Jaarrekening 28 ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 1
Voorwoord Na het hectische jaar 27 (invoeringsjaar WMO, uitbreiding met de nieuwe taak hulp bij het huishouden ) was 28 voor ROGplus een jaar waarin, naast het uitvoeren van de primaire taken, hard gewerkt is aan het verder ontwikkelen van de interne organisatie, waaronder het herbezien en verbeteren/versnellen van de interne werkprocessen. In de vorige jaarrekening werd als speerpunt voor 28 benoemd de gemiddelde doorlooptijd van aanvragen (7,9 weken in 27) terug te brengen. Over 28 is deze doorlooptijd gedaald tot 6,7. Hoewel de in 28 gerealiseerde doorlooptijd van 6,7. ruim binnen de wettelijke termijn van 8. ligt, reikt de ambitie van ROGplus met behoud van zorgvuldigheid- naar een nog verdere bekorting van de doorlooptijd in 29. Voor de burgers cq. cliënten die op een voorziening van hun gemeente wachten is elke dag er tenslotte 1. Naast aandacht voor het primaire proces, gaat de uitvoeringsorganisatie ROGplus in 29 verder aan de slag met het (meer) toewerken naar: cliëntgericht, resultaatgericht, omgevingsbewust, samenwerken, transparantie en inspelen op de toekomst. Onder de titel ROGplus TROTS eind 29 gaan management en medewerkers hier in 29 verder mee aan de slag. De afkorting TROTS staat voor de begrippen Toekomstgericht, Resultaatgericht, Omgevingsbewust, Transparant en Samenwerkend. Mooie woorden, waar we ook echt invulling aan willen geven. Aan twee zaken is in 28 bijzondere aandacht en investering besteed, met resultaat. 1. Problematiek (wachtlijsten) zorgaanbieders De verhouding aanvragen en beschikbare personeelscapaciteit voor huishoudelijke hulp leidde in 28 enkele malen tot te lange wachttijden bij de zorgaanbieders. Met daarnaast de voor 29 afgekondigde wetswijziging die behelst dat voor zorg in natura de zorgaanbieders uitsluitend nog met loondienst-hulpen mogen werken, werd duidelijk dat de kostprijs-verhoging en personeelscapaciteit niet met de voor 28 vastgestelde tarieven kon worden gerealiseerd. Om de continuïteit en kwaliteit van huishoudelijke hulp voor haar burgers te kunnen waarborgen, bleek het bestuur van ROGplus bereid om tot een bijstelling van het contract te komen, waarvoor door de wethouders mede in verband met de financiële meerjarenraming- tevens medewerking en instemming van de 3 colleges werd bereikt. Met het bereikte akkoord kan voor de komende jaren rust, continuïteit en kwaliteit worden gerealiseerd en zaken als faillissementen, overnames van en ontslagen bij de zorgaanbieders, cliëntenstops etc., zoals elders in den lande, in ons werkgebied worden voorkomen. De bereikte overeenstemming omvat de periode 1-1-29 tot en met 31-12-211. 2. Toegenomen gebruik en uitbreiding service Regiotaxi Door het bestuur is in 27 met succes aangedrongen op en geïnvesteerd in verbetering van het collectief aanvullend vervoer, de voormalige tele-taxi. Het nieuwe contract met Connexxion voor de Regiotaxi heeft in 28 geleid tot, voor het eerst sinds jaren, stijging van het ritten (ruim 25.) en een op tijd rijd-score van 94.4%. Daarnaast werd een andere wens van het bestuur gerealiseerd: een vaste opstapplaats. Bij het nieuwe Vlietlandziekenhuis is inmiddels een vaste opstapplaats gerealiseerd, die direct vanaf de start in de veronderstelde behoefte van de gemeenten blijkt te voorzien. In het voorjaar van 29 zullen de eerste resultaten hiervan nader worden uitgedragen. Ten opzichte van de begroting 28 is er een rekeningoverschot van 2.195.955. Belangrijkste oorzaak hiervan is de onderschrijding van de kosten voor hulp bij het huishouden. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 2
Met de wetswijziging in 29 en contractaanpassing zal deze kostenpost de komende jaren echter sterk stijgen. De onderschrijding over 28 zal hoognodig zijn om de effecten op de meerjarenbegroting vanaf 21 enigszins te kunnen compenseren. Deze waarschuwing is namens het bestuur in oktober 28 reeds per brief overgebracht aan de financiële beleidsambtenaren van de 3 gemeenten. Naast onderschrijding op de post HH over 28, zijn er overschrijdingen te constateren op de post vervoer ( 237.5) en wonen ( 453.2). Wellicht ten overvloede wordt op deze plaats nog eens aangetekend dat een groot deel van de individuele voorzieningen/kostenposten niet voorspelbaar/beïnvloedbaar zijn gelet op de wettelijke verplichting van gemeenten, jurisprudentie en de financieringsstructuur ( open eind financiering ) in het kader van de WMO. Behoedzaamheid van de gemeenten, zeker waar het gaat om de bestemming/reservering van incidentele- meevallers op WMO-individuele voorzieningen, zoals thans over 28, en budgetruimte voor de komende jaren verdient daarom sterke aanbeveling. De uitvoeringsorganisatie ROGplus zal zich ook in 29 inzetten om naar vermogen In te spelen op alle ontwikkelingen, wensen en verbeterpunten. Graag reken ik daarbij op voorzetting van het vertrouwen, de medewerking en samenwerking van alle hierbij betrokken partijen. april 29, R.W. van de Water, directeur ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 3
Inhoud 1. Inleiding 5 2. 2.A 2.1 2.B 2.2 2.3 2.4 Verantwoording uitvoering programma Doelstelling c.q. beoogde maatschappelijke effecten Programma Wmo De wijze waarop ernaar werd gestreefd die effecten te bereiken Aantal aanvragen Doorlooptijd Afgegeven beschikkingen en bezwaarschriften 6 6 6 7 1 1 11 3 3.1 3.2 3.3 Paragrafen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering 12 12 12 13 4 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 Financiële verantwoording programma s Uitgangspunten Doorberekening gemeenten overzicht Overzicht algemene dekkingsmiddelen Vervoersvoorzieningen Woonvoorzieningen Hulp bij het huishouden Kosten uitvoeringsorganisatie 14 14 14 15 17 18 2 21 24 5 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 Bedrijfsvoering Personeel en organisatie Informatisering en automatisering Communicatie Financieel beheer Overige 27 27 28 29 29 3 6 6.1 6.2 Balans Waarderingsgrondslagen Toelichting balans 31 31 32 7 Bijlagen 35 ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 4
