Apeldoorn Jaarrekening 2011 1
Inhoud Samenstellingsverklaring 3 Balans per 31 december 2011 4 Staat van baten en lasten 2011 5 Kasstroomoverzicht 6 Toelichting op de balans en staat van baten en lasten 2011 7 2
Aan het bestuur van Stichting Rhotia Valley Children s Home Jachtlaan 284 7312 GT APELDOORN Geacht bestuur, Hierbij brengen verslag uit over boekjaar 2011 met betrekking tot uw Stichting. Wijhe, 25 mei 2012 1. SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening van Stichting Rhotia Valley Children s Home bestaande uit de balans per 31 december 2011 en de winst-en-verliesrekening over 2011 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie het Koninklijk NIVRA / de NOvAA uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij verwachten hiermee aan uw gewaardeerde opdracht te hebben voldaan en zijn tot het verstrekken van nadere toelichting gaarne bereid. Hoogachtend, Accountantskantoor Smid Drs J.S. de Witte RA 3
Balans per 31 december 2011 31 december 2011 31 december 2010 Overige vorderingen 831 656 Liquide middelen Deposito's 61.006 46.750 Banken 4.082 1.676 65.088 48.426 65.919 49.082 Stichtingsvermogen Vermogen 6.997-12.404 Rechtstreekse mutaties 8.785 Resultaat boekjaar 27.590 19.401 43.372 6.997 Fondsen 21.452 41.779 Kortlopende schulden Overlopende passiva 1.095 306 1.095 306 65.919 49.082 4
Staat van baten en lasten 2011 2010 Baten Fondsenwerving Particulieren 17.011 16.879 Bedrijven 908 1.000 Instellingen en stichtingen 14.690 30.471 32.609 48.350 Overige inkomsten Ontvangen interest 831 656 831 656 Bijdragen aan Fondsen 4.140 21.000-4.140-21.000 Lasten Kosten Mareraschool 0 5.000 Kosten Promotie 505 2.014 Kosten Beheer 1.205 1.081 Kosten Secondary school 0 510 Bouw Kindertehuis Tanzania 0 0 Kosten Kindertehuis Tanzania 0 0-1.710-8.605 Resultaat 27.590 19.401 5
Kasstroomoverzicht (volgens de indirecte methode) 2011 2010 Resultaat boekjaar 27.590 19.401 Veranderingen in werkkapitaal: Mutatie vorderingen -175 1.081 Mutatie kortlopende schulden 789-8.328 Mutatie Fondsen -20.328 8.654-19.714 1.407 Kasstroom uit Stichting activiteiten 7.876 20.808 Kasstroom uit operationele activiteiten 7.876 20.808 Kasstroom uit investeringsactiviteiten 0 0 Kasstroom uit financieringsactiviteiten: Aflossing lening 0-3000 Rechtstreekse vermogensmutatie 8.785 0 8.785-3.000 Mutatie liquide middelen 16.662 17.808 Stand liquide middelen per 01-01-2011 48.426 30.618 Mutatie liquide middelen 16.662 17.808 Stand liquide middelen per 31-12-2011 65.088 48.426 6
Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten. Algemeen De Stichting heeft heeft ten doel de Rhotia Children s Home Foundation Trust, gevestigd in Karatu, Tanzania, in staat te stellen om: - weeskinderen en kinderen, die door hun ouders verlaten zijn dan wel door andere omstandigheden ouderlijke zorg tekort komen en die afkomstig zijn uit en/of verblijven in het Rhotiagebied te Tanzania a) goede voeding, kleding, scholing en liefdevolle zorg te bieden b) te leren zichzelf in hun (latere) levensonderhoud te voorzien c) contact te laten onderhouden met hun familieleden d) te leren respectvol met hun omgeving om te gaan - voorts al datgene te bevorderen, dat met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords De Stichting is door de belastingdienst erkend als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) bij beschikking d.d. 18 maart 2008, fiscaalnummer: 8173 61 868. De Trust in Tanzania Het bestuur van de Trust bestaat minimaal uit 3 inwoners van Tanzania en mevr. Koch, de initiatiefneemster van het Rhotia-project. Inmiddels zijn er drie kindertehuizen in gebruik voor in totaal 36 kinderen. Naast