Pensioen- en inkomensscan Dhr. A. WERKNEMER en Mevr. B. PARTNER Aangeboden door: De Pensioenafdeling M.A. de Frel Hellingweg 98B 2583 WH Den Haag T 070-3383088 info@depensioenafdeling.nl www.depensioenafdeling.nl Datum Rapport: 25-03-2014
Inhoudsopgave Inleiding 3 Uitgangspunten financieel rapport 4 DEEL 1: Inkomensoverzicht vóór pensioenleeftijd 5 Inkomen bij overlijden Dhr. WERKNEMER vóór pensioenleeftijd 6 Inkomen bij overlijden Mevr. PARTNER vóór pensioenleeftijd 7 DEEL 2: Situatieoverzicht ná pensioenleeftijd 8 Inkomen op de pensioendatum 9 Inkomen bij overlijden Dhr. WERKNEMER ná pensioenleeftijd 12 Inkomen bij overlijden Mevr. PARTNER ná pensioenleeftijd 13 Samenvatting 14 Bijlagen 15 De ANW in het kort 16 De AOW in het kort 17 Checklist 18 2
Inleiding Geachte WERKNEMER, Uw werkgever... heeft goed werkgeverschap hoog in het vaandel staan. Onderdeel hiervan is dat u een goed beeld heeft van uw eigen pensioenvooruitzicht. Wij bieden u hierbij namens uw werkgever... uw persoonlijke pensioen- en inkomensscan aan. Inzicht en overzicht Met dit rapport krijgt u een duidelijk inzicht van uw inkomen bij overlijden en uw inkomen op de pensioendatum. Ook het inkomen van uw partner is opgenomen in de scan. Zo heeft u niet alleen een goed beeld van uw eigen situatie, maar ook die van uw partner en het gezinsinkomen op de pensioendatum. In ieder scenario ziet u ook wat u op basis van het inkomen maximaal aan hypotheek zou kunnen krijgen volgens de meest recente normen (Gedragscode Hypothecaire Financieringen). Onderaan elk scenario zult u de maximaal verantwoorde hypotheek zien staan dat u op basis van het inkomen nog aan hypotheek zou mogen hebben. Hiermee kunt u kijken of uw eigen situatie passend is. Persoonlijk pensioengesprek We zullen de uitkomsten van het rapport samen doorspreken op... om... uur op de locatie van uw werkgever... Uw partner is ook van harte welkom bij het gesprek. Vriendelijke groeten, De Pensioenafdeling Naam adviseur 3
Uitgangspunten financieel rapport Dhr. A. WERKNEMER Geboortedatum: 01-01-1975 Mevr. B. PARTNER Geboortedatum: 01-06-1977 Teststraat 1 1001 AB Wijzerveen Huidig inkomen: 45.370 Huidig inkomen: 28.512 Maximale hypotheek 315.399 Op basis van het gezamenlijke inkomen conform de Gedragscode Hypothecaire Financieringen (CHF), bij een rentepercentage van 5%. In de berekening van de maximale hypotheek is geen rekening gehouden met eventuele consumptieve verplichtingen (zoals persoonlijke lening/doorlopend krediet) of overige verplichtingen zoals alimentatie en jaarlijks te betalen erfpachtcanon. *Met ingang van januari 2007 is de Gedragscode Hypothecaire Financieringen (CHF) van kracht. Doel van deze Gedragscode: bescherming van de consument tegen te hoge hypotheekschulden (overkreditering). Deze pensioen- en inkomensscan is een momentopname, gemaakt op 25-03-2014. Let op: Er is geen rekening gehouden met inflatie, uw carrière ontwikkeling, eventuele wijzigingen in pensioensystemen, sociale zekerheid en belastingwetgeving. Bij wijzigingen in uw persoonlijke situatie adviseren wij u de pensioen- en inkomensscan opnieuw uit te laten voeren. Zie hiervoor de checklist op de laatste pagina van het rapport. 4
DEEL 1: Inkomensoverzicht vóór pensioenleeftijd INKOMENSWEERGAVE BIJ: OVERLIJDEN 5
Bij overlijden Dhr. WERKNEMER vóór pensioenleeftijd Situatie voor Mevr. PARTNER bij eerder overlijden van Dhr. WERKNEMER Eigen inkomen 28.512 Nabestaandenpensioen Test BV 11.060 ANW compensatie Test BV 11.000 ANW uitkering 0 Totaal per jaar 50.572 Het netto maandinkomen bedraagt circa 2.595 Inclusief vakantiegeld en eventuele 13de maand. Dit betreft een indicatie, de werkelijke situatie kan mogelijk iets afwijken. Grafiek: Bij overlijden Dhr. WERKNEMER Inkomen Mevr. PARTNER Inkomen Dhr. WERKNEMER Uitkeringen Mevr. PARTNER Maximale hypotheek 215.890 Op basis van het inkomen na overlijden van uw partner conform Gedragscode Hypothecaire Financieringen (CHF), bij een rentepercentage van 5%. In deze berekening is geen rekening gehouden met eventuele consumptieve of overige verplichtingen. Voor een uitleg van de Algemene Nabestaandenwet (ANW) verwijzen wij u naar de bijlagen. 6