1. Inleiding Voor u ligt de jaarrekening 28 van ROGplus Nieuwe Waterweg Noord. Deze jaarrekening is gebaseerd op het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Het BBV is primair bedoeld om de transparantie en daarmee het democratisch proces bij gemeenten en provincies te bevorderen. De BBV schrijft onder meer de volgende elementen voor: De jaarstukken bestaan ten minste uit het jaarverslag en de jaarrekening; Het jaarverslag bestaat ten minste uit de programmaverantwoording en de paragrafen; De jaarrekening bestaat uit de programmarekening en de toelichting en de balans en de toelichting; Uiteenzetting van de financiële positie en de bijbehorende toelichting; Bedrijfsvoering. De in de BBV opgenomen paragrafen lokale heffingen, grondbeleid en verbonden partijen zijn niet van toepassing voor ROGplus en zijn dan ook niet opgenomen in de jaarrekening. De stichting ROGplus verzorgde in 28 de uitvoering van de individuele verstrekkingen van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) voor de deelnemers aan de Gemeenschappelijke Regeling ROGplus Nieuwe Waterweg Noord te weten Maassluis, Schiedam en Vlaardingen. De uitgaven en de kosten voor de uitvoering worden ten laste gebracht van functie 652 Wmo. De bijdragen van de gemeenten worden rechtstreeks toegerekend aan deze functie. De inkomsten bestaan uit de eigen bijdrage hulp bij het huishouden, bijdragen van cliënten aan Regiotaxi en bijdragen van de drie gemeenten. Ten opzichte van de begroting 28 is er een rekeningsoverschot van 2.196.,-. In hoofdstuk 4 worden de verschillen tussen begroting en rekening nader toegelicht. Zoals aangegeven in het voorwoord is voor de komende jaren de verwachting dat de kosten Wmo sterk zullen gaan stijgen door met name de gevolgen van de voorgenomen wetswijziging Wmo. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 5
2. Verantwoording uitvoering programma A) Doelstelling c.q. beoogde maatschappelijke effecten ( Wat wilden we? ) 2.1 Programma Wmo Ten behoeve van de uitvoering van de individuele verstrekkingen Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) zijn de gemeenten Maassluis, Vlaardingen en Schiedam een gemeenschappelijke regeling aangegaan waarbij een gemeenschappelijk orgaan is ingesteld, te weten ROGplus Nieuwe Waterweg Noord. In artikel 1, eerste lid, onder g van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning wordt een definitie van het begrip maatschappelijke ondersteuning gegeven. Het begrip is uiteengelegd in 9 prestatievelden waarop van de gemeente inspanningen worden verwacht. Het 5e prestatieveld betreft het bevorderen van de deelname aan het maatschappelijk verkeer en van het zelfstandig functioneren van mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem en van mensen met een psychosociaal probleem. Het 6e prestatieveld betreft het verlenen van voorzieningen aan mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem en aan mensen met een psychosociaal probleem ten behoeve van het behoud van hun zelfstandig functioneren of hun deelname aan het maatschappelijk verkeer. Met het vaststellen van de nieuwe Verordening door de gemeenteraden van de drie gemeenten in 26 wordt invulling gegeven aan de uitvoering van deze twee prestatievelden. Daarnaast zijn ook het Financieel Besluit en het Verstrekkingenboek door de colleges van Maassluis, Schiedam en Vlaardingen vastgesteld. Het Financieel Besluit is te kwalificeren als nadere regels en het Verstrekkingenboek als uitwerking van het beleid. Naar aanleiding van de evaluatie van de eerste ervaringen met de verstrekking van de individuele verstrekkingen zijn per 1 juli 28 de Verordening, Financieel Besluit en het Verstrekkingenboek aangepast. De belangrijkste aanpassingen per 1 juli 28 zijn indicatiestelling hulp bij het huishouden in uren in plaats van in klassen, PGB-uurtarieven per categorie te weten HH1, HH2 en HH3 en verhoging van het maximaal te verstrekken bedrag voor een sportvoorziening. ROGplus voert voor de drie gemeenten in het Nieuwe Waterweg gebied de Wmo uit. De inwoners van deze gemeenten moeten schriftelijk een aanvraag indienen bij het gemeentelijke (Wmo) loket of bij ROGplus. Daarnaast kunnen ze ook via internet een aanvraag downloaden. Per soort aanvraag wordt een andere manier van afhandeling gehanteerd met het doel de doorlooptijd van de aanvraag zo kort mogelijk te houden. Aanvragen worden zoveel mogelijk afgehandeld binnen de wettelijk gestelde termijn. Een aanvraag kan nooit worden afgewezen omdat er geen budgettaire ruimte (meer) is. Wanneer de totale kosten van de voorzieningen in een jaar hoger uitvallen dan begroot, dan kan alleen via beleidswijzigingen, waarbij de Verordening en / of Financieel besluit gewijzigd moeten worden, besparingen gerealiseerd worden. Gezien de afhandelingprocedure die hiervoor gevolgd moet worden zijn (financiële) aanpassingen in de loop van het boekjaar nauwelijks mogelijk en moet de nadruk worden gelegd op inzicht in de ontwikkelingen van het cliëntenbestand, vervangingskosten van de voorzieningen en beheersing van de kosten van vervoersvoorzieningen, woningaanpassingen en kosten van hulp bij het huishouden. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 6
B) De wijze waarop ernaar werd gestreefd die effecten te bereiken ( wat deden we? ) 1) Vervoersvoorzieningen De te verstrekken vervoersvoorziening, ter compensatie van beperkingen bij het zich lokaal verplaatsen, kan bestaan uit: een algemene vervoersvoorziening waaronder een collectieve vervoersvoorziening; een vervoersvoorziening in natura; een persoonsgebonden budget te besteden aan een vervoersvoorziening. De volgende soorten van vervoersvoorzieningen kunnen worden onderscheiden: het gebruik van Aanvullend Openbaar Vervoer (AOV) ofwel Regiotaxi; het gebruik van Aanvullend Openbaar Vervoer (AOV) aangevuld met een financiële tegemoetkoming; tegemoetkoming in de kosten van het gebruik van (rolstoel-) taxi, eigen auto of auto van derden; verstrekken van een scootermobiel; overige vervoersoplossingen. De afweging tussen een collectieve en een individuele vervoersvoorziening geschiedt met name op medisch/ergonomische gronden. Indien de cliënt geen gebruik kan maken van het aanvullend openbaar vervoer (door bijvoorbeeld de instaphoogte) komt hij/zij in aanmerking voor een individuele vervoersvoorziening. Op basis van jurisprudentie omtrent AOV, wordt daarnaast ook gekeken naar sociale factoren. Van belang is dat er geen sociaal isolement mag dreigen. Regiotaxi Per 1 januari 28 is het nieuwe contract met Connexxion ingegaan. Om de nieuwe start te accentueren is de naam van het vervoer gewijzigd in Regiotaxi Waterweg. Het ritten over 28 kwam uit op 25.794 (27: 233.161 ritten), een stijging van 7,6%. