Belastingservice Ouderenbonden belastingjaar 2016 Opgave 2 Ed Bever en Wilhelmina Burcht Doelstelling: specifieke zorgkosten. De heer en mevrouw Bever-Burcht vragen om hulp bij de aangifte inkomstenbelasting 2016. De heer Bever is geboren op 14-04-1941, zijn BSN is 2710.00.144. Mevrouw Burcht is van 11-07-1949 en haar BSN is 2710.00.168. Ed en Wilhelmina zijn nooit getrouwd. Zij hebben samen wel drie kinderen die allemaal al op zichzelf wonen. Ed en Wilhelmina wonen in een huur pand op de Bieschboschlaan 12, 4852 EW te Damwand. Zij betalen in het jaar 2016 de eerste 6 maanden 555,-- per maand en vanaf 1 juli 562,-- per maand. Aan de verhuurder betalen ze ook nog 90,-- voor de stadverwarming per maand. Ed heeft 2 bronnen van inkomen, AOW en pensioen (zie bijlage 1 en 2). Wilhelmina heeft alleen AOW, zie bijlage 3. Op de bankrekening van Ed NL11.SANO.0123456789 stond op 01-01-2016 een bedrag van 412,-- Op de rekening van Wilhelmina NL11.SANO.0875421218 stond een negatief bedrag ( rood staan ) van 895,--.De familie Bever-Burcht heeft in 2016 een wat chaotisch jaar achter de rug met betrekking tot de gemaakte noodzakelijke ziektekosten. Mijnheer Bever heeft een vreemde vorm van zwemmerseczeem gekregen. Al 10 maanden lang moet hij iedere dag voor het slapen gaan zich geheel insmeren met een zeer vette zalf. Daardoor moet iedere dag het beddengoed worden gewassen. Hij heeft met een zeer grote regelmaat artsen en specialisten bezocht en heeft daar voor een administratie bij gehouden. Totaal heeft hij 287 kilometers gereden. Mevrouw Burcht heeft nogal wat tramalant gehad met haar gehoor. Ze heeft verschillende gehoorapparaten in een jaar gehad maar pas na 8 maanden proberen en testen heeft zij uiteindelijk een apparaat gevonden wat functioneel was. Helaas heeft zij een deel, boven de normale regeling( 25%) zelf moeten betalen. Dit was een bedrag van 498,--. Ook heeft ze in 2016 nog een nieuwe heup gekregen. Voor de pijnbestrijding heeft mevrouw medicijnen gekregen rechtstreeks van de arts welke niet vergoed worden door de verzekeringsmaatschappij. Op 27 december heeft zij de rekening ontvangen van totaal 372. Gezien hun financiële toestand heeft mevrouw 100,-- betaald op 30 december aan de arts en de rest 272,-- eind januari 2017. Mevrouw heeft in het jaar 2016 voor naar artsen en specialisten totaal 90 kilometers gereden met hun auto. De kilometerkostprijs van de auto is 0,41. Ook hebben ze beide nog een overzicht van de zorgverzekering bij, zie bijlage 4 en 5. Oefenopgave 2 - IB2016 Belastingservice Ouderenbonden Pagina 1
BIJLAGE 1 AOW Algemene ouderdomswet Naam: E. Bever Burgerservicenummer: 2710.00.144 Adres: Bieschboschlaan 12 Geboortedatum: 14-04-1941 Woonplaats: 4852 EW Damwand Betreft Fiscaal loon Loon voor de Bijdrage Loonbel./ Premie VV Heffingskorting toegepast AOW 10.016 10.016 551 0 Ja 01-01 t/m 31-12 Over uw jaaropgaaf: In uw jaaropgaaf staat informatie over de aan u betaalde uitkering(en) en de daar op ingehouden belasting/premie volksverzekering en bijdrage zorgverzekeringswet. Deze informatie is ook verstrekt aan de Belastingdienst. U heeft de jaaropgaaf nodig wanneer u uw inkomsten opgeeft bij o.a. de belastingaangifte. Uw jaaropgaaf wordt eenmaal verstrekt: Als u uw jaaropgaaf aan de Belastingdienst of een andere instantie opstuurt, stuur dan een kopie, deze jaaropgaaf wordt door ons slechts eenmaal verstrekt. Fiscaal loon: Het fiscaal loon is het bedrag waarover u loonbelasting en premie volksverzekering moet betalen. Het bedrag is meestal niet gelijk aan de totale bruto uitkering die aan u is verstrekt. Loon voor de : Het loon voor de Zorgverzekeringwet is het bedrag waarover u bijdrage betaalde. Loonheffingskortingen: Meer informatie over deze kortingen kunt u vinden op www.belastingdienst.nl Oefenopgave 2 - IB2016 Belastingservice Ouderenbonden Pagina 2