Bij overlijden Mevr. PARTNER vóór pensioenleeftijd Situatie voor Dhr. WERKNEMER bij eerder overlijden van Mevr. PARTNER Eigen inkomen 45.370 Nabestaandenpensioen Voorbeeld NV 4.795 Eerder opgebouwde nabestaandenpensioenen 840 ANW uitkering 0 Totaal per jaar 51.005 Het netto maandinkomen bedraagt circa 2.707 Inclusief vakantiegeld en eventuele 13de maand. Dit betreft een indicatie, de werkelijke situatie kan mogelijk iets afwijken. Grafiek: Bij overlijden Mevr. PARTNER Inkomen Dhr. WERKNEMER Inkomen Mevr. PARTNER Uitkeringen Dhr. WERKNEMER Maximale hypotheek 217.738 Op basis van het inkomen na overlijden van uw partner conform Gedragscode Hypothecaire Financieringen (CHF), bij een rentepercentage van 5%. In deze berekening is geen rekening gehouden met eventuele consumptieve of overige verplichtingen. Voor een uitleg van de Algemene Nabestaandenwet (ANW) verwijzen wij u naar de bijlagen. 7
DEEL 2: Situatieoverzicht ná pensioenleeftijd INKOMENSWEERGAVE BIJ: PENSIONERING OVERLIJDEN NA PENSIONERING 8
Inkomen op de pensioendatum voor Dhr. WERKNEMER Inkomen op pensioendatum (01-01-2042) Pensioen Test BV 15.800 Eerder opgebouwd pensioen 2.100 Privé voorzieningen 3.000 AOW uitkering 9.721 Totaal per jaar 30.621 Het netto maandinkomen bedraagt circa 2.073 Inclusief vakantiegeld. Dit betreft een indicatie, de werkelijke situatie kan mogelijk iets afwijken. Benodigd pensioen voor Dhr. WERKNEMER per jaar 31.759 Op basis van een gangbare pensioenopbouw van 70% van het huidig inkomen ( 45.370 x 70%). Tekort aan pensioenopbouw Dhr. WERKNEMER per jaar 1.138 * Er is geen rekening gehouden met inflatie, uw carrière ontwikkeling, eventuele wijzigingen in pensioensystemen, sociale zekerheid en belastingwetgeving. Wij adviseren u bij wijzigingen uw situatie opnieuw te laten toetsen. Grafiek Pensioensituatie Dhr. WERKNEMER Huidig inkomen Dhr. WERKNEMER Pensioeninkomen Dhr. WERKNEMER 9
Inkomen op de pensioendatum voor Mevr. PARTNER Inkomen op pensioendatum (01-06-2044) Pensioen Voorbeeld NV 6.850 Eerder opgebouwd pensioen 1.200 Privé voorzieningen 0 AOW uitkering 9.721 Totaal per jaar 17.771 Het netto maandinkomen bedraagt circa 1.298 Inclusief vakantiegeld. Dit betreft een indicatie, de werkelijke situatie kan mogelijk iets afwijken. Benodigd pensioen voor Mevr. PARTNER per jaar 19.958 Op basis van een gangbare pensioenopbouw van 70% van het huidig inkomen ( 28.512 x 70%). Tekort aan pensioenopbouw Mevr. PARTNER per jaar 2.187 * Er is geen rekening gehouden met inflatie, uw carrière ontwikkeling, eventuele wijzigingen in pensioensystemen, sociale zekerheid en belastingwetgeving. Wij adviseren u bij wijzigingen uw situatie opnieuw te laten toetsen. Grafiek Pensioensituatie Mevr. PARTNER Huidig inkomen Mevr. PARTNER Pensioeninkomen Mevr. PARTNER 10
Gezamenlijk pensioeninkomen (01-06-2044) Dhr. WERKNEMER per jaar 30.621 Mevr. PARTNER per jaar 17.771 Totaal per jaar 48.392 Het netto gezinsinkomen per maand bedraagt circa 3.371 Inclusief vakantiegeld. Dit betreft een indicatie, de werkelijke situatie kan mogelijk iets afwijken. Benodigd gezinsinkomen na pensionering per jaar 51.717 Op basis van een gangbare pensioenopbouw van 70% van het pensioengevend inkomen ( 73.882 x 70%). * Er is geen rekening gehouden met inflatie, uw carrière ontwikkeling, eventuele wijzigingen in pensioensystemen, sociale zekerheid en belastingwetgeving. Wij adviseren u bij wijzigingen uw situatie opnieuw te laten toetsen. Maximale hypotheek 232.876 Op basis van het gezamenlijke pensioeninkomen conform Gedragscode Hypothecaire Financieringen (CHF), bij een rentepercentage van 5%. In deze berekening is geen rekening gehouden met eventuele consumptieve of overige verplichtingen. Grafiek: Gezamelijke pensioensituatie Huidig inkomen Dhr. WERKNEMER Huidig inkomen Mevr. PARTNER Pensioeninkomen Dhr. WERKNEMER Pensioeninkomen Mevr. PARTNER 11