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bijlage 2.4 van de jaarrekening. Een belangrijk criterium om de kwaliteit te toetsen van de Regiotaxi is, naast het ontvangen klachten over de dienstverlening, het percentage dat de taxi op tijd rijdt. Met Connexxion zijn over 28 financiële afspraken gemaakt dat bij tijdsoverschrijding en zonder relatie tot het totaal ritten een boeteclausule in werking treedt. Daarbij is de hoogte van de boete afhankelijk gesteld van het minuten overschrijding en of de overschrijding binnen of buiten de spits heeft plaatsgevonden. De score over 28 is gemiddeld 94,4% op tijd (over geheel 27 was de score 92,2%).De score was in de maanden juni, juli en augustus beneden het gewenste niveau. De overige maanden werd er goed tot uitstekend op tijd gereden. Het klachten is ten opzichte van 27 sterk gedaald (zie ook bijlage 2.3 van de jaarrekening) een teken dat de kwaliteit van de dienstverlening sterk verbeterd is. Uit het klanttevredenheidsonderzoek blijkt ook dat de cliënten waardering hebben voor de ritaanname in de regio NWN en het gebruik van de terugbelservice door de chauffeur. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 7
2) Rolvoorzieningen De te verstrekken rolstoelvoorziening, ter compensatie van beperkingen bij het verplaatsen in en om de woning dan wel voor sportbeoefening, kan bestaan uit: 1) een algemene rolstoelvoorziening; 2) een rolstoelvoorziening in natura; 3) een persoonsgebonden budget te besteden aan een rolvoorziening; 4) een persoonsgebonden budget te besteden aan een sportvoorziening; 5) een aanpassing van de onder 1 en 2 genoemde voorziening; 6) een vergoeding van de aanschafkosten van accessoires ten behoeve van een onder 1,2 en 5 genoemde voorziening; 7) instandhoudingkosten van een genoemde rolvoorziening. De gemiddelde levertijd, tijd tussen opdrachtverstrekking aan leverancier en levering aan cliënt, was voor de rolvoorzieningen in 28 gemiddeld 14 dagen tegenover 16 dagen in 27. Een belangrijk uitgangspunt ter beheersing van de kosten van de voorzieningen is een hoog percentage herverstrekkingen van rolhulpmiddelen. Het percentage herverstrekkingen van de handbewogen rolstoelen was over 28 55,2% (27: 55,4%) en van de scootermobielen 44,4% (27: 42,1%). Een ander kostenaspect is het percentage verstrekkingen uit het zgn. basispakket. ROGplus ontvangt grote kortingen bij verstrekking van voorzieningen uit dit pakket. In 28 heeft 71,1% (27 85,%) van de nieuwe verstrekkingen handbewogen rolstoelen en scootermobielen plaatsgevonden uit het basispakket. 3) Woonvoorzieningen De te verstrekken woonvoorzieningen bestaan uit een financiële tegemoetkoming in de kosten van: verhuizing en inrichting; woningaanpassing; woonvoorzieningen van niet-bouwkundige of niet-woontechnische aard; vervanging, aanpassing, onderhoud en reparatie van woonvoorzieningen. Globaal zijn er twee hoofdgroepen woonvoorzieningen te onderscheiden: kleine aanpassingen, zoals verhoogde toiletpotten, beugels in douche en/of toilet en douche-zitjes. Vooral 65-plussers vormt de doelgroep voor deze categorie voorzieningen. grote woningaanpassingen, hieronder valt het aanbrengen van trapliften en/of het rolstoeltoegankelijk/doorgankelijk maken van de woning. Hierbij is meestal sprake van ernstige mobiliteitsbeperkingen. Hoewel de kosten voor de kleine aanpassingen betrekkelijk gering zijn, wordt er een groot beslag gelegd op het uitvoeringsapparaat. Inmiddels wordt steeds meer nadruk gelegd op de beheersing hiervan. Verhuiskosten ROGplus volgt het beleid dat als er een dure woningaanpassing wordt aangevraagd, de cliënt in een gevallen wordt geadviseerd te verhuizen naar een meer geschikte woning. Hiervoor wordt dan een hogere tegemoetkoming in verhuiskosten toegekend. Ten opzichte van voorgaande jaren is, mede als gevolg van jurisprudentie, in 28 vaker een woningaanpassing toegekend. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 8
Collectieve projecten In de woningcomplexen is als gevolg van de toenemende vergrijzing een sterke toename van het bewoners dat gebruik maakt van scootermobielen. Verhuurders spreken hun zorg uit over de grote len scootermobielen in de gangen van hun complexen. Daarnaast staat de huidige situatie met betrekking tot stalling van scootermobielen ter discussie vanwege de brandveiligheid. Met de woningcorporaties zijn de afgelopen jaren gesprekken geweest om bij de herstructurering of renovatie en opplussen van complexen die verouderd zijn gelijk Wmo-aanpassingen mee te nemen. In overleg met de woningcorporaties is nagegaan in hoeverre ROGplus kon bijdragen in het opplussen van dergelijke woningcomplexen. Uit oogpunt van doelmatigheid kan het voordeliger zijn voor ROGplus om een eenmalige bijdrage te leveren voor het te opplussen complex dan telkens individuele aanvragen in behandeling te nemen. Primair staat echter ook in financiële zin de eigen verantwoordelijkheid voorop van de woningcorporaties om een maximale inspanning te verrichten de complexen geschikt te maken voor ouderen en gehandicapten. Trapliften, elektrische deuropeners en vlonders Naast trapliften worden er ook vlonders en elektrische deuropeners in bruikleen verstrekt. Hierdoor bestaat de mogelijkheid de voorzieningen te herverstrekken in plaats van dat deze worden verwijderd en weggegooid bij overlijden of verhuizen van cliënt. Bijkomend voordeel is dat de tussenschakel van de woningcorporatie vervalt wat een positief effect heeft op de doorlooptijd en de kosten van de voorziening. Helaas is deze situatie nog niet van toepassing bij particuliere verhuurders en in situaties waarvan sprake is van VVE s. Met deze laatste groep is wel een start gemaakt structureel gesprekken hierover te voeren. 4. Hulp bij het huishouden De te verstrekken voorziening, ter compensatie van beperkingen ten gevolge van ziekte of gebrek bij het voeren van een huishouden, kan bestaan uit: een algemene voorziening waaronder algemene hulp bij het huishouden; hulp bij het huishouden in natura; een persoonsgebonden budget te besteden aan hulp bij het huishouden. Bij de hulp bij het huishouden worden drie categorieën onderscheiden: 1) (HH1). Het geheel of gedeeltelijk overnemen van activiteiten op het gebied van verzorging van het huishouden (met inbegrip van enige begeleiding bij die activiteiten). Er wordt verondersteld dat de cliënt in staat is tot zelfregie over de planning van de activiteiten. 