorderen en ontvangen bedragen 7,334 6,020 Rente spaarrekeningen 2013/2012 18,669 26,832 totaal 47,017 55,097 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 10 + 11 Jaarrekening PG 090314
11 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 12 Geldmiddelen vervaldag rente balans per 31 december omschrijving (ddmmjj) perc. 2013 2012 12.10 kassen Administrateur 9 73 De Binnenhof 385 227 Kruisheuvelkerk 442 64 12.20 bankrekeningen Rabobank 12.76.04.650 5,145 2,055 Rabobank 36.59.29.352 840 648 Rabobank Internetspaarrekening 23,147 21,016 Rabobank'Spaarrekening 848,280 997,949 Rabobank 11.49.83.720 833 19 ING Postbank 521723 162 157 ING Postbank 6666 3,790 2,694 SKG, 69.97.70.270 4,006 5,227 12.30 deposito's SKG 550,000 550,000 12.40 kruisposten Totaal geldmiddelen 1,429,026 1,580,129 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 12 Jaarrekening PG 090314
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 12 20 Reserves Omschrijving Boekjaar Boekjaar 2013 2012 Totaal Reserves per 1 januari 2,135,582 2,463,700 Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten > 500 Ongerealiseerde koersverschillen (link 20.20) 6,212 Mutaties herwaarderingsreserve (link 20.30) 59,000 160,450 (Link) Resultaat Baten en Lasten 81,076 57,277 Totaal Reserves per 31 december 1,995,505 2,239,761 (Ter controle zie Balans!) Reserves uit te splitsen naar: Saldo 1/1 via toelichtingen toevoeging onttrekking Saldo 31/12 2013 van resultaat expl. van resultaat expl. 2013 20.10 Algemene reserves* 81,076 81,076 Ontvangen schenkingen, erfstellingen, legaten 20.20 Reserve koersverschillen* (link toel. 03) 20.30 Herwaarderingsreserve* (link toel. 00) 72,343 59,000 13,343 20.90 Overige reserves* 732,186 732,186 804,529 59,000 81,076 664,453 * zie handleiding! 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 20 Jaarrekening PG 090314
13 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 21 Fondsen omschrijving balans 1/1 toevoegingen onttrekkingen () rente balans 31/12 2013 via 53.10 baten via 54.10 baten via 48.40 baten 2013 en lasten en lasten en lasten 21.10 nieuw en verbouwfondsen Kruisheuvelkerk (renovatie) 172,824 11,967 160,857 21.20 restauratiefonds Vlietwijk 531 531 Heuvelwijk 12,778 2,532 15,309 Leidschenveen 14,341 713 15,054 Vlietwijk activiteitencommissie 46,526 3,525 50,051 21.30 orgelfonds Muziek (orgels) 15,000 5,000 20,000 21.90 overige fondsen Verjaardagsfonds 20,048 1,065 18,983 Jeugd en ouderenfonds 19,786 19,786 Pastoraal fonds 180,780 40,000 140,780 Totaal 482,614 10,705 51,967 441,351 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 21 Jaarrekening PG 090314
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 14 22 Voorzieningen omschrijving balans 1/1 toevoegingen onttrekkingen () rente balans 31/12 2013 via 53.20 baten via 54.20 baten via 48.50 baten 2013 en lasten en lasten en lasten 22.10 onderhoudsvoorzieningen Dorpskerk 92,047 13,191 105,238 Kruisheuvelkerk 110,995 15,000 1,378 124,617 Pastorieën 73,661 67,300 6,361 Bovenwoning 21,050 21,050 Binnenhof 22.90 overige voorzieningen Ziekte kosten 17,163 17,163 Wachtgeld voorziening 38,838 17,163 56,000 Totaal 353,752 45,354 85,840 313,266 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 22 Jaarrekening PG 090314
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 15 23 Hypotheken en leningen schuld aan datumlening rente looptijd oorspr. balans 1/1 mutaties balans 31/12 onderpand betaalde rente (ddmmjj) perc. in jr. bedrag 2013 2013 ja nee code 48.20/48.30 23.10 hypotheken en leningen Binnenhof 2,269 2,269 23.20 obligatieleningen Totaal 2,269 2,269 Volgorde: ouderdom van de schuld Onderpanden inzake hypotheken 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 23 Jaarrekening PG 090314
Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 16 24 Crediteuren omschrijving balans per 31 december 2013 2012 24.10 crediteuren Crediteuren 2012 7,409 7,504 Toet renovatie Kruisheuvelkerk 17,132 BCP dec 2013 14,104 Totaal 21,513 24,636 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 24 Jaarrekening PG 090314
17 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) 25 Kortlopende schulden en overlopende passiva omschrijving balans per 31 december 2013 2012 25.10 kortlopende schulden en overlopende passiva Vrijwillige bijdragen 12,645 7,810 Diaconie 3,593 2,558 Totaal 16,238 10,368 25.11 af te dragen pensioenpremie Kosters 2,100 Pastoraal. Coördinator 480 1,579 Totaal 480 521 25.12 af te dragen sociale lasten Sociale lasten 1,306 1,004 Totaal 1,306 1,004 25.13 af te dragen loonheffing Loonheffing 4e kwartaal 3,315 3,312 Totaal 3,315 3,312 25.20 collectebonnen/munten Collecte bonnen 3,107 3,353 Totaal 3,107 3,353 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 23,486 17,517 Volgorde: code en daarbinnen naar ouderdom van post Niet uit balans blijkende verplichtingen en rechten 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. 25 Jaarrekening PG 090314
18 Protestantse Gemeente Jaarrekening 2013 versie 3b (01022006) Buffet/kerkblad/kerktelefoon (toelichting op 58.30 t/m 58.50) Baten en Lasten Buffet baten lasten boekjaar vorig boekjaar 2013 2012 14,670 10,175 totaal 14,670 10,175 totaal Resultaat 14,670 10,175 Kerkblad baten lasten boekjaar vorig boekjaar 2013 2012 totaal 16,752 16,030 totaal 16,752 16,030 Resultaat 16,752 16,030 20140309 Jaarrekening 2013 PGL.xlsx toel. buffet ed Jaarrekening PG 090314