STICHTING TAALMENU RAPPORT INZAKE JAARBERICHT 2016 Sofi-nummer: 8171.86.487 1
De heer E.P. Kniesmeijer Zaanstraat 368 1013 SG, 20 februari 2017 Geacht bestuur, Hiermede berichten wij u over de door ons verrichte werkzaamheden. 1. Samenstellingsverklaring Ingevolge uw opdracht hebben wij de op pagina 4 tot en met 11 opgenomen jaarrekening 2016 van uw stichting te samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. 2
2. Inhoudsopgave Blz.. Balans per 31 december 2016 4. Winst- en verliesrekening over 2016 6. Toelichting op de balans en de winst- en verliesrekening 7 Inmiddels verblijven wij, desgewenst gaarne bereid tot het verstrekken van iedere gewenste toelichting. Administratiekantoor P.G. Wognum 3
BALANS PER 31 DECEMBER 2016 31 december 2016 31 december 2015 -------------------------- ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 2.652 2.464 2.652 2.464 Liquide middelen 4.954 1.404 Totaal 7.606 3.868 4
BALANS PER 31 DECEMBER 2016 31 december 2016 31 december 2015 -------------------------- PASSIEF Eigen vermogen 588 325 Bestemmingsreserve 4.100 1.100 Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva 2.918 2.443 2.918 2.443 Totaal 7.606 3.868 5
WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 2016 2015 -------------------------- Subsidies 14.213 14.213 Overige inkomsten 11.987 6.307 Projectkosten -10.939-7.921 Brutowinst 15.261 12.599 Kosten inhuren IT medewerker 6.000 9.000 Bestuurskosten 1.080 1.080 Verkoopkosten 445 438 Vervoerskosten 0 40 Algemene kosten 4.538 3.967 12.063 14.525 Bedrijfsresultaat 3.198-1.926 Rentebaten 44 111 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 3.242-1.815 Diverse baten en lasten -21 1.081 Nettoresultaat 3.263-2.896 6
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans en de winst- en verliesrekening Activiteiten De activiteiten van de stichting bestaan in hoofdzaak uit de exploitatie van een website voor mensen die Nederlands willen leren èn voor docenten onder de naam Nt2taalmenu. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Tenzij het desbetreffende balanshoofd anders vermeldt, zijn de activa en de passiva opgenomen tegen nominale waarde. Bij de resultaatbepaling is uitgegaan van het continuïteitsbeginsel. Het resultaat wordt bepaald door vaststelling van het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het boekjaar. Toelichting op de balans Vorderingen 31-12-2016 31-12-2015 Overige vorderingen en overlopende activa 2.652 BTW jaaraangifte 2.652 2.464 Liquide middelen- 4.954 Kas 1 69 Triodos bank 1.107 557 ASN spaarrekening 3.846 778 4.954 1.404 7
EIGEN VERMOGEN- 588 Eigen vermogen per 1 januari 2016 325 Bij: nettoresultaat 3.263 ----------- 3.588 Af: naar bestemmingsreserve -3.000 ----------- Eigen vermogen per 31 december 2016 588 =========== Bestemmingsreserve 4.100 Reservering voor verbetering website Saldo per 1 januari 2016 1.100 Bij: reservering uit resultaat 2016 3.000 ----------- Saldo per 31 december 2016 4.100 =========== KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva 2.918 2016 2015 Borg 100 100 Bestuurskosten 1.080 1.080 Administratiekantoor 550 550 Exploitatiekosten 1.087 684 Automatisering 73 0 Bankkosten 28 29 2.918 2.443 8
Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2016 2016 2015 Verkoopkosten- 445 Representatie 0 438 Lesmateriaal 445 0 445 438 Reiskosten 0 0 40 Algemene kosten- 4.538 Kantoorkosten 213 693 Administratiekosten 524 563 Abonnementen, contributies en heffingen 170 170 Telefoonkosten 154 90 Vakliteratuur, cursussen en congressen 0 126 Automatiseringskosten 2.458 838 Overige algemene kosten 890 1.355 Bankkosten 129 132 4.538 3.967 Rentebaten 44 Rente spaarrekening 44 111 44 111 Diverse baten en lasten - 21 overige baten -21-2 Onkostenvergoeding bestuur 2014 0 1.080 overige lasten 0 3 Per saldo een last -21 1.081 9