2) (HH2). Het geheel of gedeeltelijk overnemen van activiteiten op het gebied van verzorging van het huishouden, met inbegrip van enige hulp bij de organisatie van het huishouden. 3) (HH3). Het geheel of gedeeltelijk overnemen van activiteiten op het gebied van verzorging van het huishouden, met inbegrip van hulp, advies en begeleiding bij een ontregelde huishouding. Met het onderscheiden van deze drie categorieën kan worden bewerkstelligd dat hulpvragen beantwoord worden vanuit het principe hulp naar noodzaak. De uitslag van de aanbesteding, met als startdatum 1 januari 28, had voor de cliënten geen gevolgen. Alle vijf huidige Zorgaanbieders in de regio NWN, Stichting Careyn, Stichting Evean Zorg, Stichting Argos, Stichting Liduinastichting en Stichting Zorgcombinatie Nieuwe Maas, hebben een nieuw contract afgesloten met ROGplus. De looptijd varieert van 1 tot 2 jaar met verlengingsmogelijkheden (maximum vier jaar tot 31 december 211). ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 9
De overgangscliënten die nog een oude indicatie hadden (vanuit AWBZ) zijn vóór 1 januari 28 opnieuw geïndiceerd. Uit de uitkomsten van de herindicatie blijkt dat ruim 7 cliënten die in 27 een HH2 hulpverlener hadden een nieuwe HH1-indicatie kregen. Deze groep verschoof hierdoor van HH2 naar HH1. Met name deze verschuiving zorgde begin 28 voor een administratieve druk op de grootste Zorgaanbieder (Careyn) aangezien cliënten opnieuw moesten worden ingepland met andere medewerkers. Alle Zorgaanbieders hadden in 28 te kampen met personeelsgebrek waardoor de wachtlijst voor vooral HH1opliep. Aan het eind van 28 is door extra inspanningen van de Zorgaanbieders hierin verbetering opgetreden en is de wachtlijst sterk teruggebracht. 2.2 Aantal aanvragen In 28 zijn 8.78 Wmo-aanvragen ontvangen tegenover 8.736 in 27. Dit betekent een afname van 7,5% ten opzichte van 27. Wanneer wordt gekeken naar de aangevraagde functies / voorzieningen is de daling ten opzichte van 27 slechts 1,6%. Opvallend is de sterke stijging van aanvragen voor vervoer en woonvoorziening. Hier staat tegenover een daling van aanvragen rolvoorzieningen en hulp bij het huishouden. Een nadere specificatie wordt gegeven in bijlage 2.1. 2.3 Doorlooptijd De gemeente is wettelijk verplicht een Wmo-aanvraag binnen 8 weken af te handelen. Voor ROGplus is de gemiddelde doorlooptijd van de aanvragen hiervoor een belangrijke graadmeter. De gemiddelde doorlooptijd van alle afgegeven beschikkingen over 28 was 6,7 weken tegenover 7,9 weken in 27 (zie voor een volledig overzicht bijlage 2.2). Wanneer alleen de doorlooptijden worden berekend voor de meest voorkomende standaard aanvragen (zoals deze ook worden gebruikt bij de Benchmark) kan het volgende overzicht worden gegeven. Doorlooptijd 28 en 27 Vervoer Scootermobiel Handrolstoel Verhuiskostentegemoetkoming Eenvoudige woningaanpassingen Woningaanpassingen Roerende woonvoorziening Hulp bij het huishouden 28 4,3 11,6 8,7 7,4 6,9 12,6 8,4 4,5 27 4,6 12, 9,3 7,3 7,7 12,9 9,7 6,9 De doorlooptijd van de woningaanpassingen en scootermobielen zijn fors. Dit komt mede door de afhankelijkheid van corporaties, particuliere verhuurders en VVE s m.b.t. afhandeling offertes en het geven van toestemming tot aanpassing van de woning of plaatsing van scootersafes. Zoals uit dit overzicht blijkt zijn bijna alle doorlooptijden sterk teruggelopen. De getroffen maatregelen in 28 hebben effect gesorteerd ondanks de geboortegolf bij ROGplus (zie hoofdstuk 5.1). De doelstelling blijft om de doorlooptijd nog verder naar beneden te krijgen. Wanneer de doorlooptijden worden vergeleken met die van andere gemeenten dan scoort ROGplus overigens aanzienlijk beter. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 1
2.4 Afgegeven beschikkingen en bezwaarschriften In 28 zijn 1.217 beschikkingen afgegeven; ten opzichte van 27 een stijging van 6,%. Van het totaal beschikkingen waren 834 afwijzend ofwel 8,2% (tegen 9,8% in 27). Tegen het totaal afgegeven beschikkingen van 1.217 zijn 179 bezwaarschriften ingediend, ofwel 1,7% (27 1,9%). Er zijn 76 (27:98) bezwaarschriften ingediend tegen hulp bij het huishouden, hiervan hebben er 5 (27; 37) betrekking op de herindicatie (zie ook bijlage 2.3). In 28 zijn 11 beroepsprocedures ingediend (tegenover 4 in 27). Hiervan zijn 4 ongegrond verklaard, 2 gegrond verklaard en 1 werd ingetrokken. 4 beroepsprocedures zijn nog in behandeling. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 11
3. Paragrafen 3.1 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van ROGplus bestaat uit de relatie tussen: de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover ROGplus beschikt om niet begrote kosten te dekken; alle risico s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Inventarisatie van de weerstandscapaciteit Omdat ROGplus niet beschikt over reserves is de weerstandscapaciteit gering. Overschrijding van werkelijke kosten ten opzichte van begroting zal leiden tot een tekort. Inventarisatie van de risico s Er bestaat nog onvoldoende inzicht in de totale omvang van de doelgroep en de uiteindelijke omvang van het voorzieningen-volume. De aangekondigde wetswijziging van de Wmo regelt dat de Zorgaanbieders geen huishoudelijke hulp in de vorm van alpha-hulpen mogen leveren. Door deze maatregel zal de huishoudelijke hulp aanzienlijk duurder worden dan heden en vroeger onder de AWBZ het geval was. Beleid betreffende de weerstandscapaciteit en de risico s a) Weerstandscapaciteit Door middel van managementrapportages zijn de ontwikkelingen inzichtelijk gemaakt en worden de kosten voor voorzieningen en de apparaatskosten bewaakt. Wanneer blijkt dat de totale kosten een overschrijding te zien geven wordt eerst bekeken of via besparingen de kostenoverschrijding beperkt kan worden. Wanneer de overschrijding ten opzichte van de begroting substantieel is wordt in overleg met de gemeenten een begrotingswijziging in procedure gebracht. Overeenkomstig artikel 11 van de Gemeenschappelijke Regeling ROGplus NWN worden de werkelijke kosten na afloop van het boekjaar in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten. b) risico s De demografische ontwikkelingen van het cliënten en het hieruit af te leiden voorzieningenvolume zal in 29 geactualiseerd worden. Bij de opstelling van de (meerjaren) begroting kan rekening worden gehouden met de resultaten van dit rapport. 3.2 Onderhoud kapitaalgoederen ROGplus heeft geen gebouwen of andere kapitaalgoederen in eigendom of exploitatie zodat deze paragraaf niet van toepassing is. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 12
