ANW-Hiaatpensioen Uw aanvulling op het nabestaandenpensioen

Transcriptie

1 ANW-Hiaatpensioen Uw aanvulling op het nabestaandenpensioen Toelichting voor HR Professionals / 2017 Wat is er voor de nabestaanden geregeld wanneer uw werknemer overlijdt? In deze brochure vindt u informatie over de wettelijke voorziening: de Algemene nabestaandenwet ANW. Nabestaanden hebben doorgaans tijdelijk ANW-uitkering van de overheid. De groep van uitkeringsgerechtigden onder de ANW is de afgelopen jaren sterk beperkt en bovendien wordt de uitkering gekort als de nabestaande zelf nog inkomen verdient! We spreken in dit verband van een ANW-hiaat. Het kan daarom zinvol zijn om voor een werknemer een ANW-Hiaatpensioen af te sluiten. Wat is een ANW-Hiaatpensioen? Een ANW-hiaatpensioen is een pensioen dat na het overlijden van uw medewerker maandelijks een bedrag aan zijn/haar partner uitkeert totdat deze partner de AOW gerechtigde leeftijd bereikt (maximaal 69 jaar). Voor wie geldt het ANW-Hiaatpensioen? Door het verzekeren van het ANW-Hiaatpensioen zijn al uw medewerkers verzekerd, ongeacht de burgerlijke staat Het is een verzekering op risicobasis. Wanneer uw werknemer overlijdt, keert de verzekering een bruto bedrag per jaar uit aan zijn/haar partner tot hij/zij de AOW gerechtigde leeftijd bereikt (maximaal 69). Dit bedrag komt boven op het partnerpensioen en eventuele overheidsuitkeringen. U kunt als werkgever kiezen welk bedrag wordt verzekerd: per werknemer of Belangrijkste kenmerken ANW-Hiaatpensioen van a.s.r. Na overlijden start a.s.r. de uitkering van het ANW-hiaatpensioen aan de nabestaande: onafhankelijk of de nabestaande wel, geen, tijdelijk of deels recht heeft op de wettelijke ANW-uitkering Na pensionering van uw werknemer (vanaf lee ftijd 65) loopt de dekking door totdat de partner de AOW gerechtigde leeftijd heeft bereikt (maximaal 69 jaar): er is geen premie meer verschuldigd na de (vervroegde) pensionering van de deelnemer indien de pensionering ingaat op of na het bereiken van de 65 jarige leeftijd van de werknemer. Bij arbeidsongeschiktheid van uw werknemer loopt de dekking door totdat de werknemer zijn/ haar pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt: er wordt premievrijstelling verleend conform de WIA. Wanneer ontvangen de nabestaande(n) een ANW-uitkering van de overheid? De medewerker moet op het moment van overlijden in Nederland wonen of werken. De partner moet jonger zijn dan de AOW gerechtigde leeftijd. Daarnaast moet de partner voldoen aan één van de volgende voorwaarden: de partner zorgt voor een kind jonger dan 18 jaar; of de partner is zwanger; of de partner is voor ten minste 45% arbeidsongeschikt. De groep nabestaanden die recht heeft op een ANW-uitkering van de overheid is dus zeer beperkt. In het volgende schema ziet u wanneer een nabestaande recht heeft op een ANW uitkering van de overheid.

