onze jaarrekening
Inleiding 2015 stond vooral in het teken van het afronden van de MFS-2 programma's met een goed exitbeleid voor partners waar we niet mee verder gaan en verdere consolidatie van de andere programma's. Bij de start van MFS-2 was reeds bekend dat in het laatste jaar (2015) de MFS bijdragen behoorlijk lager zouden uitvallen. Dit was voorzien in verband met de afbouw van de MFS-2 programma's. Deze lagere bijdrage blijkt ook uit de staat van baten en lasten. Liet 2014 nog een baten saldo van ruim 5,5 miljoen zien voor MFS, in 2015 is dat gedaald naar 3,6 miljoen. Grotendeels is dit opgevangen door andere fondsen (met name Sida) maar per saldo bedragen de totale baten EUR 15.053.090 in 2015 tegen EUR 16.811.046 in 2014. Desalniettemin een totaal waar Free Press Unlimited trots op mag zijn. Voor 2016 voorziet het bestuur weer een stijging aan de batenzijde (zie ook Annual Report 2015 pagina 37). Het negatieve exploitatieresultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere bestedingen op de wat kleinere projecten die tezamen voor een tekort zorgen van EUR 101.222. Dit is weliswaar nog steeds aanzienlijk lager dan er was begroot (EUR 205.183). Het verschil is voornamelijk te verklaren door een efficiëntere werkwijze en een grotere indirecte kostendekking op lopende (grote) projecten. Free Press Unlimited opereert in voornamelijk repressieve en fragiele staten. Dat betekent dat wij niet altijd even transparant kunnen zijn als wij zouden willen omdat wij onze partners niet in gevaar willen brengen. Om die reden kunnen wij ook niet altijd open communiceren over de donoren en worden sommige aangeduid als 'Anoniem'. Free Press Unlimited hanteert hiervoor het 'do no harm' principe en heeft dat ook verwoord in haar 'exclusion policy' dat specifiek voor IATI is vervaardigd, organisatie-breed wordt toegepast en hier te vinden is. Als laatste toelichting op de staat van baten en lasten een opmerking omtrent de post 'beheer en administratie'. Deze is in verhouding tot andere NGO's maar ook tot vorig jaar, erg laag ondanks dat Free Press Unlimited het afgelopen jaar geïnvesteerd heeft in kennis en capaciteit. Dit is ook zichtbaar in de toename van het aantal fte's. Het is geen specifiek beleid van Free Press Unlimited om deze post zo laag mogelijk te houden, integendeel, de verdere investering in kennis, ondersteuning en capaciteit zal in 2016 verder uitgebreid worden. De verwachting is dan ook dat deze post in 2016 wel een stijging zal laten zien. Een andere positieve tendens die is waar te nemen, is de toename van het aantal donateurs. Bedroeg de bijdrage in 2014 een magere EUR 36.272, in 2015 hebben wij de daling, die reeds een aantal jaren ingezet was, teniet kunnen doen tot een bijdrage van EUR 62.124. Een verklaring hiervoor menen wij te vinden in een toename van de belangstelling in en aandacht voor persvrijheid, mede door de terroristische aanval op Charlie Hebdo in januari 2015. Maar zoals ook in voorgaande jaren aangekondigd, zet Free Press Unlimited zwaarder in op private donateurs en zgn major donors. Zodoende kunnen we onze financiële onafhankelijkheid verder vergroten. Het bevorderen van onafhankelijke journalistiek en een vrije media sector is geen eenvoudige opgave en vergt inspanning op zowel lokaal, nationaal als internationaal niveau. Wij zijn onze donoren en donateurs dankbaar voor het feit dat zij ons in deze strijd steunen. Want als een land geen vrije pers heeft, is de prijs die de lokale bewoners hiervoor betalen nog veel hoger. Ruth Kronenburg 19 mei 2016 77