het bieden van een home voor de kinderen gaat veel aandacht uit naar scholing. Samenwerking Stichting in Nederland en de Trust in Tanzania De Stichting in Nederland en de Trust in Tanzania zijn ieder op zich zelfstandig maar voeren uiteraard regelmatig en constructief overleg in het kader van de doelstelling van de Stichting. Daar de lopende kosten zo veel mogelijk worden gedekt door de afdracht van 20 % van de omzet van de aan de Trust gelieerde Rhotia Valley Tented Lodge, houdt de Stichting zich voornamelijk bezig met nieuwe projecten en investeringen. Overigens is er regelmatig overleg tussen de managing director van de Trust, Marise Koch en het bestuur van de Stichting. Hierbij komen de lopende en nieuwe projecten aan de orde. Eenmaal per jaar overhandigt zij de jaarrekening van de Trust, die door de plaatselijke accountant is goedgekeurd. 7
Bestuur Het bestuur bestaat uit de volgende personen: voorzitter dhr. J.B. Antvelink 01-01-2011 vicevoorzitter dhr. H.J. Buitenhuis 01-01-2011 secretaris mevr. I.T. de Geer-Huisman 01-01-2011 penningmeester dhr. Th.J.M. Roos 01-01-2011 Het bestuur is per 01-01-2011 volledig vernieuwd. Het rooster van aftreden ziet er als volgt uit: - voorzitter en secretaris 01-01-2014 - vicevoorzitter en penningmeester 01-01-2015 Alle bestuursleden zijn herbenoembaar. Resultaten 2011 Het jaar 2011 is afgesloten met een positief resultaat van 27.590. Omdat het bestuur besloten heeft het fonds Afscheid J. Koch om te zetten naar het stichtingsvermogen komt dit laatste nu uit op 43.372. Dit is sterke verbetering van de financiële positie van de stichting. Daardoor is het ook mogelijk om uit dit vermogen een continuïteitsreserve van 35.000 te vormen. In de loop van 2012 zal het bestuur hier een besluit over nemen. Voor de Rhotia Valley Trust stond 2011 in het teken van het opknappen van de Marera primary school. Voor de financiering van de ingrijpende opknapbeurt en de aanschaf van nieuw meubilair heeft de stichting in 2011 ruim 40.000 overgeboekt uit het Fonds Primary School. Andere belangrijke uitgaven bestonden uit de aanschaf van laptops en van zonnepanelen, waarmee de laptops van energie kunnen worden voorzien. Hiervoor werd in totaal ruim 9.000 overgemaakt naar de Trust. Tevens heeft de stichting met 9.000 geholpen de watervoorziening te verbeteren. Gezien deze projecten heeft de stichting in Nederland met veel enthousiasme een intensieve wervingscampagne gevoerd, die ook als zeer succesvol bestempeld kan worden. Deze campagne heeft vooral bestaan uit het benaderen van partijen, waarvan de verwachting was, dat zij positief zouden staan ten opzichte van het Rhotia Valley initiatief. De kosten zijn laag geweest maar de inzet en het enthousiasme van de secretaris, die tevens de taak van de fondsenwerving op zich heeft genomen, zijn belangrijker gebleken dan het geld. 8
Apeldoorn Begroting 2012. Het budget voor de stichting zelf bestaat uit 3 posten: - kosten voor bank, bestuur en administratie 1.000,= - kosten voor sponsorwerving (promotiemateriaal e.d.) 3.000,= *promotie film 2.000 *promotiemateriaal 1.000 - onvoorzien 250,= Totaal 4250,= De inkomsten hiervoor komen van de giften, die geen specifieke bestemming ten gunste van de fondsen hebben. Door de voorspoedige gang van zaken in 2011 is in twee jaar een tekort omgezet in een robuust financieel fundament, hetgeen voor de jaren 2012 en volgende een goede uitgangspositie biedt om de kinderen in het Rhotiagebied te helpen met een betere toekomst. Voor de Rhotia Valley Trust staat 2012 in het teken van beter onderwijs. Nu de basis is gelegd voor de opvang van de weeskinderen in de tehuizen en de