2 Heeft een nabestaande ANW-uitkering? (cijfers januari 2017) Bent u gehuwd of samenwonend? Ja Verzorgt uw partner kinderen jonger dan Nee 18 jaar? Ja Nee Heeft uw partner een bruto Ja Heeft uw partner een inkomen van meer dan bruto inkomen van 775,80 per maand? meer dan 2.523,14 Is uw partner meer Ja dan 45% arbeidsongeschikt? Nee Ja Heeft uw partner een Ja Heeft uw partner een bruto bruto inkomen van inkomen van meer dan meer dan 2.523,14 775,80 per maand? Nee Nee Ja Ja Nee Nee U heeft geen partner. Er is geen recht op een ANWuitke ring. volledige ANWuitke ring. Zodra he t jongs te kind 18 jaar wordt, vervalt het recht ge de e lte lijke ANW-uitke ring. Zodra het jongste kind 18 jaar wordt, vervalt het recht Uw partner heeft geen ANW-uitke ring. ge de e lte lijke nabestaandenuitke ring. volle dige nabestaandenuitke ring. Deelnemen aan het ANW-Hiaatpensioen kan in deze gevallen nuttig zijn Hoogte van de ANW-uitkering van de overheid De maximale hoogte van de ANW-uitkering inclusief vakantiegeld en de tegemoetkoming in verband met koopkrachtbehoud bedraagt (bedrag op jaarbasis, per 1 januari 2017). De hoogte van de ANW-uitkering van de overheid is maximaal 70% van het minimumloon en hangt (deels) af van het inkomen van de partner die achterblijft. De ANW-uitkering wordt gekort als de achtergebleven partner een eigen inkomen heeft. De uitkering wordt zelfs geheel gekort als het inkomen van de achtergebleven partner meer dan 2.523,14 bruto per maand bedraagt. Er bestaat dus een kans dat de partner niet in aanmerking komt voor een ANW-uitkering van de overheid. Dit kan een grote terugval in het inkomen betekenen. Dit wordt ook wel een ANW-Hiaat genoemd. Om deze terugval enigszins te beperken biedt u als werkgever uw werknemers de mogelijkheid om deel te nemen aan een aanvullend ANW-Hiaatpensioen. Wanneer u deze verzekering afsluit, kunt u een eigen bijdrage van deze medewerker vragen.

3 Wat is de premie bij deelname aan het ANW-Hiaatpensioen? Bij een verzekerd bedrag van In de volgende tabel staan de brutopremies aangegeven die voor u het verzekerde ANW-Hiaatpensioen betaalt. Elk jaar wordt de hoogte van de jaarpremie opnieuw vastgesteld. Deze premie kunt u in termijnen inhouden op het brutosalaris van de werknemer ,24 4, ,23 22, ,06 5, ,97 24, ,88 5, ,13 26, ,29 5, ,98 28, ,29 5, ,14 30, ,11 5, ,17 33, ,11 5, ,10 34, ,52 5, ,36 37, ,17 6, ,34 39, ,40 6, ,14 41, ,40 6, ,12 43, ,45 7, ,45 45, ,09 7, ,66 47, ,73 8, ,00 49, ,56 8, ,16 51, ,20 8, ,67 52, ,48 9, ,42 53, ,94 10, ,31 52, ,23 11, ,83 54, ,74 12, ,06 54, ,85 13, ,17 55, ,78 15, ,63 56, ,29 16, ,93 55, ,45 18, ,52 55, ,48 21,04 Hierboven vermelde bedragen zijn bruto en gelden op basis van de mantelovereenkomst met Aon Hewitt. Deze bedragen zijn verminderd met 9% omvangskorting. Deze omvangskorting vervalt vanaf het moment dat Aon Hewitt geen assurantietussenpersoon meer is voor de werkgever. VOORBEELD Jan is 45 jaar en zijn partner José is 42 jaar. José heeft geen eigen inkomen. Hun jongste kind is 18 jaar. Wanneer Jan komt te overlijden heeft José geen ANW-uitkering. Zij voldoet niet aan één van de voorwaarden. Jan neemt deel aan het vrijwillige ANW-Hiaatpensioen. Het verzekerde ANW-Hiaatpensioen in 2018 bedraagt De jaarpremie voor het ANW-Hiaatpensioen bedraagt 313,13 (leeftijd 45 jaar) De jaarpremie wordt elk jaar opnieuw vastgesteld en in maandelijkse termijnen op het bruto-salaris 1 ) ingehouden. De bruto maandpremie is 313,13 :12 = 26,09

4 1) Hierdoor ontstaat er een belastingvoordeel, waardoor de netto last voor u lager is. Wel betekent een verlaging van het brutosalaris dat inkomensafhankelijke regelingen en voorzieningen gebaseerd kunnen zijn op het lagere loon. Dit kan onder andere gevolgen hebben voor uw dagloon in het kader van de WW en WIA. Op de uitkeringen van het ANW-Hiaatpensioen houdt a.s.r. belasting en premies in.