Bij overlijden Dhr. WERKNEMER ná pensioenleeftijd Situatie voor Mevr. PARTNER bij eerder overlijden van Dhr. WERKNEMER Eigen pensioeninkomen 8.050 Nabestaandenpensioen 11.060 AOW uitkering 14.040 Privé voorziening 2.100 Totaal per jaar 35.250 Het netto maandinkomen bedraagt circa 2.312 Inclusief vakantiegeld. Dit betreft een indicatie, de werkelijke situatie kan mogelijk iets afwijken. Maximale hypotheek 169.633 Op basis van het inkomen na overlijden van Dhr. WERKNEMER conform Gedragscode Hypothecaire Financieringen (CHF), bij een rentepercentage van 5%. Grafiek: Bij overlijden Dhr. WERKNEMER Pensioeninkomen Mevr. PARTNER Pensioeninkomen Dhr. WERKNEMER 12
Bij overlijden Mevr. PARTNER ná pensioenleeftijd Situatie voor Dhr. WERKNEMER bij eerder overlijden van Mevr. PARTNER Eigen pensioeninkomen 20.900 Nabestaandenpensioen 5.635 AOW uitkering 14.040 Totaal per jaar 40.575 Het netto maandinkomen bedraagt circa 2.475 Inclusief vakantiegeld. Dit betreft een indicatie, de werkelijke situatie kan mogelijk iets afwijken. Maximale hypotheek 201.557 Op basis van het inkomen na overlijden van Mevr. PARTNER conform Gedragscode Hypothecaire Financieringen (CHF), bij een rentepercentage van 5%. Grafiek: Bij overlijden Mevr. PARTNER Pensioeninkomen Dhr. WERKNEMER Pensioeninkomen Mevr. PARTNER 13
Samenvatting Hieronder treft u voor de volledigheid een samenvatting van alle cijfers. Deel 1: Inkomensoverzicht vóór pensioenleeftijd Overlijden Dhr. WERKNEMER 2.595 netto per maand Mevr. PARTNER 2.707 netto per maand Deel 2: Inkomensoverzicht ná pensioenleeftijd Pensioeninkomen Dhr. WERKNEMER 2.073 netto per maand Mevr. PARTNER 1.298 netto per maand Bij overlijden Dhr. WERKNEMER 2.312 netto per maand Mevr. PARTNER 2.475 netto per maand 14
DEEL 3: Bijlagen In de bijlagen treft u informatie met een korte en duidelijke uitleg van de: ANW: Algemene Nabestaanden Wet (volksverzekering) AOW: Algemene Ouderdomswet (volksverzekering) Checklist bij wijzigingen in uw persoonlijke situatie 15
De Algemene nabestaandenwet in het kort Wie hebben recht op een uitkering? Een nabestaande heeft in principe recht op een Anw-uitkering als hij of zij: 1) geboren is vóór 1 januari 1950; of 2) een of meer ongehuwde kinderen jonger dan 18 jaar heeft; of 3) minimaal 45% arbeidsongeschikt is. Hoe hoog is de uitkering? Een nabestaande die geen kinderen onder de 18 jaar heeft en voor 1950 is geboren, of minimaal voor 45% arbeidsongeschikt is, ontvangt een Anw-uitkering van maximaal 70% van het minimumloon. Heeft de nabestaande wel kinderen die jonger zijn dan 18 jaar, dan bedraagt de Anw-uitkering maximaal 90% van het minimumloon. Inkomenstoets: De Anw is inkomensafhankelijk. Ontvangt de nabestaande inkomsten uit arbeid (bijvoorbeeld loon), dan wordt dit gedeeltelijk in mindering gebracht op de Anw-uitkering. Een WW- of WAO-uitkering wordt zelfs in z'n geheel in mindering gebracht. In de praktijk komt het erop neer dat een nabestaande die meer verdient dan ca. 743,- bruto per maand, slechts een gedeeltelijke Anw-uitkering ontvangt. Wanneer het inkomen hoger is dan ca. 2.458,- bruto per maand, is er geen recht op een ANW uitkering. Wanneer stopt de Anw-uitkering? De Anw-uitkering stopt als de nabestaande niet meer aan de voorwaarden voldoet. Dit is in de volgende gevallen: - De nabestaande bereikt de AOW gerechtigde leeftijd. - De nabestaande