3.3 Financiering Algemeen Met ingang van 1 januari 21 is de Wet financiering decentrale overheden (fido), door de Provincie omgedoopt in financieringsstatuut, van kracht geworden. De treasuryfunctie wordt als volgt gedefinieerd: het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op: de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico s De wet fido is in oktober 28 gewijzigd op een beperkt punten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - mogelijkheid tot variabele kasgeldlimiet voor gemeenschappelijke regelingen; - kwartaalrapportages aan de provincie voor het toezicht op de kasgeldlimiet vervallen. De informatie hierover wordt opgenomen in de financieringsparagraaf bij de begroting en de jaarrekening. In- en externe ontwikkelingen Gezien de manier waarop ROGplus gefinancierd wordt, is er in 28 geen beroep gedaan op de kapitaalmarkt om geldleningen aan te trekken. De in- en uitgaande kasstromen die voortvloeien uit de normale exploitatie zijn redelijk goed te beheersen. De maandelijks voortschrijdende liquiditeitsprognose is het voornaamste instrument om het liquiditeitsrisico te beperken. Het liquiditeitsoverschot is risicoarm uitgezet bij de bank. Deposito's hebben een looptijd gehad van maximaal 3 maanden. Het renterisico dat ROGplus maximaal heeft gelopen is het dalend renteniveau, waardoor er minder rente inkomsten zijn genoten. Risicobeheer In onderstaand overzicht wordt het renterisico op de korte en lange schuld getoetst aan de wettelijke norm uit hoofde van de Wet fido. Kasgeldlimiet 28( x euro 1. ) eerste tweede derde kwartaal kwartaal kwartaal vierde kwartaal 1) Vlottende korte schuld maand 1 maand 2 maand 3 2) Vlottende middelen maand 1 maand 2 maand 3 5.446 5.244 5.598 8.31 6.248 6.18 6.56 8.8 7.953 7.78 7.12 6.66 3) Netto vlottende middelen maand 1 maand 2 maand 3 5.446 5.244 5.598 8.31 6.248 6.18 6.56 8.8 7.953 7.78 7.12 6.66 4) Gemiddelde netto vlottende middelen kwartaal 5.429 6.82 7.57 7.145 5) Kasgeldlimiet 2.54 2.54 2.54 2.54 7.969 9.359 1.47 9.684 8,5% 6) Ruimte onder kasgeldlimiet Overige Voor het overige zijn er geen bijzonderheden te melden. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 13
4. Financiële verantwoording programma s 4.1 Uitgangspunten Stichting ROGplus verzorgt de uitvoering van de Wmo voor de deelnemers aan de Gemeenschappelijke Regeling Nieuwe Waterweg Noord. De uitgaven zijn ten laste gebracht van het programma Wmo (functie 652) Overzicht baten en lasten 28 Programma Wmo Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Geraamd resultaat voor bestemming Mutaties aan de reserve Geraamd resultaat na bestemming baten 28 lasten 28 saldo 28 27.21.587 27.21.587 27.21.587 27.21.587 27.21.587 27.21.587 De resultatenrekening is opgesteld volgens het stelsel van baten en lasten. Voor zover mogelijk zijn alle directe verplichtingen uit de in 28 ingediende aanvragen verwerkt in het resultaat. Hiertoe zijn alle op 5 maart 29 bekende verplichtingen meegenomen en verwerkt in de jaarcijfers. Daarnaast is er een raming opgenomen voor de aanvragen waarvoor nog geen verplichting bekend is. 4.2 Doorberekening gemeenten Jaarlijks worden de totale kosten van de stichting verdeeld over de drie gemeenten (Maassluis, Schiedam en Vlaardingen) en afgerekend (zie bijlage 6). Ter financiering van de lopende uitgaven, wordt maandelijks een voorschot verkregen op deze eindafrekening. Bij de toerekening van de kosten wordt onderscheid gemaakt in: collectief vervoerssysteem (Regiotaxi); De kosten hiervan zijn verdeeld op basis van 12, (Maas) : 47, (Schie): 41, (Vlaar). Deze verhouding is afgeleid uit het verreden ritten per gemeente. De directe opbrengsten (pasjes en contanten) zijn in mindering gebracht op de kosten. overige voorzieningen en hulp bij het huishouden; Deze kosten worden per gemeente geregistreerd en op basis van werkelijkheid toegerekend. uitvoeringskosten; Conform de Gemeenschappelijke Regeling worden deze kosten verdeeld op basis van 2:4:4. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 14
4.3 overzicht Lasten begroting 28 werkelijk 28 werkelijk 27 Baten begroting 28 werkelijk 28 werkelijk 27 652 individuele verstrekkingen Wmo Vervoersvoorzieningen 6.984.1 7.179.5 6.268.946 - directe inkomsten - doorberekening Subtotaal 475.5 498.857 457.78 6.58.6 6.68.643 5.811.238 6.984.1 7.179.5 6.268.946 6.984.1 7.179.5 6.268.946 3.68.5 3.521.723 2.54.924 3.68.5 3.521.723 2.54.924 3.68.5 3.521.723 2.54.924 3.68.5 3.521.723 2.54.924 17.324.5 14.13.299 15.972.3 3.35. 2.733.587 2.652.199 652 individuele verstrekkingen Wmo Woonvoorzieningen - directe inkomsten - doorberekening Subtotaal 652 individuele verstrekkingen Wmo Hulp bij het huishouden - directe inkomsten - doorberekening Subtotaal Uitvoeringskosten 13.974.5 11.279.712 13.319.84 17.324.5 14.13.299 15.972.3 17.324.5 14.13.299 15.972.3 2.433.497 2.37.65 2.34.879 2.433.497 2.37.65 2.34.879 29.81.597 27.21.587 27.122.752 29.81.597 27.21.587 27.122.752 Totale lasten 28 Begroting 28 Minder lasten Directe inkomsten 28 Directe inkomsten begroting 28 Minder directe inkomsten Onderschrijding t.o.v. begroting 27.21.587 29.81.598 2.789.11 3.232.444 3.825.5-593.56 2.195.955 De belangrijkste verschillen tussen begroting en rekening zijn: hogere kosten van vervoer ( 237.7,-); a) overschrijding op de verstrekkingen van scootermobielen ( 253.4,-). a) b) lagere kosten voor rolvoorzieningen ( 42.3,-); onderschrijding bij kosten elektrische rolstoelen ( 143.2,-); overschrijding kosten handbewogen rolstoelen ( 32.1,-) en onderhoudscontract ( 27.,-). a) b) c) d) hogere kosten van wonen ( 453.2,-); onderschrijding bij de verhuis- en inrichtingskosten ( 179.1,-); overschrijding woningaanpassingen ( 64.5,-); onderschrijding bij kosten roerende woonvoorzieningen ( 53.8,-); overschrijding collectieve projecten ( 78.7,-). ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 15