5 Wat is de premie bij deelname aan het ANW-Hiaatpensioen? Bij een verzekerd bedrag van In de volgende tabel staan de brutopremies aangegeven die voor u het verzekerde ANW-Hiaatpensioen betaalt. Elk jaar wordt de hoogte van de jaarpremie opnieuw vastgesteld. Deze premie kunt u in termijnen inhouden op het brutosalaris van de werknemer ,66 2, ,72 10, ,03 2, ,28 11, ,39 2, ,51 12, ,08 2, ,89 13, ,08 2, ,13 14, ,44 2, ,15 16, ,44 2, ,34 16, ,12 2, ,40 18, ,86 3, ,00 19, ,90 3, ,97 20, ,90 3, ,57 21, ,31 3, ,44 21, ,04 3, ,09 23, ,77 3, ,97 23, ,14 4, ,21 24, ,87 4, ,71 25, ,33 4, ,27 26, ,42 5, ,44 25, ,89 5, ,95 26, ,39 6, ,00 26, ,22 6, ,82 26, ,41 7, ,92 27, ,91 8, ,77 26, ,15 8, ,09 26, ,17 10,18 Hierboven vermelde bedragen zijn bruto en gelden op basis van de mantelovereenkomst met Aon Hewitt. Deze bedragen zijn verminderd met 9% omvangskorting. Deze omvangskorting vervalt vanaf het moment dat Aon Hewitt geen assurantietussenpersoon meer is voor de werkgever. VOORBEELD Jan is 45 jaar en zijn partner José is 42 jaar. José heeft geen eigen inkomen. Hun jongste kind is 18 jaar. Wanneer Jan komt te overlijden heeft José geen ANW-uitkering. Zij voldoet niet aan één van de voorwaarden. Jan neemt deel aan het vrijwillige ANW-Hiaatpensioen. Het verzekerde ANW-Hiaatpensioen in 2018 bedraagt De jaarpremie voor het ANW-Hiaatpensioen bedraagt 151,51 (leeftijd 45 jaar) De jaarpremie wordt elk jaar opnieuw vastgesteld en in maandelijkse termijnen op het bruto-salaris 1 ) ingehouden. De bruto maandpremie is 151,51 :12 = 12,63

6 Toeslagen Op een ingegaan ANW-Hiaatpensioen worden geen toeslagen verleend: dat wil zeggen dat een eenmaal ingegane uitkering niet wordt verhoogd. Zijn er aanvullende voorwaarden om deel te nemen? Uw werknemer doet mee aan het ANW-Hiaatpensioen zonder aanvullende voorwaarden in de volgende situaties: b ij ind iens ttred ing In bovenstaande situatie dient u de medewerker binnen zes weken bij a.s.r. aan te melden. Na deze periode kan a.s.r Pensioenen gezondheidswaarborgen vragen. De medewerker is dan ve rplicht om op verzoek van a.s.r. Pensioenen mee te werken aan een eventueel geneeskundig onderzoek. Tot Slot Deze brochure schetst de hoofdlijnen van het ANW-Hiaatpensioen. In het reglement kunt u in detail alle aspecten van de regeling terugvinden. a.s.r., Aon Hewitt, December 2017 a.s.r. Pensioenen. Alle rechten voorbehouden. Versie 4.2 Deze regeling is tot stand gekomen in samenwerking met Aon Hewitt a.s.r. Pensioenen heeft de grootste zorgvuldigheid betracht bij het samenstellen van deze informatie. De volledige ANWhiaatpensioenregeling is vastgelegd in het pensioenreglement. Deze brochure beschrijft de ANW-hiaatpensioenregeling op hoofdlijnen. Het pensioenreglement is uiteindelijk bepalend.