hertrouwt, gaat een geregistreerd partnerschap aan of gaat samenwonen. Bij verbreking van de samenwoning binnen zes maanden kan de nabestaande weer terugvallen op de nabestaandenuitkering. - Als de nabestaande thuis een hulpbehoevende verzorgt of zelf hulpbehoevend is en om die reden samenwoont, wordt de Anw-uitkering niet beëindigd maar verlaagd tot vijftig procent van het minimumloon. - De nabestaande vertrekt naar het buitenland. Of de uitkering stopt, is afhankelijk van de verblijfplaats. - Het jongste kind wordt 18 jaar of gaat tot het huishouden van een ander behoren. - De nabestaande niet langer arbeidsongeschikt is. Uitzondering De laatste twee redenen gelden niet voor: - nabestaanden geboren vóór 1 januari 1950; - nabestaanden geboren tussen 1 januari 1950 en 1 juli 1956 en vóór 1 juli 1996 gehuwd, als de echtgenoot vóór 1 juli 1999 is overleden. Zij ontlenen het recht op een uitkering aan een overgangsregel. 16
De AOW in het kort De Algemene Ouderdomswet (AOW) heeft tot doel alle Nederlanders een inkomen te verschaffen nahet bereiken van de AOW gerechtigde leeftijd. De uitvoering van de AOW is in handen van de Sociale Verzekeringsbank (SVB). De AOW is een volksverzekering. Dit houdt in dat alle ingezetenen van Nederland verzekerd zijn. De AOW wordt gedurende een periode van 50 jaar opgebouwd. Per jaar is dit dus 2%. Ook niet-ingezetenen die in Nederland werken en loonbelasting betalen zijn verzekerd. Wanneer een ingezetene naar het buitenland verhuist en geen loonbelasting meer betaalt, is hij/zij niet meer verzekerd voor de AOW. Als een Nederlander tien jaar in het buitenland heeft gewoond en geen loonbelasting meer heeft betaald, kan maximaal nog 80% (10 x 2% per jaar = 20% oftewel 100% -20% = 80%) van de AOW worden opgebouwd. Wel kan men zich in dat geval vrijwillig verzekeren. De AOW wordt gefinancierd uit de AOW premie die alle werkenden in Nederland betalen. De AOWwordt gefinancierd via een omslagstelsel. Dit houdt in dat de AOW premie direct wordt gebruikt om de huidige AOW uitkeringen te betalen. Als iemand voor 1 januari 1950 is geboren en een jongere partner heeft, bestaat er recht op een inkomensafhankelijke toeslag van maximaal 50% van het nettominimumloon. Als de jongere partner een inkomen heeft, wordt de toeslag gekort. Er geldt een vrijstelling van het inkomen van 15% van het brutominimumloon plus een derde deel van het meerdere aan bruto inkomsten. Inkomen in verband met arbeid, zoals uitkeringen op grond van de WW, ZW, WIA/WAO worden volledig in mindering gebracht op de toeslag. Inkomen uit vermogen, gouden handdruk en nabestaandenpensioen blijven buiten beschouwing en hebben geen korting op de toeslag tot gevolg. Vanaf 2015 verdwijnt de partnertoeslag. Voor pensioengerechtigden geboren na 1950 met een jongere partner ontstaat er een hiaat in het inkomen. Dit hiaat verdwijnt pas als ook de jongere partner de AOW gerechtigde leeftijd bereikt. Wel kan men zich in dat geval vrijwillig verzekeren. De AOW-leeftijd is de leeftijd waarop iemand AOW krijgt. Tot 1 januari 2013 was de AOW-leeftijd 65 jaar. Vanaf 1 januari 2013 wordt de AOW-leeftijd 1 maand later. Daarna gaat de AOW-leeftijd in stapjes omhoog. In 2019 is de AOW-leeftijd 66 jaar en in 2023 is dat 67 jaar. Vanaf 2024 wordt gekeken naar leeftijd en naar de levensverwachting. 17
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org) Checklist bij wijzigingen in uw persoonlijke situatie Indien de volgende situaties zich voordoen adviseren wij u uw situatie opnieuw te laten toetsen: Verandering van baan/functie Stijging van uw salaris Daling van uw salaris Echtscheiding of beëindigen samenwoning Bij (nieuwe) samenwoning Overlijden van de eventuele partner Geboorte van een kind Arbeidsongeschiktheid Werkloosheid Aankoop van een (andere) woning 18