BIJLAGE 2 Pensioenfonds Visserij. Naam: E. Bever Noordzeestraat 12 Adres: Bieschboschlaan12 4512 AL Zoetelande Woonplaats: 4852 EW Damwand BSN: 2710.00144 Geboortedatum: 14-04-1941 Tijdvak: 01-01 / 31-12 Deze opgave te gebruiken bij het doen van uw aangifte inkomstenbelasting 2016. Deze opgave wordt door ons slechts eenmaal verstrekt. Heffingsloon Ingehouden LH Bijdrage 8.791,-- 1.635,- 509,- Loon ZVW Loonheffingskorting Tabel 8.791,- Nee 01-01 t/m 31-12 GROEN Oefenopgave 2 - IB2016 Belastingservice Ouderenbonden Pagina 3
BIJLAGE 3 AOW Algemene ouderdomswet Naam: W Burcht Burgerservicenummer: 2710.00.168 Adres: Bieschboschlaan 12 Geboortedatum: 11-07-1949 Woonplaats: 4852 EW Damwand Betreft Fiscaal loon Loon voor de Bijdrage Loonbel./ Premie VV Heffingskorting toegepast AOW 10.016 10.016 551 0 Ja 01-01 t/m 31-12 Over uw jaaropgaaf: In uw jaaropgaaf staat informatie over de aan u betaalde uitkering(en) en de daar op ingehouden belasting/premie volksverzekering en bijdrage zorgverzekeringswet. Deze informatie is ook verstrekt aan de Belastingdienst. U heeft de jaaropgaaf nodig wanneer u uw inkomsten opgeeft bij o.a. de belastingaangifte. Uw jaaropgaaf wordt eenmaal verstrekt: Als u uw jaaropgaaf aan de Belastingdienst of een andere instantie opstuurt, stuur dan een kopie, deze jaaropgaaf wordt door ons slechts eenmaal verstrekt. Fiscaal loon: Het fiscaal loon is het bedrag waarover u loonbelasting en premie volksverzekering moet betalen. Het bedrag is meestal niet gelijk aan de totale bruto uitkering die aan u is verstrekt. Loon voor de : Het loon voor de Zorgverzekeringwet is het bedrag waarover u bijdrage betaalde. Loonheffingskortingen: Meer informatie over deze kortingen kunt u vinden op www.belastingdienst.nl Oefenopgave 2 - IB2016 Belastingservice Ouderenbonden Pagina 4
BIJLAGE 4 Zorgverzekeraar Het Ouderencollectief G. O. B. E.Bever man clientnr. 140419492 geboortedatum 14-04-1941 jaar 2016 Datum omschrijving factuur eigen eigen bedrag risico bijdrage 1 22-2-2016 medicijnen voorschrift arts 124 124 0 2 3-3-2016 tandarts Beugelaar 184 0 46 3 14-3-2016 medicijnen voorschrift arts 206 106 100 4 21-3-2016 handverkoop medicijnen 34 0 34 5 13-5-2016 tandarts Beugelaar 212 0 53 6 18-5-2016 specialisten bezoek 612 155 0 7 14-6-2016 onderzoeken lab 1120 0 0 8 14-7-2016 medicijnen voorschrift arts 246 0 49 9 5-10-2016 medicijnen voorschrift arts 246 0 49 10 1-12-2016 handverkoop medicijnen 14 0 14 Oefenopgave 2 - IB2016 Belastingservice Ouderenbonden Pagina 5
BIJLAGE 5 Zorgverzekeraar Het Ouderencollectief G. O. B. W. Burcht vrouw clientnr. 140419259 geboortedatum 11-07-1949 jaar 2016 Datum omschrijving factuur eigen eigen bedrag risico bijdrage 1 15-1-2016 De Fysio rekening van 2015 245 0 100 2 15-3-2016 De Fysio rekening 1-2016 485 200 85 3 4-4-2016 tandarts de Beugelaar 126 0 26 4 13-5-2016 medicijnen huisarts 289 185 34 5 15-6-2016 medicijnen voorschrift arts 89 0 0 6 22-8-2016 De Fysio rekening 2-2016 485 0 82 7 23-8-2016 medicijnen voorschrift arts 120 0 30 8 24-10-2016 medicijnen voorschrift arts 216 0 30 9 1-12-2016 tandarts de Beugelaar 49 0 49 10 16-12-2016 De Fysio rekening 3-2016 485 0 82 11 19-12-2016 rekening ziekenhuis 14920 0 0 12 21-12-2016 rekening ziekenhuis tv huur 125 125 Let op Onderstaande testgegevens heeft u nodig in Fiscaal Gemak: NL91ABNA0417164300 en NL18ABNA0484869868 voor incasso eigenbijdrage Belastingservice Ouderenbonden. Bond: KBO Lidmaatschapsnummer: TE123459876 Bond: ANBO Lidmaatschapsnummer: 98765 Bekijk of de familie huur en zorgtoeslag kan krijgen en zo ja hoeveel. Indien geen toeslag waarom niet? Oefenopgave 2 - IB2016 Belastingservice Ouderenbonden Pagina 6