Bestuursverslag en Financieel jaarverslag 2013 Vastgesteld door het bestuur: 8 juli 2014
Inhoudsopgave Pagina Bestuursverslag 3 Jaarrekening 1. Balans en staat van baten en lasten 11 2. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling 13 3. Toelichting op de balans 16 4. Toelichting op de staat van baten en lasten 19 5. Specificatie projectkosten 22 Overige gegevens 24 - Voorstel verwerking exploitatiesaldo - Gebeurtenissen na balansdatum - Controleverklaring van de onafhankelijk accountant 2
Bestuursverslag Voorwoord Voor u ligt het jaarverslag 2013 van de Stichting Arbeidsmarkt (StAG). In dit jaarverslag laten we de activiteiten van de StAG uit 2013 de revue passeren. Voor 2014 spant de StAG zich wederom in om samen met de branche te werken aan een goed functionerende arbeidsmarkt. Aaldert Mellema, voorzitter 3
Doel en missie De StAG wil eraan bijdragen dat de gehandicaptenzorg een aantrekkelijke en gezonde branche om in te werken is en blijft, met een goed arbeidsklimaat en professionele en vitale medewerkers en organisaties. Zij wil daarmee voorwaarden scheppen voor een kwalitatief goede zorgverlening aan gehandicapten tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. De organisatie van de StAG Het StAG-bestuur bestaat uit acht leden: vier namens werkgeversorganisatie en vier namens werknemersorganisaties. In 2013 vergaderde het bestuur zeven maal, waarvan een keer telefonisch. Het secretariaat van de StAG is belegd bij het Centrum Arbeidsverhoudingen (CAOP). Naast de bestuursondersteuning is een deel van de projectleiding en het financieel beheer belegd bij het CAOP. Activiteiten in 2013 De projecten en activiteiten van de StAG in 2013 zijn te clusteren in vijf programmalijnen, vier inhoudelijke en één randvoorwaardelijke. De inhoudelijke programmalijnen zijn: arbeidsverhoudingen, participatie en inzetbaarheid, ruimte voor professionals en arbeidsomstandigheden. Arbeidsverhoudingen In de cao gehandicaptenzorg worden afspraken gemaakt die een onderzoeks- of projectmatige invalshoek hebben. Sociale partners zijn verantwoordelijk voor het uitvoeren van deze afspraken, maar beleggen deze afspraken ter uitvoering en ter financiering veelal bij de StAG. In het afgesloten cao-akkoord gehandicaptenzorg 2011-2014 zijn studieafspraken gemaakt over volwassen arbeidsrelaties, bevorderen van strategisch beleid werk- en rusttijden, kosten dienstreizen, zeggenschap tot standkoming rooster, opleiding en ontwikkeling. In 2012 zijn de eerste stappen genomen om de uitvoering van de studieafspraken gestalte te geven. Populaire versie cao gehandicaptenzorg In 2012 is gestart met het toekomstbestendiger maken van de al bestaande populaire versie van de cao gehandicaptenzorg. Met als doel deze meer toegankelijker en begrijpelijker te maken voor medewerkers in de branche gehandicaptenzorg. In 2013 is de populaire versie gereed gekomen, in de vorm van de website: http://www.caogehandicaptenzorg.nl/. De totstandkoming is begeleid door een vertegenwoordiging van cao-partijen. Onderzoek studieafspraken cao gehandicaptenzorg Onderzoek is uitgevoerd naar Opleiding en ontwikkeling en Kosten dienstreizen. Dit waren twee afzonderlijke studieafspraken in de cao gehandicaptenzorg 2011-2014, die zijn samengevoegd tot één onderzoek. Het eindrapport Invulling studieafspraken cao gehandicaptenzorg is in het najaar van 2013 opgeleverd. Het onderzoek is begeleid door een studiecommissie vanuit het OAGz. Keuzehulp PBL In 2010 heeft de StAG de keuzehulp Persoonlijk Budget Levensfasen (PBL) ontwikkeld. Met deze keuzehulp kan een medewerker het aantal PBL-uren op jaarbasis berekenen en berekenen wat sparen van verlof op termijn oplevert. In 2013 is de keuzehulp licht aangepast als gevolg van de veranderingen in de levensloopregeling. De keuzehulp is te raadplegen op www.arbeidsmarktgehandicaptenzorg.nl. 4
