magazine boordevol tips & ideeën inzicht In dit nummer: Ba Gezin Lagere schenkingsrechten Pensioen editie september-oktober 2015
Inhoud 04 Op kot en verzekering 04 Over de voorbije vakantie 05 Verkoop van een woning 06 Hoe uw documenten bewaren 07 Zin en onzin over de BA Gezin 08 Onderhoud verwarmingsinstallatie 08 Schenkingsrechten verlaagd 09 Een extra pensioen 10 Kent u het antwoord? 10 Net iets anders er op uit»» UW MENING IS BELANGRIJK Hebt u vragen of opmerkingen bij één van de artikels in deze Inzicht? Of had u graag een specifiek onderwerp aan bod zien komen in een volgende uitgave? Laat het ons weten; mail naar info@aquilae.be. Aquilae sponsort : Aquilae wordt gesteund door: Wij beogen steeds de hoogste graad van betrouwbaarheid in onze teksten. Wij kunnen echter niet aansprakelijk gesteld worden voor de inhoud ervan. Gezien de complexiteit van sommige onderwerpen behouden wij ons bovendien het recht voor om deze summier of algemeen te behandelen. Wij raden u aan om concrete situaties persoonlijk voor te leggen. Artikels scannen, digitaal opslaan, meermaals kopiëren of commercieel gebruiken is alleen toegestaan na voorafgaandelijk akkoord van de uitgever.
EDITO Wanneer u deze regels leest, heeft u waarschijnlijk net als vele anderen uw jaarlijkse vakantie achter de rug. Hopelijk verliep deze voor u zonder problemen; van grote natuurfenomenen bleven we dit jaar alleszins gespaard. Dat deze periode dan toch niet voor iedereen van een leien dakje liep, bewijzen de reisperikelen die we voor u in deze editie sprokkelden (pag. 4). Het belang van een goede bijstandsverzekering en de steun van uw makelaar worden hierdoor duidelijk aangetoond. Traditioneel is de vakantieperiode ook het ogenblik waar de tijd gevonden wordt om bij één of ander onderwerp of gegeven uit de persoonlijke context stil te staan en met het gezin door te spreken. Mogelijk kan het advies van uw makelaar nuttig zijn om uw beslissing verder vorm te geven. Aarzel dus zeker niet om hem te contacteren en om een afspraak te vragen. Als Aquilaemakelaar maken we er immers een punt van om regelmatig met u in contact te treden en u zo het best mogelijke advies en oplossing aan te reiken. Het is ook best nuttig om voor belangrijke zaken de nodige tijd uit te trekken en vooraf een planning op te stellen. Misschien kunnen voor u onderwerpen zoals pensioen en behoud van de huidige leefsituatie (zowel op financieel als op lichamelijk vlak) nog veraf lijken, zij zijn bij uitstek vragen waar doordacht moet mee worden omgegaan. Een in verhouding kleine, maar zeer regelmatige financiële inspanning op langere termijn kan u later een stevige steun opleveren. Om uw comfort ook op latere leeftijd te garanderen, zien steeds meer oplossingen het licht, gaande van louter financiële of verzekeringsoplossingen tot geplande, daadwerkelijke hulp of een combinatie ervan. Wij houden u van deze ontwikkelingen nog verder op de hoogte via deze publicatie. Maar misschien kunnen wij u eerst nog wat helpen om dat zomervakantiegevoel wat langer vast te houden? Kijk dan vlug op de laatste pagina van deze editie naar onze eigenzinnige tips voor het najaar. Veel plezier! Uw Aquilaemakelaar 3
