Brouwer & Oudhof B.V. Toermalijnstraat 9 Postbus 366 1800 AJ Alkmaar T 072 541 11 14 F 072 540 50 40 info@brouwerenoudhof.nl www.brouwerenoudhof.nl RAPPORT d.d. 3 april 2017 UITGEBRACHT AAN Het bestuur van Stichting Vrienden van het Hertenkamp Sterreboslaan 23 2061 VT BLOEMENDAAL Inzake Jaarstukken 2016 Brouwer & Oudhof B.V. staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 37051947. Op alle opdrachten zijn onze algemene voorwaarden van toepassing die op verzoek kosteloos worden toegezonden. Brouwer & Oudhof is gevestigd in Alkmaar, Amsterdam, Haarlem en Utrecht.
Inhoudsopgave 1 Algemene beschouwingen 2 Balans Stichting Vrienden van het Hertenkamp 3 Baten en lasten Stichting Vrienden van het Hertenkamp 4 Grondslagen 5 Specificatie bij de jaarstukken
Het bestuur van Stichting Vrienden van het Hertenkamp Sterreboslaan 23 2061 VT BLOEMENDAAL Brouwer & Oudhof B.V. Toermalijnstraat 9 Postbus 366 1800 AJ Alkmaar T 072 541 11 14 F 072 540 50 40 info@brouwerenoudhof.nl www.brouwerenoudhof.nl 3 april 2017 HG/ls/15122 Geacht bestuur, 1 Algemene beschouwingen Opdracht Hiermee rapporteren wij u omtrent de uitkomst van de werkzaamheden die wij, involge uw opdracht tot het vervaardigen van de jaarstukken van de stichting, hebben verricht. Onze rapportage is gebaseerd op de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Het bestuur Het bestuur van de stichting bestaat uit de navolgende personen: L.L.A.M van Meer, voorzitter; A.H. van Hulst, secretaris; T.M.M. Tetteroo, penningmeester; J.M. Muller bestuurslid J.C. Gits bestuurslid Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het verstrekken van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Met vriendelijk groet, Drs. S.H. Leloux Directeur Brouwer & Oudhof B.V. staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 37051947. Op alle opdrachten zijn onze algemene voorwaarden van toepassing die op verzoek kosteloos worden toegezonden. Brouwer & Oudhof is gevestigd in Alkmaar, Amsterdam, Haarlem en Utrecht.
2. Balans Stichting Vrienden van het Hertenkamp 2016 2015 ACTIVA Vlottende activa Liquide middelen 210.829 208.895 Totaal vlottende activa 210.829 208.895 Totaal activa 210.829 208.895 PASSIVA Stichtingsvermogen 152.977 151.043 Voorzieningen 57.500 57.500 Overlopende passiva 352 352 Totaal passiva 210.829 208.895
3. Staat van baten en lasten Stichting Vrienden van het Hertenkamp 2016 2015 Verschil 2016/2015 Baten Particuliere donaties 9.503 10.331 828 Donaties bedrijven en stichtingen 40 2.010 1.970 Bijdrage Gemeente 9.906 10.994 1.088 Overige opbrengsten 2.075 2.885 811 Totaal Baten 21.524 26.220 4.696 Lasten Inkoop voer 5.549 6.027 478 Afvalkosten 4.658 5.408 750 Dierenarts 1.134 1.643 509 Overige kosten 8.248 8.213 35 Totaal lasten 19.589 21.291 1.702 Totaal baten & lasten 1.934 4.929 2.995
4. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Activiteiten De activiteiten van Stichting Vrienden van het Hertenkamp bestaan uit het exploiteren van een kinderboerderij. Grondslagen van waardering balans Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd tegen concrete of specifieke risico's en verplichtingen die op de balansdatum bestaan en waarvan de omvang onzeker is doch redelijkerwijs in te schatten. Grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten enerzijds en de kosten in het boekjaar anderzijds. Voor zowel de verkoopfacturen als de inkoopfacturen wordt uitgegaan van het factuurstelsel. De baten en lasten worden verantwoord in het jaar waar zij betrekking op hebben.
5. Toelichting op de balans per 31 december 2016 Stichting Vrienden van het Hertenkamp 31 12 2016 31 12 2015 ACTIVA Liquide middelen ING Bank Stichting rekening courant 139 3.951 Stichting spaarrekening 10.906 7.065 Moneyou spaarrekening 101.643 100.894 SNS spaarrekening 98.140 96.985 Totaal 210.829 208.895 PASSIVA Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen 152.977 151.043 152.977 151.043 Voorzieningen Reservering renovatie hertenstal/watersysteem 57.500 57.500 57.500 57.500 Overlopende passiva Nog te betalen administratiekosten 352 352 352 352