Participatie en inzetbaarheid Duurzame inzetbaarheid in de gehandicaptenzorg In 2012 is de StAG gestart met het project Overstag met als doel gehandicaptenzorginstellingen te stimuleren duurzame inzetbaarheid op de agenda te zetten en hiermee aan de slag te gaan. Dit naar aanleiding van een onderzoek over de stand van zaken van duurzame inzetbaarheid in de branche. Het project is medio 2013 afgerond. Het programma bestond uit de zes onderdelen: leernetwerk, van afdelingsfoto naar actiefilm, sterk in je werk, Learn on: e- Experience leidinggevenden, stappenplan duurzame inzetbaarheid en de catalogus duurzame inzetbaarheid. In het programma is ook een masterclass strategisch arbeidsmarktbeleid voor ondernemingsraden geïntegreerd. Uit het evaluatierapport blijkt dat de deelnemers het programma goed hebben ontvangen. De deelnemers geven aan behoefte te hebben aan vervolgactiviteiten vooral op het gebied van informatievoorziening en bijeenkomsten. StAG is zich ervan bewust dat het programma een eerste aanzet is om duurzame inzetbaarheid op de agenda te krijgen bij instellingen. Een deel van de instellingen in de branche is met dit programma bereikt; een groot deel nog niet. De StAG vindt het van belang de ontwikkelde tools beschikbaar te houden voor de branche en houdt daarom de projectjectwebsite www.overstag.nu online. De e-experience van Overstag wordt via de VGN e-learnshop gratis beschikbaar gesteld aan de branche. Het project Overstag is mede gefinancierd met ESF-gelden, actie E voor sociale innovatie en duurzame inzetbaarheid. EVC stimuleringsregeling Ter stimulering van EVC in de branche gehandicaptenzorg heeft StAG een tijdelijke stimuleringsregeling EVC geïnitieerd. In 2012 en 2013 konden organisaties voor gehandicaptenzorg gebruik maken van deze regeling. De regeling is per 31 december 2013 beëindigd. Eindstand per 31 december 2013 was 228 aanvragen (waarvan 128 in 2012), waarvan 200 goedgekeurd en 28 afgekeurd. Redenen voor afwijzing waren: - het Ervaringscertificaat is afgegeven door een EVC-aanbieder waarmee de VGN geen samenwerkingsovereenkomst heeft; - er een EVC-procedure is gevolgd op basis van Kwalificatiedossier, in plaats van Beroepscompetentieprofiel; - de datum van afgifte Ervaringscertificaat niet valt binnen de periode van de regeling. Eind 2012 zijn de branchestandaarden opnieuw voor erkenning ingediend bij het EVC Kenniscentrum (op verzoek van het Kenniscentrum moesten alle standaarden opnieuw erkend worden). Deze aanvraag is door alle sociale partners ondertekend. De standaarden zijn inmiddels ook weer formeel opnieuw erkend. Praktijknetwerken sociale innovatie De StAG heeft het van oorsprong van VGN afkomstige project, Praktijknetwerken Sociale Innovatie in 2012 een doorstart gegeven. Het doel van deze netwerken is het stimuleren en faciliteren van de verdere professionalisering van de gehandicaptenzorg door sociale innovaties. Deelnemers aan het netwerk starten een pilot op binnen hun eigen organisatie. Drie pilotinstellingen deden mee aan dit project. Dit waren er minder dan de beoogde zes. Om het project meer body te geven zijn de start-,slot en klankbordgroepbijeenkomsten samengevoegd met het project beroepstrots en behoud van talent. De startbijeenkomst is in 2012 gehouden. De eerste klankbordbijeenkomst heeft begin januari 2013 plaatsgevonden. In juni 2013 vond de zeer geslaagde slotbijeenkomst plaats, waaraan ruim 80 personen hebben deelgenomen. Alle pilots hebben hun project en resultaten gepresenteerd in een workshop. Tevens zijn de verhalen opgetekend in de publicatie Nu voel ik