Universiteitsstudent: nog steeds onder moeders (verzekerings)vleugels? Bij het begin van een nieuw academiejaar is het zeker nuttig te kijken of en in welke mate de verzekeringen van de ouders nog gelden voor de kotstudent. In principe blijven de verzekeringen gelden voor de student(e) die op een ander adres verblijft voor zijn studie, zolang hij/zij gedomicilieerd blijft bij de ouders. Dit geldt voor de familiale verzekering, de hospitalisatieverzekering, de ongevallenverzekering. De brandverzekering vergt wat meer aandacht. De meeste polissen voorzien een automatische uitbreiding voor studentenkamers: deze blijft geldig voor zowel de aansprakelijkheid tegenover de verhuurder als voor de eigen inhoud. Toch dient dit telkens even nagezien te worden: sommige polissen beperken de uitbreiding uitdrukkelijk tot een studentenkamer of studio. Dus niet voor bijv. een appartement met meer dan één kamer, ongeacht de (totale) oppervlakte ervan. Een appartement met meerdere studenten huren, is in maar komt meestal niet in aanmerking. De zgn. evenredigheidsregel wordt veelal afgeschaft, zowel voor de huuraansprakelijkheid als voor de inboedel. Deze laatste is soms wel beperkt tot een bepaald bedrag. De extra waarborg diefstal blijft eveneens van kracht, hoewel bijna steeds beperkt tot het binnenland. Denk er dus aan om uw makelaar te verwittigen, zodat deze kan nagaan of er al dan niet wat dient bijgestuurd. De vakantie is voorbij: een terugblik Het belang van bewijs van een aangifte reisgoed Tijdens een reis kan het gebeuren dat bagage kwijtraakt, beschadigd of gestolen wordt. Dan is het belangrijk dat door de verzekerde een aangifte aan de vervoerder bezorgd wordt, en een bewijs wordt afgeleverd. Dit is het zgn. PIR-formulier (Property Irregularity Report). Zonder dit document is er geen recht op schadevergoeding door de verzekeraar. Doe daarom altijd een aangifte bij verlies of diefstal van reisgoed. Deze mogelijkheid bestaat in ieder land. En nog: Een huisvader vertrok met vakantie maar had pech met de wagen, enkele kilometers na zijn vertrek. Hij belde de bijstandscentrale om geholpen te worden. Hij wilde namelijk gebruik maken van de waarborg voortzetting van de reis en vroeg om gesleept te worden naar Algéciras, een kleine gemeente aan de zuidkust van Spanje... Een eigenaar van een mobilhome belde in met un problème de gaz, in het Nederlands een probleem met de brandstof. Hij bevond zich op dat ogenblik in een tankstation waardoor de telefonist van de hulpverleningscentrale er logischerwijze uit concludeerde dat het hier ging om een probleem met de benzine. Hij stuurde dan ook terecht de takeldienst uit. Tot ieders verbazing stelde deze ter plaatse vast dat er niets met de brandstoftoevoer aan de hand was en dat er met de mobilhome ook verder niets mis was. Het probleem lag wel bij de gastoevoer van de kookplaten, waardoor deze niet goed meer werkten... 4
Verkoop van woning: voorkom verrassingen Bij de verkoop van een woning komt veel kijken. Notaris en vastgoedmakelaar bieden u wel de nodige steun, maar toch komt u soms nog voor verrassingen te staan. Als u een bemiddelingsovereenkomst afsluit, besteedt dan zeker de nodige tijd aan alles wat met vergoeding, exclusiviteit en duurtijd te maken heeft. Misverstanden en problemen ontstaan vaak omdat te veel over het te verkopen goed en te weinig over de overeenkomst zelf werd gepraat. Bij een verkoop is een flink aantal attesten noodzakelijk: een Stedebouwkundig Uittreksel, met info over bestemming van het goed en eventuele bouwovertredingen; een Energie Prestatie Certificaat, geeft de energiezuinigheid van de woning aan; een attest