primary school voor alle kinderen van de lokale gemeenschap is opgeknapt, komt de nadruk te liggen op het onderwijs zelf en de ontwikkeling van een duurzame voedselvoorziening voor de schoolkinderen. Ook zal er meer aandacht komen voor het begeleiden en faciliteren van kinderen, die naar de secondary school gaan. Verantwoording De jaarrekening is samengesteld door Accountantskantoor Smid, te Wijhe. Bij de jaarrekening zal een samenstellingsverklaring worden afgegeven. Waarderingsgrondslagen De activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Valuta Alle bedragen in de jaarrekening luiden in hele euro s. Banken Deze gelden staan ter vrije beschikking. De gelden op de Bedrijfs Telespaarrekening zijn dagelijks opneembaar. Vermogen Saldo 1 januari 2011 6.997 Vrijval afscheid J. Koch 9.285 Dotatie Fonds Kindertehuis I-III -500 Resultaat 2011 27.590 Saldo 31 december 2011 43.372 9
Apeldoorn Het bestuur stelt voor om een continuïteitsreserve aan te houden, om bij tegenvallende inkomsten minimaal 1 jaar de activiteiten van de stichting voort te kunnen zetten. Deze continuïteitsreserve zal 35.000 dienen te bedragen en zal gevormd worden ten laste van het vermogen. Het bestuur zal hier in 2012 een definitief besluit over nemen. Dit voorstel is nog niet in de jaarrekening verwerkt. Fondsen Deze fondsen betreffen gelden ontvangen van donateurs waaraan een bepaalde bestemming is gegeven. Deze zijn als volgt te specificeren: Kindertehuis II Laptop I en II Saldo 1 januari 2011 1.000 7.440 Ontvangen gift van particulier 6.500 0 Ontvangen gift van stichting/instelling 0 5.000 Dotatie ten laste van eigen vermogen 500 0 Uitgegeven: Kosten jan. - dec. 2011 1.730 9.303 Saldo 31 december 2011 6.250 3.137 Groentetuin Veestallen en vee Saldo 1 januari 2011 400 2.326 Vrijval ten gunste van Primary School 400 2.326 Saldo 31 december 2011 0 0 Inventaris huis III Sportveld Saldo 1 januari 2011 1.000 1.000 Vrijval ten gunste van Primary School 1.000 1.000 Saldo 31 december 2011 0 0 Dakgoot Afscheid J. Koch Saldo 1 januari 2011 4.328 9.285 Vrijval ten gunste van Primary School 4.328 0 Vrijval ten gunste van vermogen 0 9.285 10
Saldo 31 december 2011 0 0 Stichting Rhotia Valley Children s Home Apeldoorn Waterproject Mountainbikes Saldo 1 januari 2011 15.000 0 Ontvangen gift van particulier 0 100 Ontvangen gift van stichting/instelling 0 950 Uitgegeven: Kosten jan. - dec. 2011 8.995 235 Vrijval ten gunste van Primary School 3.680 0 Saldo 31 december 2011 2.325 815 Biogas installatie Secondary School Saldo 1 januari 2011 0 0 Ontvangen gift van particulier 4.640 9.100 Uitgegeven: Kosten jan. - dec. 2011 3.000 Vrijval ten gunste van Primary School 2.000 Saldo 31 december 2011 4.640 4.100 Primary School Ontvangen gift van particulier 7.050 Ontvangen gift Van stichting/instelling 18.500 Dotatie ten laste van andere fondsen 14.734 Uitgegeven: Kosten jan. - dec. 2011 40.119 Het fonds gevormd bij het afscheid van dhr. J.F.L.M. Koch als huisarts is bestemd voor onvoorziene, grote uitgaven in Tanzania en als zodanig toegevoegd aan het stichtingsvermogen. 165 11
Crediteuren 2011 2010 Verwachte kosten 4e kwartaal 95 241 Facturen inzake promotiemateriaal 0 65 95 306 Donaties particulieren 2011 2010 17.011 16.879 Donaties bedrijven 908 1.000 Donaties Instellingen en Stichtingen 14.690 30.471 Bijdragen aan fondsen Watervoorziening 0 15.000 Kindertehuis II 0 6.000 Biogas installatie 4.140 0 Kosten Beheer 4.140 21.000 Bestuur 38 476 Bank 324 296 Kamer van Koophandel 38 37 Jaarverslag 2011/2010-175 238 Accountantskosten/Administratie 1.000 34 Overige -20 1.205 1.081 Vastgesteld door het bestuur Apeldoorn, 29 mei 2012. 12