a) lagere kosten voor hulp bij het huishouden ( 3.311.2,-) ; onderschrijding kosten Zorgaanbieders ( 3.44.1,-); b) overschrijding kosten PGB ( 186.9,-); c) onderschrijding kosten SVB en CAK (totaal 94.,-). - lagere inkomsten eigen bijdrage hulp bij het huishouden ( 616.4,-); - lagere uitvoeringskosten ( 126.4,-); Verderop in dit hoofdstuk wordt een nadere toelichting gegeven op de verschillen tussen begroting en rekening. De doorberekening aan de gemeenten geeft het volgende beeld: begroting 28 Doorberekening werkelijk 28 werkelijk 27 Maassluis 4.192.178 3.641.276 3.65.182 Schiedam 11.18.63 1.575.466 1.473.839 Vlaardingen 1.684.29 9.572.41 9.933.822 Subtotaal 25.985.98 23.789.143 24.12.843 Bij Maassluis vallen de lagere kosten op van PGB hulp bij het huishouden (daling t.o.v. 27 met 14.9,-) zeker in relatie met die van de gemeenten Schiedam en Vlaardingen. Bij Schiedam vallen de lagere kosten van elektrische rolstoelen juist op (onderschrijding t.o.v. begroting 31.7,-) zeker in relatie tot de gemaakte kosten in 27. De sterke stijging van de kosten van PGB hulp bij het huishouden (ten opzichte van 27) zijn ook opvallend. Bij alle drie de gemeenten is de eigen bijdrage hulp bij het huishouden sterk achtergebleven t.o.v. de begroting maar ligt wel in lijn met die van 27. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 16
4.4 Overzicht algemene dekkingsmiddelen In onderstaande tabel treft u het overzicht aan van de algemene dekkingsmiddelen. Overzicht algemene dekkingsmiddelen 1. 2. 3. 4. 5. Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is Algemene Uitkeringen Dividend Saldo van de financieringsfunctie Saldo compensabele BTW en uitkering uit het BTW compensatiefonds 6. Overige algemene dekkingsmiddelen Rekening 28 nvt Ad 2 Algemene Uitkeringen Er zijn door ROGplus geen rechtstreekse baten ontvangen uit het Gemeentefonds. Ad 3 Dividend ROGplus bezit geen aandelen en heeft daarom geen baten in de vorm van dividend ontvangen. Ad 4 Saldo van de financieringsfunctie Er is in 28 geen beroep gedaan op de kapitaalmarkt. Ad 5 Saldo compensabele BTW en de uitkering uit het BTW compensatiefonds ROGplus heeft periodiek een opgave verstrekt aan de drie deelnemende gemeenten van de omzetbelasting die zij aan derden heeft betaald. De gemeenten kunnen, in de visie van het Ministerie, alleen de omzetbelasting op de apparaatskosten verhalen op het BCF. De Hoge Raad heeft in november 25 uitspraak gedaan over een door de gemeente Deventer aangespannen procedure. Dat betrof de vraag of een gemeente bij vervoer van gehandicapten optreedt als ondernemer, ook als zij niet zelf het vervoer verricht maar dit uitbesteedt aan een derde. In het Arrest van de Hoge Raad is deze vraag bevestigend beantwoord. De uitspraak heeft tot gevolg dat met (uiterlijk) ingang van december 25 omzetbelasting moet worden afgedragen over de van gehandicapten ontvangen eigen bijdragen tevens dat de door de vervoerder in rekening gebrachte omzetbelasting in vooraftrek kan worden gebracht door ROGplus. Door ROGplus is een bezwaarschrift bij de Belastingdienst over dit onderwerp ingediend. Begin 29 wordt er nog overleg gepleegd met de Belastingdienst Rotterdam over deze kwestie. Voor zover van toepassing zijn alle vermelde bedragen in de jaarrekening inclusief BTW met uitzondering van de apparaatskosten en de kosten voor het collectief AOV-systeem. De BTW op de apparaatskosten worden specifiek aan de gemeente doorberekend. Ad 6. Overige algemene dekkingsmiddelen De ROGplus heeft geen overige dekkingsmiddelen. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 17
4.5 Vervoersvoorzieningen Overzicht Vervoersvoorzieningen begroting 28 werkelijk 28 werkelijk 27 lasten 3.3.3 duurzame goederen - handbewogen rolstoelen 84 66. 784 638.111 86 693.64 - elektrische rolstoelen 19 4. 71 256.797 73 367.54 - scootermobielen 589 983.1 615 1.236.352 582 997.513 9 22.5 12 41. 6 14.75 - sportrolstoelen bedrag bedrag bedrag - onderhoud/depotkosten 72. 746.971 694.52 - overige 165. 188.311 186.862 subtotaal 2.896.6 3.17.542 2.953.745 - AOV contract 3.34.5 3.284.618 2.581.694 subtotaal 3.34.5 3.284.618 2.581.694 3.4.3 overige goederen en diensten 4.2.5 overige inkomensoverdrachten - vervoersvergoedingen - auto-aanpas/verstrekk. 4.9* 15 645.5 5.772 * 618.954 75. 17 12.628 5.358* 12 574.545 11.169 - collectief vervoer AWBZ 49.5 54.938 46.998 - aanvullend vervoer 13. 1.82 1.795 783. 787.34 733.57 6.984.1 7.179.5 6.268.946 subtotaal * betaalde declaraties Per rubriek kan de volgende toelichting worden gegeven: 3.3.3 duurzame goederen Rolhulpmiddelen Uit onderstaand overzicht van het totale verstrekte rolhulpmiddelen blijkt dat het verstrekkingen ten opzichte van 27 is gedaald met 3%. Het verstrekte scootermobielen is overigens wel gestegen. Verhoudingsgewijs zijn veel dure scootermobielen verstrekt buiten het kernassortiment. Daarnaast zijn de aanschafprijzen voor scootermobielen in 28 gestegen als gevolg van gestegen materiaalkosten in het Verre Oosten. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 18
Rolvoorzieningen bedrag 28 handbewogen rolstoelen - Maassluis - Schiedam - Vlaardingen handbewogen elektr. rolstoelen - Maassluis - Schiedam - Vlaardingen elektrisch scootermobielen - Maassluis - Schiedam - Vlaardingen scootermobielen bedrag 27 112 329 343 784 75.366 261.752 3.993 638.111 139 343 378 86 116.987 268.159 37.918 693.64 15 33 23 71 78.96 13.285 48.416 256.797 1 36 27 73 26.518 217.958 123.28 367.54 112 247 256 615 178.961 58.229 549.162 1.236.352 13 247 232 582 168.373 412.299 416.841 997.513 3.4.3 overige goederen en diensten Aanvullend Openbaar Vervoer Van de totale kosten van het AOV kan het volgende overzicht worden gegeven: lasten AOV-contract Overige kosten (drukwerk e.d.) AOV begroting 28 bedrag 285. 3.3. 4.5 werkelijk 28 bedrag 282.985 3.34.5 3.278.733 5.885 werkelijk 27 bedrag 26.682 3.284.618 2.555.87 25.887 2.581.694 Het ritten en ook het vervoer van personen is in 28 ten opzichte van 27 met ruim 8,5% gestegen. Per saldo is er een onderschrijding van de kosten van het AOV van 19.9,-. baten eigen inkomsten - uitgifte pasjes - ritbonnen/contanten subtotaal doorberekening - Maassluis - Schiedam - Vlaardingen subtotaal begroting 28 bedrag werkelijk 28 bedrag werkelijk 27 bedrag 1 5 475. 475.5 56 28 498.577 498.857 6 3 457.678 457.78 12% 47% 41% 339.48 1.329.63 1.159.89 2.829. 12% 47% 41% 334.291 1.39.38 1.142.162 2.785.761 12% 47% 41% 254.878 998.273 87.835 2.123.986 3.34.5 ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 3.284.618 2.581.694 19