Keuring Elektrische Installatie, maximum 25 jaar oud; een Stookolieattest, indien er een stookolietank aanwezig is; een Bodemattest, waarvan de inhoud in de verkoopovereenkomst en de notariële akte dient opgenomen te worden; een Postinterventieattest voor woningen gebouwd of grondig verbouwd na 01/07/201; geeft architecten en aannemers info over de structuur van het gebouw en de gebruikte materialen; een Rioolattest voor woningen gebouwd of grondig verbouwd na 01/07/2011, wijst op een correcte aansluiting. Het spreekt vanzelf dat wanneer in het verleden al voor deze attesten gezorgd werd, er op het ogenblik van de verkoop geld en tijd wordt bespaard. Verlies ook fiscale aspecten niet uit het oog. Als het niet om uw gezinswoning gaat, kan de meerwaardebelasting soms van toepassing zijn; uw hypothecaire aftrek kan wegvallen. Denk ook aan de groenestroomcertificaten van aanwezige zonnepanelen. Een bestaande brandverzekering voor het gebouw dient te worden stopgezet. Indien u uw makelaar vooraf op de hoogte brengt dan kan hij u nog tips geven over te nemen voorzorgsmaatregelen voor een leegstaande woning. Vergeet de leveranciers van gas, elektriciteit, telefoon, televisie en internet niet: stel deze tijdig op de hoogte van elke adreswijziging. Tenslotte, de snelheid en dus ook de prijs van de verkoop kunt u soms mee bepalen door in te spelen op de koper: een verzorgde tuin, een opgeruimd interieur, geen lekkende kranen of afgeschilferde verf, een frisse geur... het kan de doorslag geven. 5
Over het bewaren van uw documenten In dit digitale tijdperk worden steeds meer documenten verstuurd via elektronische weg en kunnen die gemakkelijk worden opgeslagen in de cloud of op een computer. Hoe lang dienen deze of de klassieke papieren documenten te worden bewaard? Alles wat te maken heeft met de belastingaangifte dient minstens 7 jaar bewaard te worden (tot het einde van het zevende jaar dat volgt op de belastbare periode). Die documenten kunnen nodig zijn als bewijs bij een controle in de personen- of vennootschapsbelasting, of nog BTW. Dit geldt zowel voor particulieren die bijv. energiebesparende investeringen fiscaal hebben ingebracht, als voor zelfstandigen. Zelfstandigen dienen trouwens de volledige boekhouding minstens 7 jaar, plus het lopende jaar te bewaren. Hieronder een overzicht van de bewaarperiode, die wettelijk of volgens gebruik gangbaar is: 1 maand: kastickets (kunnen ook het bewijs van aankoop leveren bij schade of diefstal) 6 maand: restaurant-en hotelrekeningen 1 jaar: transportfacturen, deurwaarderskosten 2 jaar: aankoopfacturen en/of garantiebewijzen van elektrische toestellen en meubels. De wettelijke garantietermijn bedraagt minimum twee jaar. De Federale Overheidsdienst Economie raadt echter aan alle facturen 10 jaar te bewaren! 2 jaar: facturen en betalingsbewijzen van nutsvoorzieningen, zoals gas, elektriciteit, telefoon, gsm, internet, teledistributie 5 jaar: erelonen van advocaten, facturen van notarissen, bankdocumenten, betalingen van leningen, contract en betalingen van huur 10 jaar: facturen en contracten m.b.t. bouw en verbouwingen levenslang: medisch dossier, diploma s, geboorte-, adoptie- en erkenningsakten, trouwboekje, huwelijkscontract of andere documenten m.b.t. het samenleven, echtscheidingsvonnis, notariële akten, schenkingsakten, testamenten en documenten m.b.t. de nalatenschap Verzekeringscontracten m.b.t. de aansprakelijkheid voor auto en werk worden minstens bewaard zolang het risico bestaat, andere verzekeringsdocumenten worden best 10 jaar bewaard. Basisattesten van kredieten en/of investeringen moeten de volledige duurtijd van de lening of de investering worden bewaard. 6