Balans per 31 december 2015 Activa 31-12-2015 31-12-2014 Vaste activa Immateriële vaste activa Website 38.553 25.858 Materiële vaste activa Verbouwing 90.430 111.983 Kantoorinventaris 27.514 41.065 Hard- en software 37.598 19.360 Totaal materiële vaste activa 155.542 172.408 Totaal vaste activa 194.095 198.265 Vlottende activa Overlopende activa 450.967 430.671 Vorderingen en voorschotten 92.716 242.708 Te ontvangen subsidies 2.442.257 2.941.164 Totaal vlottende activa 2.985.941 3.614.544 Liquide middelen Nederland 4.031.054 4.809.997 Buitenland 65.590 144.888 Totaal liquide middelen 4.096.643 4.954.885 Totaal der activa 7.276.679 8.767.693 78
Balans per 31 december 2015 Passiva 31-12-2015 31-12-2014 Reserve en fondsen Continuïteitsreserve 1.500.581 1.593.241 Bestemmingsreserve 0 0 Veiligheidsfonds Reporters Respond 27.490 36.052 Totaal reserves en fondsen 1.528.071 1.629.293 Kortlopende schulden Personeel gerelateerde schulden 339.118 227.879 Schulden aan leveranciers 220.298 231.236 Overige schulden 254.967 186.759 Verplichtingen lopende projecten 1.410.981 2.226.173 Vooruitontvangen subsidies 3.523.244 4.266.353 Totaal kortlopende schulden 5.748.608 7.138.400 Totaal der passiva 7.276.679 8.767.693 79
Staat van baten en lasten Baten 2015 begroting 2014 Baten uit eigen fondsenwerving 1.058.694 3.070.000 1.142.664 Baten acties derden 1.305.461 1.420.000 1.304.744 Overheidssubsidies 12.613.457 10.535.000 14.244.225 Overige baten 75.477 25.000 119.413 Totale baten 15.053.090 15.050.000 16.811.046 Lasten Besteed aan doelstelling Programma mediaondersteuning 14.675.453 14.576.866 16.001.082 Besteed aan werving donaties Kosten uit eigen fondsenwerving 45.901 106.190 130.981 Kosten werving van overheidssubsidies 183.605 247.776 305.620 229.506 353.966 436.601 Besteed aan beheer en administratie Beheer en administratie 249.352 324.351 304.247 Totale lasten 15.154.312 15.255.183 16.741.930 Saldo baten en lasten -101.222-205.183 69.116 Bestemming van het saldo Toegevoegd aan Continuïteitsreserve -92.660-205.183 73.054 Reserve donateursprojecten 0 0-3.938 Onttrekking Veiligheidsfonds -8.562 Totaal -101.222-205.183 69.116 Kengetallen 2015 begroting 2014 Besteding doelstelling / totale baten 97,49% 96,86% 95,18% Besteding doelstelling / som der lasten 96,84% 95,55% 95,57% Kosten eigen fondsenwerving / inkomsten uit eigen fondsenwerving 4,34% 7,87% 11,46% Beheer en administratie / som der lasten 1,65% 2,13% 1,82% 80
Kasstroomoverzicht Kasstroomoverzicht 2015 2014 Operationale activiteiten Saldo baten en lasten boekjaar -101.222 69.116 Afschrijvingen 70.870 48.501 Bruto kasstroom op basis van operationele activiteiten -30.352 117.616 Mutatie in vlottende activa 628.603-2.202.834 Mutatie in kortlopende schulden -1.389.792 1.004.981 Netto kasstroom op basis van operationele activiteiten -791.541-1.080.237 Investeringsactiviteiten Mutatie vaste activa -66.701-36.124 Desinvestering vaste activa 0-2.004 Mutatie in liquide middelen -858.242-1.118.365 Liquide middelen per begin boekjaar 4.954.885 6.073.250 Liquide middelen per einde boekjaar 4.096.643 4.954.885 Mutatie in liquide middelen -858.242-1.118.365 81
Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn 650 Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen, versie 2011. In de Richtlijn is aansluiting gezocht bij internationale standaarden, algemene richtlijnen en het CBF-keur. Grondslagen voor waardering Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafprijs met aftrek van de, op basis van de geschatte levensduur bepaalde, afschrijvingen. De afschrijvingstermijn voor de website is 3 jaar (33,3%). Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafprijs met aftrek van de, op basis van de geschatte levensduur bepaalde, afschrijvingen. De afschrijvingstermijn voor telefooncentrale, computers en overige hard- en software is 3 jaar (33,3%). De kantoorinventaris wordt in 5 jaar (20%) afgeschreven en de verbouwing in 7 jaar (14,3%). Vorderingen en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van bijzondere waardeverminderingen. Verplichting lopende projecten De verplichting lopende projecten is het saldo van daadwerkelijk met partnerorganisaties afgesloten contracten (verplichtingen) met aftrek van betaalde voorschotten aan deze partnerorganisaties. Vooruitontvangen subsidies / te ontvangen subsidies Veel subsidies hebben een looptijd langer dan een kalenderjaar. Het verschil tussen het door de donor (subsidieverstrekker) in een kalenderjaar betaalde voorschot en in datzelfde kalenderjaar besteed projectgeld (gerealiseerde subsidiebaten) wordt in de balans als 'Vooruitontvangen subsidies' getoond. Indien de gerealiseerde subsidiebaten hoger zijn dan het voorschot van de donor wordt een vordering in de balans verwerkt onder 'Te ontvangen subsidies'. Overlopende passiva Overlopende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Grondslagen voor bepaling saldo baten en lasten Subsidiebaten Subsidiebaten worden toegerekend op basis van de gerealiseerde (in-)directe bestedingen aan de doelstelling binnen de in de subsidiebeschikking vastgelegde kaders. Giften en donaties De giften en donaties worden verantwoord in het jaar van ontvangst. Er wordt derhalve geen rekening gehouden met vooruit ontvangen giften en donaties. Kostenverdeling De kosten voor beheer en administratie, fondsenwerving en de verschillende doelstellingen zijn berekend op basis van een verdeelsleutel conform Richtlijn 650 Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen die is toegelicht op pagina 92. Saldo baten en lasten Het saldo van de baten en lasten wordt berekend door het verschil van de aan het jaar toe te rekenen baten verminderd met de lasten die nodig zijn om deze te realiseren. 82
Toelichting op de balans Activa Immateriële vaste activa totaal Stand begin boekjaar Aanschafwaarde 26.596 Cumulatieve afschrijvingen -738 Boekwaarde begin boekjaar 25.858 Mutaties in boekjaar Investeringen 26.934 Afschrijvingen -14.239 Saldo mutaties boekjaar 12.695 Stand ultimo boekjaar Aanschafwaarde 53.530 Cumulatieve afschrijvingen tot en met boekjaar -14.977 Boekwaarde ultimo boekjaar 38.553 De investering in 2014 en deels in 2015 betreft de geheel vernieuwde website. Materiële vaste activa benodigd voor de bedrijfsvoering totaal kantoor inventaris computer verbouwing Stand begin boekjaar Aanschafwaarde 345.655 130.933 55.451 159.271 Cumulatieve afschrijvingen -173.247-89.868-36.091-47.288 Boekwaarde begin boekjaar 172.408 41.065 19.360 111.983 Mutaties in boekjaar Investeringen 39.767 0 38.404 1.363 Desinvesteringen 0 0 0 0 Afschrijvingen desinvesteringen 0 0 0 0 Afschrijvingen -56.633-13.551-20.166-22.916 Saldo mutaties boekjaar -16.866-13.551 18.238-21.553 Stand ultimo boekjaar Aanschafwaarde 385.422 130.933 93.855 160.634 Cumulatieve afschrijvingen tot en met boekjaar -229.880-103.419-56.257-70.204 Boekwaarde ultimo boekjaar 155.542 27.514 37.598 90.430 De investeringen in 2015 bestaan voornamelijk uit computers en toebehoren. 83
Toelichting op de balans vervolg Vlottende activa 31-12-2015 31-12-2014 Overlopende activa Diverse borgstellingen 12.687 8.279 Voorschot pensioenpremie 335.150 359.821 Overig vooruit betaald 103.130 62.570 Totaal 450.967 430.671 Vorderingen en voorschotten Nog te factureren bedragen 16.927 1.238 Rekening courant Stichting Publeaks 33.029 Nog te ontvangen rente 15.068 14.374 Overige te ontvangen bedragen 5.835 29.627 Voorschotten medewerkers 3.078 12.195 Voorschotten externen 18.779 185.274 Totaal 92.716 242.708 Te ontvangen subsidies Anonieme donateurs - Soedan / Zuid-Soedan / Iran 1.047.538 720.500 Nationale Postcode Loterij 500.000 500.000 Europese Unie 441.957 453.195 Ministerie Buitenlandse Zaken - Diverse projecten 173.410 94.581 Ministerie Buitenlandse Zaken - MFS-II 132.921 1.129.774 Dance4Life 63.174 0 Deutsche Welle - EIDHR - Zimbabwe 0 37.913 Diversen 83.257 5.201 Totaal 2.442.257 2.941.164 84