Voor de overige ontwikkelingen wordt verwezen naar hoofdstuk 2 en naar de bijlage 2.4. De doorberekening van het Aanvullend Openbaar Vervoer is gebaseerd op het verreden ritten en het verstrekte vervoersvoorzieningen. 4.2.5 overige inkomensoverdrachten Vervoersvergoedingen Het vervoerscliënten is ten opzichte van 27 gestegen tot 9.168 (was 7.914) Het merendeel van de cliënten is geïndiceerd voor Aanvullend Openbaar Vervoer (Regiotaxi). Circa 3,2% (27 3,6%) kan hiervan om verschillende redenen geen gebruik maken en ontvangt een individuele taxi/kilometer- of een rolstoeltaxikostenvergoeding. Maas Schie Vlaar Collectief - ultimo 27 - nieuw - vervallen - ultimo 28 1.4 29-39 1.291 3.383 752-23 3.95 3.24 694-221 3.677 7.627 1.736-49 8.873 Individueel - ultimo 27 - nieuw - vervallen - ultimo 28 53 4-1 56 116 5-1 12 118 4-3 119 287 13-5 295 1.347 4.25 3.796 9.168 - ultimo 28 De kosten van individuele toeslag en taxikosten geven in 28 ten opzichte van de begroting een onderschrijding te zien van 26.5,-. Het declaraties is t.o.v. 27 gestegen met 9,8% naar 5.772 declaraties. 4.6 Woonvoorzieningen Van de woonvoorzieningen kan het volgende overzicht gegeven worden. begroting 28 werkelijk 28 werkelijk 27 - verhuis- en inrichtingskosten 255 382.5 179 23.422 164 179.145 - roerende woonvoorzieningen 46 282.5 396 228.724 419 32.67 Woonvoorzieningen lasten 4.2 overige inkomensoverdrachten - woningaanpassingen 1.45 2.2. 1.688 2.624.541 1.282 1.762.224 - collectieve projecten 3. 378.681 196.327 - onderhoud/reparatie 83.5 86.355 82.621 3.68.5 3.521.723 2.54.924 ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 2
Verhuis- en inrichtingskosten In de rekening 28 is een bate verwerkt van in totaal 53.3,- (tegen 97.,- in 27). Dit betreft vrijval van gereserveerde verhuis- en inrichtingskosten van de jaren 25 tot en met 27. Het blijkt in de praktijk dat cliënten met een recht op een tegemoetkoming niet altijd gaan verhuizen. Daarnaast verhuist een cliënten naar niet zelfstandige huisvesting waardoor het recht op de tegemoetkoming vervalt. Verder valt op dat voor alle drie de gemeenten in zowel 28 als in 27 weinig toekenningen zijn geweest. Woningaanpassing De kosten van woningaanpassingen zijn ten opzichte van 27 en begroting 28 fors gestegen. Het betreft zowel een toename van het toekenningen (stijging t.o.v. 27 met 3%) als gemiddelde kosten per toekenning (28 gemiddelde kosten 1.555,- tegenover 1.375,- in 27). Tot en met 26 werden kosten voor grote woningaanpassingen boven de 2.42,-, voor het deel boven de 9.983,- vergoed door het Ministerie van VWS op grond van de regeling Besluit rijksvergoeding Wvg-woonvoorziening. Per 1 januari 27 is dit besluit ingetrokken en komen alle kosten voor grote woningaanpassingen ten laste van de gemeenten. In 28 zijn 3 grote woningaanpassingen (boven 2.,-) toegekend. Collectieve projecten Ten laste van de rekening 28 zijn de volgende projecten gebracht: 1) financiële bijdrage voor de projecten in Maassluis van Maasdelta Groep Dennendal, Seringenflat. Daarnaast bijdrage VVE Schollevaarstraat; 2) bijdrage in de kosten voor de projecten in Vlaardingen A. Tasmanlaan, Louise de Colignylaan, Koningsstraat, Molenzicht/Dijkzicht, en Wetering; 3) bijdrage in de kosten voor de projecten in Schiedam Nereus, van Raalteplein, Louis Zimmermanplein, Mozartlaan, Jaques Urlusplein en Delflandseweg. 4.7 Hulp bij het huishouden Van de kosten van hulp bij het huishouden kan het volgende overzicht worden gegeven. overzicht Hulp bij het huishouden begroting 28 werkelijk 28 werkelijk 27 lasten 3.4.3 overige goederen en diensten - contracten Zorgaanbieders - CAK,CIZ en herindicaties - Kosten SVB subtotaal uren bedrag 811. 15.44.5 25. 7. 15.724.5 4.2.5 overige inkomensoverdrachten - PGB hulp bij het huishouden 39 1.6. subtotaal uren bedrag 699.8 12..418 168.976 56.978 12.226.372 81 1.786.927 uren bedrag 78.9 14.254.67 123.575 2.429 14.398.71 536 1.573.932 1.6. 1.786.927 1.573.932 17.324.5 14.13.299 15.972.3 Per rubriek kan de volgende toelichting worden gegeven: ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 21
3.4.3. overige goederen en diensten Contracten Zorgaanbieders Bij het opstellen van de begroting 28 was er nog slechts beperkte informatie beschikbaar over de omvang van de hulp. Daarnaast liep er een aanbestedingsprocedure waarvan de uitslag, en dus ook de tarieven, nog niet bekend waren. Ook is in de begroting 28 rekening gehouden met een geleidelijke verschuiving van de uren van HH2 naar HH1 (verhouding 4% HH1 en 6% HH2). Zoals uit onderstaand overzicht blijkt zijn de werkelijke uren, en ook de kosten, aanzienlijk lager dan begroot. Maassluis Schiedam Vlaardingen Begroting 28 HH1 in uren (x1) HH 2 en 3 in uren (x1) HH-totaal in uren (x1) HH-totaal in personen Aantal PGB-houders 5, 73, 123, 1.2 9 137, 28, 345, 3.1 15 138, 25, 343, 3.1 15 325, 486, 811, 7.4 39 Werkelijk 28 HH 1 in uren (x1) HH 2 en 3 in uren (x1) HH-totaal in uren (x1) HH-totaal in personen per ultimo dec. Aantal PGB-houders per 31 december 6,1 41,1 11,2 728 99 183,5 129,5 313, 2.162 256 159,2 126,4 285,6 2.96 23 42,8 297, 699,8 4.986 558 Werkelijk 27 HH 1 in uren (x1) HH 2 en 3 in uren (x1) HH-totaal in uren (x1) HH-totaal in personen per ultimo dec. Aantal PGB-houders per 31 december 43,2 58,8 12, 781 92 121,8 187,1 38,9 2.121 236 121,8 176,2 298, 2.135 186 286,8 422,1 78,9 5.37 514 Uit onderstaand overzicht blijkt dat de verdeling over de categorieën HH1 en HH2 in 28 sterker is verschoven dan begroot. procentuele verdeling hulp bij het huishouden over categorieën Maassluis Schiedam Vlaardingen Begroting 28 HH 1 4,7 39,7 4,2 Begroting 28 HH 2 en HH3 59,3 6,3 59,8 begroting 28 1, 1, 1, 4,1 59,9 1, Werkelijk 28 HH1 Werkelijk 28 HH2 en HH3 werkelijk 28 59,4 4,6 1, 58,6 41,4 1, 55,7 44,3 1, 57,6 42,4 1, Werkelijk 27 HH1 Werkelijk 27 HH2 en HH3 werkelijk 27 42,4 57,6 1, 39,4 6,6 1, 4,9 59,1 1, 4,5 59,5 1, ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 22