De familiale verzekering; potje breken = potje betalen! De verzekering Burgerlijke Aansprakelijkheid Gezin, beter gekend als Familiale, is een basisverzekering die iedereen zou moeten onderschrijven. Of u nu in gezinsverband leeft dan wel alleenstaande bent, al dan niet kinderen hebt, ongeacht uw leeftijd Deze verzekering geeft echter vaak aanleiding tot misverstanden. Men denkt een beroep te kunnen doen op deze verzekering en is dan ontgoocheld als de verzekeringsmaatschappij niet tussenkomt. In welke gevallen kunt u dan wel een beroep doen op uw familiale verzekering? Laten we eerst kijken naar wat de wet bepaalt. Artikel 1382 van het Burgerlijk Wetboek is kort, krachtig én duidelijk: Elke daad van de mens, waardoor aan een ander schade wordt veroorzaakt, verplicht degene door wiens schuld de schade is ontstaan, deze te vergoeden. Met andere woorden: potje breken = potje betalen. Uw familiale verzekering zal in uw plaats betalen, mààr alleen ingeval de schade werd toegebracht aan een ander, en niet aan uw eigen huisgenoten. Het gaat dus om iedere persoon, zaak of dier, die geen deel uitmaakt van uw gezin én waarover u niet de hoede heeft. Enkele voorbeelden kunnen dit duidelijker maken. Uw hond bijt u tijdens een wild spelletje: niet verzekerd. Uw hond maakt deel uit van uw gezin. Uw schoonouders gaan met vakantie en u houdt hun hond bij. U wordt gebeten. Niet verzekerd: u hebt de hoede over de hond. Bij een bezoek aan uw schoonouders wordt uw schoonvader door uw hond gebeten: wel verzekerd! Het mag ook niet gaan over een contractuele verbintenis. Let op: dit hoeft niet eens een geschreven verbintenis te zijn! U leent de grasmaaier van uw buur? Juridisch gaat het hier om een contract van bewaarneming en dus komt de verzekering niet tussen als u de grasmaaier beschadigt. De grasmaaier is een zgn. toevertrouwd voorwerp. Maar als tijdens het maaien een steentje in de ruit van een geparkeerde auto wordt geslingerd, dan is dat wèl verzekerd! Het spreekt verder vanzelf dat de familiale verzekering niet zal tussenkomen bij opzettelijk toegebrachte schade. Best ingewikkeld? Akkoord. Aarzel daarom niet om uw verzekeringsmakelaar te raadplegen. 7
Onderhoud verwarmingsinstallatie: verplicht en vooruitziend Het onderhoud van centrale verwarmingssystemen is een verplichting zowel voor particulieren als voor bedrijven. Het onderhoud dient te gebeuren door een erkende technicus die een reinigings- en verbrandingsattest opstelt. Dit attest moet steeds worden voorgelegd aan de overheid of, indien gevraagd, aan de brandverzekeraar in geval van schade. De verplichting tot onderhoud ligt bij de gebruiker van de installatie, voor een huurwoning dus de huurder. Dit onderhoud dient op regelmatige tijdstippen te gebeuren. Stookolieketels of installaties op vaste brandstoffen (steenkool, hout, pellets): jaarlijks, gasketels om de 2 jaar. Noteer dat deze verplichting enkel geldt voor zogenaamde centrale stooktoestellen. Individuele stooktoestellen zoals kachels, gashaarden, open haarden, zelfs gasgeisers vallen hierbuiten, wat ook de deur-aan-deur onderhoudsfirma s mogen beweren. Dit neemt niet weg dat u best