Jaarrekening en accountantsrapport Stichting Tot Behoud van Alphens Erfgoed over 2015 --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
INHOUDSOPGAVE Pagina Accountantsrapport Samenstellingsverklaring van de accountant 1 Algemeen 3 Jaarrekening Balans per 31 december 2015 4 Staat van baten en lasten over 2015 6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans per 31 december 2015 9 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 11 Overige gegevens Voorstel resultaatbestemming 2015 13 --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
Aan het bestuur van Stichting Tot Behoud van Alphens Erfgoed Anna van Burenlaan 9 2404 GA Alphen aan den Rijn Alphen aan den Rijn, 15 juni 2016 Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. Laan der Continenten 160 Postbus 2259 2400 CG Alphen aan den Rijn T 088-676 90 00 F 088-676 90 10 www.gt.nl Betreft: jaarrekening 2015 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij rapport uit over boekjaar 2015 met betrekking tot de jaarrekening 2015 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van 157.378 en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van 3.633. Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting Tot Behoud van Alphens Erfgoed is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de winst-en-verliesrekening over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de grondslagen van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Tot Behoud van Alphens Erfgoed. Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. is lid van Grant Thornton International Ltd (Grant Thornton International). --dit document is elektronisch gewaarmerkt-- Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. is ingeschreven bij het handelsregister van de Kamer van Koophandel Den Haag onder nummer 28105565. Op al onze diensten zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd ter griffie van de Arrondissementsrechtbank te Den Haag, van toepassing. Op verzoek ontvangt u een exemplaar van deze voorwaarden. Iedere aansprakelijkheid is beperkt tot het bedrag dat is vermeld in de algemene voorwaarden.
Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Hoogachtend, Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V. R.G. Wortman AA - 2 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
ALGEMEEN Doelstelling De Stichting Tot Behoud van Alphens Erfgoed heeft ten doel het behoud van monumenten op grond van de monumentenwet en eventuele andere monumenten, welke voor de geschiedenis van Alphen aan den Rijn en omstreken van belang zijn. Bestuur Per balansdatum wordt het dagelijkse bestuur van de stichting gevoerd door: - de heer J.C. Böhm; voorzitter; - de heer Mr. F.E. van Beek; secretaris; - de heer J.J. Pijpers; penningmeester. - 3 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
FINANCIEEL VERSLAG --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na winstbestemming) 31 december 2015 31 december 2014 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen (1) Overlopende activa 1.314 1.783 Liquide middelen (2) 156.064 151.984 157.378 153.767-4 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
31 december 2015 31 december 2014 PASSIVA Eigen vermogen (3) 147.368 145.236 Voorzieningen (4) Overige voorzieningen 9.000 7.500 Kortlopende schulden (5) Overlopende passiva 1.010 1.031 157.378 153.767-5 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 2015 2014 Exploitatie Brugwachtershuisje (6) 4.252 3.776 Overige opbrengsten (7) - 47.228 4.252 51.004 Lasten Algemene kosten (8) 1.933 2.190 Exploitatieresultaat 2.319 48.814 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten (9) 1.314 1.783 Resultaat uit gewone exploitatie 3.633 50.597 Belastingen resultaat uit gewone exploitatie - - Batig saldo 3.633 50.597-6 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. STICHTINGSACTIVITEITEN De Stichting Tot Behoud van Alphens Erfgoed, statutair en feitelijk gevestigd, Anna van Burenlaan 9, heeft ten doel het behoud van monumenten op grond van de monumentenwet en eventuele andere monumenten, welke voor de geschiedenis van Alphen aan den Rijn en omstreken van belang zijn. De stichting is in het handelsregister ingeschreven onder nummer 41168209. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud gebouw Brugwachtershuisje De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van het Brugwachtershuisje wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks van jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. - 7 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten hebben betrekking op de renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen gelden in de verslagperiode. - 8 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 1. Vorderingen Alle opgenomen vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan één jaar. 31-12-2015 31-12-2014 Overlopende activa Rente Rabobank spaarrekening 1.314 1.783 2. Liquide middelen Rabobank, rekening-courant 1.781 1.484 Rabobank, spaarrekening 154.283 150.500 156.064 151.984 3. Eigen vermogen Eigen vermogen 147.368 145.236 Eigen vermogen Stand per 1 januari 145.235 96.139 Resultaatbestemming boekjaar 2.133 49.097 Stand per 31 december 147.368 145.236 2015 2014-9 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
4. Voorzieningen 31-12-2015 31-12-2014 Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud gebouw Brugwachtershuisje 9.000 7.500 2015 2014 Voorziening groot onderhoud gebouw Brugwachtershuisje Stand per 1 januari 7.500 6.000 Toevoeging uit resultaatbestemming boekjaar 1.500 1.500 Stand per 31 december 9.000 7.500 De voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd ter dekking van de te maken geschatte kosten voor het onderhoud van het Brugwachtershuisje. 5. Kortlopende schulden Overlopende passiva 31-12-2015 31-12-2014 Accountantskosten 1.000 1.000 Rente- en bankkosten 10 31 1.010 1.031-10 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 2015 2014 6. Exploitatie Brugwachtershuisje Huur Brugwachtershuisje 4.252 4.200 Kosten Brugwachtershuisje - -424 4.252 3.776 7. Overige opbrengsten Batig saldo Stichting Rijnkade 11-47.228 Op 20 januari 2014 heeft het bestuur van Stichting Rijnkade 11 besloten tot ontbinding en opheffing van de stichting. Het doel van Stichting Tot Behoud van Alphens Erfgoed komt overeen met het doel van Stichting Rijnkade 11. Hierdoor is het batig saldo van Stichting Rijnkade 11 toegekend aan Stichting Tot Behoud van Alphens Erfgoed. 8. Algemene kosten Algemene kosten Accountant 1.392 2.071 Bankkosten 128 94 Overige algemene kosten 413 25 Financiële baten en lasten 1.933 2.190 9. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente Rabobank spaarrekening 1.314 1.783 Ondertekening van de jaarrekening Alphen aan den Rijn,... 2016 J.C. Böhm Voorzitter Mr. F.E. van Beek Secretaris J.J. Pijpers Penningmeester - 11 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--
OVERIGE GEGEVENS Voorstel resultaatbestemming 2015 Aan het bestuur zal worden voorgesteld van het resultaat 2015 van 3.633 een bedrag van 1.500 toe te voegen aan de voorziening groot onderhoud Brugwachtershuisje en het restant van 2.133 toe te voegen aan het eigen vermogen. Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt. - 13 - --dit document is elektronisch gewaarmerkt--