Rapport Inzake Jaarrekening 2013 Administratie- & Adviesburo
Het Bestuur van de Nieuwe Hemweg 2 1013 BG AMSTERDAM Geacht Bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van de samengesteld op basis van de door u aangeleverde bescheiden, aangevuld met mondelinge informatie. De resultatenrekening over het boekjaar 2013 sluit met een voordelig saldo van 791,-. Dit voordelig saldo is op de balans per 31 december 2013 toegevoegd aan de egalisatiereserve. De egalisatiereserve per 31 december 2013 bedraagt na vorengenoemde dotatie 10.799,-. De op de balans per 31 december 2013 opgenomen vooruit ontvangen bijdragen hebben vanwege de aanvaarde opdracht tot uitvoering van het betreffende project voor het karakter van een verplichting. Deze verplichting is afhankelijk, niet van de toevallig reeds vooruit ontvangen bijdragen, maar van de in totaal toegezegde bijdragen voorzover deze op balansdatum nog niet zijn besteed. Naar ons oordeel geeft de jaarrekening 2013 een getrouw en volledig beeld van het resultaat over 2013 en van de vermogenspositie van de stichting per ultimo 2013. Er zijn met de middelen van de stichting geen andere betalingen gedaan dan welke verantwoord zijn in deze jaarrekening. De stichting is opgericht op 3 juli 2008 en staat ingeschreven onder dossiernummer 34305995 bij de Kamer van Koophandel voor Amsterdam. Het boekjaar van de stichting is gelijk aan het kalenderjaar. Op basis van de in de oprichtingsakte vermelde activiteiten heeft de Belastingdienst Amsterdam op 24 september 2008 vastgesteld dat de stichting niet belastingplichtig is voor de vennootschapsbelasting, omzetbelasting en loonbelasting. In verband met het in loondienst treden van de eerste werknemer op 18 april 2011 is de stichting met ingang van deze datum belastingplichtig voor de loonbelasting. Deymanstraat 18 G 1091 SE Amsterdam. Telefoon: 020-6242270. Fax: 020-3307792. E-mail: joop.vluggen@freeler.nl KvK Amsterdam: 34177962. Omzetbelastingnummer: NL 0971.46.080.B.01
Het rapport bestaat uit de volgende onderdelen: Jaarrekening 2013 Pagina Balans per 31 december 2013 1 Resultatenrekening over het boekjaar 2013 2 Toelichting: Op de balans per 31 december 2013 3 t/m 4 Op de resultatenrekening over het boekjaar 2013 5 t/m 7 Overigens verwijzen wij u naar bijgaande stukken. Tot eventueel door u gewenste nadere toelichtingen zijn wij steeds gaarne bereid. Amsterdam, 28 februari 2014 Administratie- & Adviesburo Drs. J.H. Vluggen Deymanstraat 18 G 1091 SE Amsterdam. Telefoon: 020-6242270. Fax: 020-3307792. E-mail: joop.vluggen@freeler.nl KvK Amsterdam: 34177962. Omzetbelastingnummer: NL 0971.46.080.B.01
Balans per 31 december 2013 31 december 2013 31 december 2012 A C T I V A KORTLOPENDE VORDERINGEN Bijdragen van derden 37.740 37.740 VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen 48.372 48.372 86.112 P A S S I V A RESERVE Egalisatiereserve 10.799 10.008 10.799 10.008 KORTLOPENDE SCHULDEN Bijdragen van derden 41.000 89.750 Overlopende posten 34.313 7.566 75.313 97.316 86.112 1
Resultatenrekening over het boekjaar 2013 Werkelijke Begroting Werkelijke Begroting cijfers cijfers 2013 2013 2012 2012 L A S T E N PROJECTKOSTEN 161.173 161.100 237.237 238.280 161.173 161.100 237.237 238.280 B A T E N BIJDRAGEN VAN DERDEN 136.491 136.500 206.927 206.930 EIGEN INKOMSTEN 25.473 24.600 31.483 31.350 161.964 161.100 238.410 238.280 R E S U L T A A T VOORDELIG 791 1.173 2