Toelichting op de balans vervolg Liquide middelen 31-12-2015 31-12-2014 Nederland Kasgeld 2.259 9.689 ABN AMRO 353.853 1.340 ABN AMRO spaarrekening 56.320 2.690.751 ABN AMRO US dollars 6.677 ASN spaarrekening 2.409.132 502.522 ING spaarrekening 682.376 1.047.401 ING US dollars 21.631 246.225 ING 498.805 312.069 Totaal 4.031.054 4.809.997 Buitenland kantoor Free Voice - Zuid-Soedan/ Kenia 44.230 140.130 kantoor Somalië 21.359 4.758 Totaal 65.590 144.888 De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking van de organisatie. 85
Toelichting op de balans vervolg Passiva Reserve en fondsen 31-12-2015 31-12-2014 Continuïteitsreserve Stand per 1 januari 1.593.241 1.520.189 Vrijval bestemmingsfonds afvloeiregelingen 0 0 Dotatie aan reserve -92.660 73.054 Stand per 31 december 1.500.581 1.593.241 Bestemmingsreserve donateursprojecten Stand per 1 januari 0 3.938 Bijdragen donateurs 0 36.272 Wervingskosten fondsen en overheidssubsidies 0 0 Besteed aan doelstelling 0-40.210 Stand per 31 december 0 0 Veiligheidsfonds Reporters Respond Stand per 1 januari 36.052 36.052 Bijdragen 0 0 Besteed aan doelstelling -8.562 0 Stand per 31 december 27.490 36.052 Het exploitatietekort van 2015 is onttrokken aan de continuïteitsreserve waarmee deze uitkomt op 75% van één jaar exploitatiekosten en dat is binnen de norm. Per eind 2014 was dit percentage 79%. is gelijk gesteld aan één jaar exploitatiekosten en voldoet daarmee ruimschoots aan het CBF-reglement (1,5 jaar). Deze reserve wordt verantwoord als continuïteitsreserve maar betreft vrij besteedbaar vermogen. Beleid continuïteitsreserve De Raad van Toezicht alsmede het bestuur zijn een reserveringsbeleid overeengekomen om de continuïteit van de Stichting te waarborgen. De daarvoor benodigde reserve De exploitatiekosten in één jaar zijn vastgesteld op 2 miljoen. Afgesproken is dat de reserve, afhankelijk van de grootte van de organisatie, minimaal 70% en maximaal 150% van 2 miljoen bedraagt. 86
Toelichting op de balans vervolg Kortlopende schulden 31-12-2015 31-12-2014 Gereserveerd vakantiegeld 84.438 87.334 Reservering vakantiedagen 53.036 73.600 Belastingen en premies sociale verzekeringen 49.536 0 Reservering ontslagvergoedingen 152.107 66.945 Schulden aan leveranciers 220.298 231.236 Overige schulden 250.475 182.109 Pensioenpremie 4.492 4.650 Verplichtingen lopende projecten 1.410.981 2.226.173 Totaal 2.225.364 2.872.047 Nog te besteden resp. terug te betalen subsidies 31-12-2015 31-12-2014 Nationale Postcode Loterij - WADADA News for Kids 1.115.457 1.626.833 Ministerie Buitenlandse Zaken - Diverse projecten 728.533 357.057 Diverse donoren - Syrië 628.465 1.579.859 Anonieme donateurs - Soedan / Zuid-Soedan / Iran 526.066 302.095 Europese Unie 395.410 57.525 Nationale Postcode Loterij - Lottery Fund 51.961 131.651 Ministerie Buitenlandse Zaken - MFS-II 12.770 20.572 Diversen 64.583 190.761 Totaal 3.523.244 4.266.353 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Free Prees Unlimited is een huurovereenkomst aangegaan voor een bedrijfsruimte en 5 parkeerplaatsen aan de Weesperstraat 3-5 te Amsterdam. De huidige huurperiode van 3 jaar loopt af op 1 oktober 2018. De aanvangshuurprijs bedraagt 140.327 per jaar. Voor deze overeenkomst is een bankgarantie afgegeven van 44.383. De toegekende MFS-II subsidie van het Ministerie van Buitenlandse Zaken heeft een looptijd van 5 jaar (2011-2015) met een uitloop ter afronding van rapportages tot en met mei 2016. De toekenning is voorwaardelijk, het