voor alle individuele verwarmingstoestellen de onderhoudsvoorschriften van de fabrikant nauwgezet opvolgt, voor een verminderd energieverbruik, maar zeker voor uw eigen veiligheid. Schenkingsrechten voor onroerende goederen Schenkingen in rechte lijn zijn deze tussen (groot)ouders en (klein)kinderen en tussen partners. Andere schenkingen worden getarifeerd als niet rechte lijn. Er is een verlaagde taxatie mogelijk als er binnen vijf jaar na de schenking energiebesparende werken van minimum 10 000 euro (excl. btw) door een aannemer worden uitgevoerd, of als de geschonken woning voor minimum 9 jaar wordt verhuurd. In beide gevallen moeten de voorwaarden van het Energiebesluit van 19 november 2010 én de Vlaamse Wooncode worden nageleefd. Eerst wordt het volledig bedrag van de schenkingsrechten betaald om nadien een deel van de betaalde schenkbelasting terug te krijgen. Sinds 1 juli 2015 zijn er nieuwe schenkingsrechten voor onroerende goederen van toepassing in Vlaanderen. Hierdoor wordt het systeem veel eenvoudiger en interessanter, hoewel het onderscheid tussen rechte lijn en niet rechte lijn blijft. Nieuwe schalen Rechte lijn met energierenovatie of verhuren Niet rechte lijn met energierenovatie of verhuren 0-150.000,00 euro 3% 3% 10% 9% 150.000,01-250.000,00 euro 9% 6% 20% 17% 250.000,01-450.000,00 euro 18% 12% 30% 24% Boven 450.000,00 euro 27% 18% 40% 31% 8
Pensioen en aanvullende pensioenopbouw In de loop van uw actieve beroepsloopbaan heeft u de mogelijkheid om via een aantal wegen uw maandelijkse inkomsten op pensioenleeftijd op te bouwen. Dikwijls wordt in dit verband over 4 pijlers gesproken. In de praktijd worden daarmee bedoeld: het wettelijke pensioen, de groepsverzekering (en voor zelfstandigen het Vrij Aanvullend Pensioen), het fiscaal gestimuleerde sparen (pensioen- en lange termijnsparen) en tenslotte uw eigen spaarinitiatief, al dan niet maandelijks. Alleen het eerste levert u de uitbetaling van een maandelijkse rente op, twee en drie resulteren in de uitbetaling van een kapitaal op eindleeftijd, die meestal overeenstemt met de effectieve pensioendatum. De laatste mogelijkheid kan de opbouw van een kapitaal betekenen, met een jaarlijkse opbrengst (interest of meerwaarde) of een onroerende investering met een regelmatige opbrengst (huur en/of meerwaarde). Deze financiële reserves staan tot uw beschikking wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd hebt bereikt. De eerste en waarschijnlijk de laatste oplossing geven u de zekerheid van een regelmatig inkomen na de pensioenleeftijd. Twee en drie kunnen u een aardig kapitaal opleveren, zeker wanneer voldoende lang kon worden gespaard. Dit kapitaal wordt meestal belegd op pensioenleeftijd om daarna via diverse oplossingen eventueel maandelijks aangesproken te worden. Hoewel men in dit verband gemakkelijk spreekt over een aanvullende pensioenopbouw, staan deze formules in de werkelijkheid eigenlijk los van de praktijk van één geïntegreerde, systematische aanvulling van de maandelijkse pensioeninkomsten. Tot recent stonden er weinig eenvoudige oplossingen ter beschikking om vanuit de inbreng van een kapitaal de zekerheid en gemoedsrust te garanderen door de uitbetaling van een vast maandbedrag. Doordat de opbouw van kapitaal via de tweede en derde pijler echter sinds verschillende jaren een veel gebruikte praktijk geworden is, worden stilaan meer mogelijkheden ontwikkeld in de richting van een werkelijke aanvulling van het maandelijkse, wettelijke pensioenbedrag. Deze nieuwe financiële oplossingen kunnen ook een goede uitkomst bieden voor plotse financiële meevallers, zoals een erfenissom bijv. Een opmerking in dit verband: alleen wanneer u de garantie heeft van de uitbetaling van een vast maandbedrag én dit zonder enige beperking in de tijd, d.w.z. gedurende uw volledige pensioencarrière, is het begrip aanvullend pensioen hier werkelijk op zijn plaats. 9