Kosten CIZ, SVB en CAK Vanaf 28 wordt er aan het CAK een vergoeding betaald voor haar dienstverlening. Kosten CIZ, CAK en SVB CIZ SVB CAK Begroting 28 Verschil Maassluis 11.459 24.98 36.439 56. 19.561 Schiedam 22.21 69.529 91.739 127. 35.261 Vlaardingen 23.39 74.467 97.776 137. 39.224 56.978 168.976 225.954 32. 94.46. 4.2.5 overige inkomensoverdrachten Kosten PGB hulp bij het huishouden De kosten zijn hoger uitgevallen dan begroot. In 28 is in totaal aan 81 cliënten een PGB uitbetaald. begroting 28 werkelijk 28 werkelijk 27 Kosten pgb Maassluis Schiedam Vlaardingen bedrag 38. 6. 62. 1.6. 9 15 15 39 bedrag 31.41 814.49 662.396 1.786.927 bedrag 124 324.945 375 617.977 32 631.1 81 1.573.932 96 243 197 536 Opvallend is dat bij de gemeente Schiedam verhoudingsgewijs meer cliënten een PGB hebben. baten eigen bijdrage Maassluis Schiedam Vlaardingen begroting 28 werkelijk 28 werkelijk 27-55. -1.3. -1.5. -3.35. -441.683-1.12.36-1.189.598-2.733.587-443.53-1.43.916-1.165.23-2.652.199 De eigen bijdrage voor hulp bij het huishouden wordt wettelijk geïnd door het CAK (Centraal Administratie Kantoor Bijzondere Zorgkosten). Het CAK heeft, hoewel in mindere mate dan 27, in 28 te maken gehad met achterstanden in het opleggen van de eigen bijdrage aan cliënten. Dit was te wijten aan enerzijds interne zaken en anderzijds door late of onvolledige aanlevering door zorgaanbieders. Bij alle drie gemeenten blijft de ontvangen eigen bijdrage ten opzichte van de begroting achter. De lagere eigen bijdrage kan (deels) verklaard worden door de lagere productiecijfers (minder geleverde zorg, zie hiervoor ook onder 3.4.3 contracten) door de Zorgaanbieders. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 23
4.8 Kosten uitvoeringsorganisatie Overzicht Uitvoeringskosten begroting 28 werkelijk 28 werkelijk 27 Lasten 1.1 salarissen en soc. lasten 3. personeel van derden 1.64.288 144. 1.784.288 1.329.182 422.144 1.751.326 1.149.252 511.456 1.66.78 3.3.3 investeringen 3.4.3 algemene kosten 6.1 kapitaallasten subtotaal overige 336.6 5.19 386.79 436.138 33.344 469.482 449.44 41.655 491.59 3.4.3 externe advisering 337.5 287.837 348.675 2.58.497 2.58.645 2.5.442 75. 21.58 159.563 6.2 doorbelasting 2.433.497 2.37.65 2.34.879 2.58.497 2.58.645 2.5.442 Baten 5.1 rente-inkomsten 3.4 opbrengst derden Er is in 28 een onderschrijding op het saldo van de doorbelasting van de uitvoeringsorganisatie ten opzichte van de begroting van 126.4,--. Per rubriek kan het volgende overzicht gegeven worden. Personeel begroting 28 werkelijk 28 1.1 salarissen en soc. lasten - salarissen - vakantietoeslag en overige - ontv. Ziekengeld/ subsidies - sociale lasten - overige personeelskosten subtotaal 3. personeel van derden - inhuur personeel derden - werkz. gem. Maassluis subtotaal personeel 1.148.19 159.44 werkelijk 27 268.115 64.75 1.64.288 962.266 133.462-74.52 245.365 62.141 1.329.182 783.766 95.879-8.63 192.168 86.42 1.149.252 142. 2. 144. 419.644 2.5 422.144 59.724 1.732 511.456 1.784.288 1.751.326 1.66.78 ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 24
De salarissen en sociale lasten laten een onderschrijding zien. Dit komt vooral door openstaande vacatures, die in 29 definitief worden ingevuld. ROGplusheeft in verband met de invoering van de Wmo en de daaruit voortvloeiende extra werkzaamheden ervoor gekozen om de formatie langzaam uit te bouwen. Door het inhuren van ervaren specialisten op het gebied van hulp bij het huishouden is de formatie flexibeler en kan gebruik gemaakt worden van de kennisoverdracht. Onder de rubriek personeel van derden zijn de kosten verantwoord van personeel voor de afdelingen uitvoering en administratie. Ook zijn hier de kosten geboekt van de juridische ondersteuning door een extern bureau voor de afhandeling van bezwaarschriften. Per saldo geeft de post salariskosten en personeel derden een onderschrijding te zien van 33.,--. Algemeen begroting 28 werkelijk 28 werkelijk 27 3.4.3 algemene kosten - inrichting en inventaris - huur kantoorruimte - kantoorbehoeften - drukwerk/porti en kopieerkst - automatisering - kosten onderzoek verbetering processen - accountant en advieskst - voorlichting, proceskosten - decentrale huisvesting - ondersteuning doelgroepen - overige goederen en diensten 7. 15.75 74.5 77.25 5. 33.6 3. 12.5 77.869 7.593 73.856 83.232 4.234 7.821 4.842 2.954 38.737 57.296 7.234 47.332 82.4 171. 25.139 23.15 2.954 33.34 336.6 436.138 449.44 Ten opzichte van de begroting geeft deze rubriek in 28 een overschrijding te zien van 99.5,--. De kosten voor tijdelijke noodunits zijn verwerkt in de post huur kantoorruimte. Onder kosten onderzoek verbetering processen zijn kosten opgenomen voor de tweede fase van het project verbetering (werk)processen. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 5.2 informatisering en automatisering. Het systeem is ook technisch volledig state-of-the-art gemaakt (o.a. webbased). In de kosten zijn ook begrepen de implementatie van de nieuwe software en scholing van medewerkers, Zorgaanbieders en gemeentelijke loketmedewerkers. Uit voorzichtigheidsoogpunt is er voor gekozen deze kosten niet te activeren maar ten laste te brengen van de uitvoeringskosten 27 en 28. Het project verbetering werkprocessen zal naar verwachting in de eerste helft van 29 zijn afgerond. Onder accountants en advieskosten zijn ondermeer de kosten opgenomen voor de EDP audit en van het Tympaan Instituut (zie voor een toelichting hiervoor hoofdstuk 5.2 en 5.4). Onder overige goederen en diensten zijn de kosten voor de Benchmark en de kosten van het klanttevredenheidsonderzoek opgenomen. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 25
Kapitaallasten begroting 28 werkelijk 28 6.1 kapitaallasten - rente - afschrijving 5.19 5.19 33.344 33.344 werkelijk 27 41.655 41.655 Er is sprake van een overschot op de kapitaallasten van 16.8,--. Dit wordt veroorzaakt doordat vervangingsinvesteringen niet aan het begin van het jaar maar in de loop van 28 zijn uitgevoerd. Externe advisering begroting 28 werkelijk 28 3.4.3 externe advisering - bouwkundig - medisch - overige 15. 312.5 1. 337.5 241.416 46.421 287.837 werkelijk 27 1.285 271.471 75.919 348.675 De kosten van medische advisering zijn 71.1,-- lager uitgevallen dan begroot. In 27 is als gevolg van de nieuwe taak hulp bij het huishouden en de herindicaties hulp bij het huishouden aan het eind van 27 frequent medisch advies gevraagd waarmee bij vervolgaanvragen in 28 gewerkt kon worden. Onder overige externe advisering zijn de kosten opgenomen van de ondersteuning voor beschrijving van werkprocessen en handboeken. Diverse inkomsten begroting 28 werkelijk 28 2. rente-inkomsten - kasgeld-overschot 3.4 Opbrengst derden 75. 75. 21.58 21.58 werkelijk 27 159.563 159.563 Ten opzichte van de begroting is er aanzienlijk meer rente ontvangen. De reden hiervan is een hogere overschot aan liquiditeiten en hogere tarieven van deposito. ROGplus Nieuwe Waterweg Noord jaarrekening 28 26