ministerie behoudt zich het recht voor om jaarlijks een korting door te voeren op de beschikking. Free Press Unlimited heeft dit recht ook opgenomen in haar contracten met de partnerorganisaties. Per 22 januari 2014 is een operational leasecontract met een looptijd van 3,5 jaar aangegaan voor een multifunctional copier. De jaarlijkse kosten bedragen 5.520 onder naverrekening van meerverbruik. Verder is conform de beschikking een eigen bijdrage verplicht van 25%. De eigen bijdrage van Free Press Unlimited over het boekjaar 2015 bedraagt 52% (2014: 55%). Hiermee wordt ruimschoots voldaan aan deze voorwaarde. 87
Toelichting op de staat van baten en lasten Baten 2015 begroting 2014 Baten uit eigen fondsenwerving Diverse donoren - Zuid-Soedan 724.934 1.350.000 858.940 Deutsche Welle - Burundi 69.655 0 136.485 Bijdragen donateurs 62.124 20.000 36.272 Diverse baten Internet Protection Lab 96.400 100.000 31.961 Overige baten 105.582 1.600.000 79.005 1.058.694 3.070.000 1.142.664 Baten uit acties van derden Nationale Postcode Loterij - projecten 654.242 820.000 735.400 Nationale Postcode Loterij - structureel 500.000 500.000 500.000 Cordaid - Zuid Soedan 100.937 100.000 0 Overige baten 50.282 0 69.343 1.305.461 1.420.000 1.304.744 Overheidssubsidies Ministerie Buitenlandse Zaken - MFS-II 3.620.581 3.600.000 5.579.890 Ministerie Buitenlandse Zaken - MFS-II (Press Freedom 2.0) 1.726.980 1.726.980 2.633.438 Diverse donoren - Radio Darfur Network / Radio Tamazuj 1.885.018 740.000 1.535.736 Anonieme donor - Radio Zamaneh / StoryMaker Iran 1.300.246 1.050.000 1.416.009 Europese Unie 1.399.994 882.500 1.038.831 Swedish International Development Coöperation Agency - Syrië 1.408.130 1.000.000 711.239 Ministerie Buitenlandse Zaken - StoryMaker 325.333 350.000 532.003 Ministerie Buitenlandse Zaken - Syrië 159.266 250.000 327.846 Ministerie Buitenlandse Zaken - Centraal-Afrikaanse Republiek 58.351 82.500 207.254 Ministerie Buitenlandse Zaken - Diversen 313.698 110.000 UK Embassy - Kenia 0 0 114.646 Koninkrijk der Nederlanden - Tunesië 18.225 90.000 92.922 Ministerie Buitenlandse Zaken - Mrs. 266.899 330.000 0 Overige subsidies 130.736 323.020 54.412 12.613.457 10.535.000 14.244.225 Overige baten Koers- / kasverschillen 59.913 0 63.735 Rente 15.564 25.000 55.678 75.477 25.000 119.413 Totaal generaal 15.053.090 15.050.000 16.811.046 88
Toelichting op de staat van baten en lasten vervolg Verschillen verklaring Free Press Unlimited is het hele jaar actief geweest met fondsenwerving. Daardoor kunnen er lopende het jaar subsidies worden toegekend. De begroting wordt echter reeds in september voorafgaand aan het begrotingsjaar opgesteld en goedgekeurd waardoor er een aanname opgenomen wordt van het te verwachten binnengehaalde bedrag aan baten. De verplichte opstelling conform de Richtlijn 650 in vier categoriën (baten eigen fondsenwerving, baten acties derden, overheidssubsidies en overige) leidt er ook toe dat werkelijk en begroot per categorie sterk kan afwijken. Verder wordt de begroting opgesteld exclusief de doorstortingen aan de alliantieleden (zie Ministerie Buitenlandse Zaken - MFS-II (Press Freedom 2.0) zoals opgenomen onder de overheidssubsidies). In een aparte MFS-II verantwoording worden deze bedragen uitgebreid verantwoord en toegelicht. In de jaarrekening worden deze bedragen opgenomen in de baten als ontvangst en in de lasten als projectbesteding. Free Press Unlimited fungeert dus voor dit deel van deze subsidie als doorgeefluik. 89