QUIZ... BA Gezin Is de waarborg van uw verzekering BA Gezin van toepassing of niet? 1) Uw hond bijt de postbode 2) Uw zoon gaat zitten op uw bril die op de stoel ligt 3) U laat het fototoestel vallen dat u voor de duur van de vakantie leende van uw oom 4) Uw dochter valt met haar fiets en krast daarbij de auto van de huisbaas 5) Uw kat logeert tijdens uw vakantie bij vrienden en zet haar nagels in hun lederen fauteuil 6) Bij een heftige discussie over voetbal slaat u een supporter van de andere ploeg een blauw oog 7) Uw kleuter van 4 krabt in het spel een kameraadje in het gezicht 8) Uw echtgenoot laat uw dure i-phone uit zijn handen vallen 9) U slaagt er niet in uw boodschappenkarretje in de hand te houden en rijdt in de winkelruit 1) Gedekt 2) Niet gedekt (het is uw eigen bril) 3) Niet gedekt (toevertrouwd voorwerp) 4) Gedekt 5) Niet gedekt (uw vrienden hebben de hoede over het dier) 6) Niet gedekt (het is een opzettelijke daad) 7) Gedekt (bij een jong kind kan men niet van een opzettelijke daad spreken) 8) Niet gedekt (de i-phone behoort aan iemand uit uw gezin) 9) Gedekt Uit tips voor het najaar * 11 oktober t.e.m. 18 oktober: (www.weekvanhetbos.be) Week van het Bos, met tientallen activiteiten over heel Vlaanderen, voor jong en oud, sportief en niet sportief * 13 tot 24 oktober: (www.filmfestival.be) Film Fest Gent, met internationale langspeel- en kortfilms, maar ook een reeks concerten en tentoonstellingen, aan de film gerelateerd * 24 oktober: (www.worldsoundtrackawards.com) World Soundtrack Awards Ceremony & Concert (#WSAwards), al aan een 15de verjaardagseditie toe * 31 oktober t.e.m. 11 november: (www.boekenbeurs.com) Boekenbeurs Antwerpen. Massa s gloednieuwe boeken natuurlijk, en ook auteurs, interviews, e-lezen, illustratoren, workshops, muziek, prijsuitreikingen, wedstrijden,... 10 * 12 tot 22 november: (www.weekvandesmaak.be) Week van de smaak. Deelnemers zijn restaurants, scholen, verenigingen, Alles rond smaak en eetcultuur in Vlaanderen en Brussel
Veurne Stavelot Dessel-Witgoor Sint-Truiden Essen Kieldrecht Malle Snaaskerke Kuringen Geel Maasmechelen Beerse Tielen Burcht Zwijndrecht Sint-Niklaas Ertvelde Lokeren Muizen Roeselare Berg Grimbergen Sint-Lievens-Houtem Lanaken Kalmthout Brecht Brasschaat Gentbrugge Diepenbeek Diest Assebroek Winkelomheide Asse Ternat Izegem Ingelmunster Aalst Affligem Beveren-Leie Hoeilaart Saint-Hubert Nijlen Groot- Bijgaarden Schendelbeke Sint-Pieters-Leeuw Ninove Bellegem Tubize Estaimpuis Nivelles Vaux-sur-Sûre Enghien Charleroi Mons Frameries Thulin»» Het Aquilaenetwerk De contactgegevens van onze kantoren-leden vindt u op www.aquilae.be 11
ABR VERZEKERINGSGROEP UW WELVAART EN COMFORT, ONZE UITDAGING Apere Peter Bernaers Lieven Rogier Luc Dorp West 1 2070 Zwijndrecht T 03 252 86 20 F 03 254 02 49 info@abr.be www.abr.be Ondernemingsnummer 0442.928.427 FSMA 12.392A V.U.: ABR Verzekeringsgroep, Dorp West 1, 2070 Zwijndrecht