Toelichting op de balans per 31 december 2013 Waarderingsgrondslagen De grondslagen van waardering van de bezittingen en schulden zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balansrubrieken. Voorzover niet anders is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarden. 31 december 2013 31 december 2012 A C T I V A VLOTTENDE ACTIVA KORTLOPENDE VORDERINGEN Bijdragen van derden: Fonds voor Cultuurparticipatie 30.000 Prins Bernhard Cultuurfonds 5.000 The King Baudouin / Maurice Amado Fonds 2.740 37.740 Totaal kortlopende vorderingen 37.740 LIQUIDE MIDDELEN Kas: Kas, algemeen 33 33 33 33 Bankrekening: Triodos Bank, bankrekening 78.66.77.376 874 7.291 Triodos Bank, spaarrekening 220.52.11.803 47.465 100.000 48.339 107.291 Totaal liquide middelen 48.372 TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA 86.112 3
31 december 2013 31 december 2012 P A S S I V A RESERVE EGALISATIERESERVE Stand begin boekjaar 10.008 8.835 Resultaat boekjaar 791 1.173 Stand einde boekjaar 10.799 10.008 TOTAAL RESERVE 10.799 10.008 KORTLOPENDE SCHULDEN BIJDRAGEN VAN DERDEN Vooruit ontvangen bijdragen: Fonds voor Cultuurparticipatie 61.500 Stichting Virtutis Opus 26.000 28.250 Mevrouw C. Heijn 15.000 41.000 89.750 Totaal bijdragen van derden 41.000 89.750 OVERLOPENDE POSTEN Belastingdienst: Loonheffingen Projectbureau: Nog te betalen projectkosten 34.313 7.566 34.313 7.566 Totaal overlopende posten 34.313 7.566 TOTAAL KORTLOPENDE SCHULDEN 75.313 97.316 4
Toelichting op de resultatenrekening over het boekjaar 2013 Werkelijke cijfers 2013 Begroting 2013 L A S T E N PROJECTKOSTEN Projectbureau Personeel in loondienst: Bruto salarissen Sociale lasten Reiskosten woon- werkverkeer Honoraria: Algemene leiding Zakelijke leiding Documentatie Algemene kosten: Bestuurskosten 100 Rente en bankkosten 97 100 Accountantskosten en administratie 277 500 Bureaukosten 723 500 1.097 1.200 Netwerk: Hosting en aanpassing website 477 500 Netwerkbijeenkomsten 546 500 Publicatie 4.114 4.000 Voorbereidingskosten nieuwe projecten Onderzoek 5.137 5.000 Totaal projectbureau 6.234 6.200 5
Werkelijke cijfers 2013 Begroting 2013 Jong geleerd Personeel in loondienst: Bruto salarissen Sociale lasten Reiskosten woon- werkverkeer Honoraria: Algemene leiding 3.025 5.000 Zakelijke leiding 5.000 5.000 Documentatie 34.557 35.000 42.582 45.000 Algemene kosten: Hosting en aanpassing website 69 500 Accountantskosten en administratie 2.500 2.500 Bureaukosten 3.984 4.000 6.553 7.000 Voorbereidingskosten: Onderzoekers / muziekvakdocenten 14.400 14.400 Begeleidingsgroep 2.539 2.500 Werkbezoeken 757 1.000 17.696 17.900 Uitvoeringskosten: Leerkrachten / muziekvakdocenten 20.336 20.000 Muzikale activiteiten 26.293 25.000 Amsterdam Sinfonietta, musici op school 14.486 14.500 Fotografie 1.375 1.500 Documentatie 4.168 4.000 Publicatie 21.450 20.000 88.108 85.000 Totaal Jong geleerd 154.939 154.900 Totaal projectkosten 161.173 161.100 6
Werkelijke cijfers 2013 Begroting 2013 B A T E N BIJDRAGEN VAN DERDEN Bijdrage Fonds voor Cultuurparticipatie 91.500 91.500 Bijdrage VSB Fonds 35.000 35.000 Bijdrage Prins Bernhard Cultuurfonds 5.000 5.000 Bijdrage KBFUS / Maurice Amado Foundation 2.741 2.750 Bijdrage Stichting Virtutis Opus 2.250 2.250 136.491 136.500 TOTAAL BIJDRAGEN VAN DERDEN 136.491 136.500 EIGEN INKOMSTEN Rentebaten 1.065 Netwerk: Entree netwerkbijeenkomsten 1.215 2.000 Publicatie 4.840 4.000 6.055 6.000 Jong geleerd: Eigen bijdrage scholen 10.820 11.000 Eigen bijdrage klankenparade 1.625 1.500 Eigen bijdrage Amicitia 4.100 4.100 Eigen bijdrage Sinfonietta 1.808 2.000 18.353 18.600 TOTAAL EIGEN INKOMSTEN 25.473 24.600 7