Toelichting op de staat van baten en lasten vervolg Lasten 2015 begroting 2014 Besteed aan de doelstelling (exclusief toegerekende kosten eigen organisatie) MFS-II: Press Freedom 2.0 357.327 375.000 1.119.030 MFS-II: PF 2.0 alliantiepartners 1.726.980 1.726.980 2.633.438 MFS-II: People Unlimited 4.1 613.790 700.000 1.454.928 MFS-II: Freedom from Fear 340.437 285.000 381.676 MFS-II: Conn@ct.Now 192.580 200.000 421.597 MFS-II: Girl Power 332.008 350.000 560.062 3.563.122 3.636.980 6.570.731 Syrië 2.105.387 1.500.000 910.693 Zuid-Soedan 1.252.813 900.000 888.876 Radio Zamaneh 1.253.982 1.000.000 608.749 Radio Darfur Network / Radio Tamazuj 1.240.554 1.000.000 1.488.465 Somalië (excl. MFS-II) 461.912 500.000 360.587 WADADA News for kids (excl. MFS-II) 312.376 500.000 467.890 Irak 159.602 300.000 95.812 StoryMaker 183.654 400.000 1.190.445 Mrs. - Voice for women 240.630 400.000 Bangladesh (excl. MFS-II) 188.377 200.000 99.671 Zambia 180.974 150.000 Internet Protection Lab 172.359 100.000 Zuid-Soedan Cordaid 107.380 100.000 Centraal-Afrikaanse Republiek 54.277 150.000 375.380 Burundi 47.593 50.000 103.299 European Capability for Situational Awareness 43.331 50.000 289.131 DR Congo (excl. MFS-II) 13.984 20.000 0 Overige projecten 256.345 318.203 293.037 11.838.651 11.275.183 13.742.766 Toegerekende kosten eigen organisatie 3.313.361 3.980.000 2.999.164 Totaal generaal 15.152.012 15.255.183 16.741.930 90
Beloning directie Het beloningsbeleid voldoet aan de norm in het kader van de WNT (max. 163.000) en de DG-norm zoals vastgesteld door het Ministerie van Buitenlandse Zaken. Anders dan voorgaande jaren wordt alleen de directie vermeld en niet meer alle leden van het management team. De bezoldiging wordt verder toegelicht in het managementverslag in het jaarverslag van 2015. Daaruit blijkt ook dat de leden van de Raad van Toezicht hun functie onbezoldigd uitoefenen. naam en functie Dienstverband Brutoloon Vakantie geld pensioenl WG deel Totaal 2015 Totaal 2014 L.A.M. Willems Director Policy & Programmes R.C.E. Kronenburg Director of Operations fulltime 38 uur p/wk 01.01-31.12 fulltime 38 uur p/wk 01.01-31.12 87.048 6.769 13.019 106.836 102.379 78.180 6.159 11.487 95.826 93.870 Kengetallen personeel Per ultimo 2015 zijn er 50,9 fte (2014 46,2 fte) werkzaam bij Free Press Unlimited. Dit betreft zowel contracten voor onbepaalde als bepaalde tijd. Deze zijn onder te verdelen in 40,7 fte voor de organisatie Free Press Unlimited en 10,2 fte zijn toe te rekenen aan de activiteit Radio Dabanga. Voor meer informatie wordt naar het managementverslag in het Jaarverslag 2015 verwezen. 91
Specificatie en verdeling kosten naar bestemming bestemming doelstelling werving baten beheer & administratie totaal 2015 begroot 2015 totaal 2014 Lasten: Media ondersteuning Eigen fondsenwerving Werving subsidie van overheden Subsidies partnerorganisaties / eigen activiteiten 11.785.068 10.420 41.678 3.785 11.840.951 11.982.182 13.830.283 Personeelskosten 2.569.013 31.537 126.146 218.263 2.944.959 2.862.000 2.315.406 Huisvestingskosten 117.092 1.437 5.750 9.948 134.227 168.000 143.081 Bureaulasten 204.280 2.508 10.031 17.356 234.174 243.000 453.160 Totaal 14.675.453 45.901 183.605 249.352 15.154.312 15.255.182 16.741.930 Zoals voorgeschreven in de Richtlijn 650 worden kosten toegerekend aan de doelstelling, werving baten en beheer & administratie. Toerekening vindt plaats op basis van de volgende grondslagen: - direct toerekenbare kosten worden direct toegerekend - niet direct toerekenbare kosten worden toegerekend op basis van een verdeelsleutel gebasseerd op het aantal fte per categorie: % van het totaal fte's Mediaondersteuning 87,23% Eigen fondsenwerving 1,07% Werving overheidssubsidies 4,28% Beheer & administratie 7,41% 100,00% De hierboven onder 'totaal 2015' verantwoorde personeelskosten zijn onder te verdelen in: Salariskosten 1.608.773 Sociale lasten 390.469 Pensioenlasten 265.656 Overige personeelskosten 680.062 2.944.959 92
Accountantsverklaring 94
95