mij meer betrokken waarin ook ontwikkelde instrumenten zijn beschreven. Deze publicatie is verstuurd naar alle lid organisaties van de VGN en via het netwerk van werknemersorganisaties verspreid. Een deel van het project is gefinancierd vanuit ESF gelden, actie E voor sociale innovatie en duurzame inzetbaarheid. Zij-instroom gehandicaptenzorg niveau 4 De StAG is medefinancier van het regionale pilotproject zij-instroom gehandicaptenzorg en neemt deel aan de stuurgroep van dit project. Dit project is een initiatief van UtrechtZorg, de gehandicaptenzorginstellingen Reinaerde, Amerpoort, Sherpa en het ROC Midden Nederland. Doel is 1) ervaring opdoen met de manier waarop zij-instromers het beste te werven, te selecteren en op te leiden zijn voor de gehandicaptenzorg en 2) ervaring opdoen met EVC bij de inzet van zijinstromers voor de gehandicaptenzorg en het bieden van onderwijs op maat op basis van deze EVC-uitkomsten. De pilot is voor mensen vanaf 23 jaar, die vanuit een andere beroepsgroep de overstap willen maken naar de gehandicaptenzorg. De werving van de kandidaten kostte meer moeite dan verwacht. In mei 2012 zijn twaalf kandidaten gestart. Een jaar later waren er nog zeven van over. Deze kandidaten waren stuk voor stuk dankbaar voor de kans die ze hebben gekregen om aan de slag te gaan in de gehandicaptenzorg. Medio 2013 is in een tussenevaluatie geconstateerd dat het realiseren van een onderwijsprogramma op maat voor zij-instromers op dat moment nog niet was gerealiseerd zoals bedoeld. Er is onder 5
andere geen EVC toegepast. Wel zijn de suggesties en behoeften van de kandidaten helder. Voor deze specifieke doelgroep is van belang rekening te houden met de kennis en ervaring die zij meebrengen en hen aan te spreken als volwassenen. Naar aanleiding van de tussenevaluatie heeft de StAG vastgesteld dat het volume van dit project tegenvalt en dat er verschillende verwachtingen rondom dit project bij betrokken partijen leefden. Besloten is de lopende trajecten af te ronden, het project op onderdelen af te slanken en een evaluatie van het project te houden. Het project is gestart in 2012 en loopt door tot met medio 2014. Projectgroep participatie en inzetbaarheid Sinds 2009 fungeerde een projectgroep participatie en inzetbaarheid onder de StAG. De projectgroep heeft destijds het een projectplan voor de beleidspeiler Participatie en Inzetbaarheid uitgewerkt. Vervolgens kreeg de projectgroep mandaat om (project)voorstellen te doen. In 2010 ontplooide de projectgroep zijn eerste activiteiten gericht op duurzame inzetbaarheid. In de loop der tijd zijn ook andere onderwerpen uit de beleidspeiler Professionaliteit opgepakt en werd de projectgroep bij diverse projecten als begeleidingscommissie cq stuurgroep ingezet o.a. bij het onlangs afgeronde programma Overstag. Dit programma en ook een aantal andere projecten waarbij de projectgroep betrokken was, zijn in 2013 afgerond. Naar aanleiding van een notitie van de projectgroep over haar taakstelling in de toekomst heeft het bestuur van de StAG besloten de projectgroep participatie en inzetbaarheid op te heffen en indien nodig per onderwerp een project-/werkgroep in te stellen. De projectgroep participatie en inzetbaarheid heeft in 2013 vijf maal vergaderd. Ruimte voor professionals Beroepstrots en behoud talent Het doel van het meerjarige project Beroepstrots en behoud talent is talent voor de branche te behouden. Het project zet in op het ontwikkelen van een professioneler zelfbeeld en het versterken van de trots van de medewerkers. Het wil medewerkers stimuleren om die beroepstrots uit te dragen, onafhankelijk van de erkenning die zij vanuit de persoonlijke omgeving of samenleving ervaren. De website www.jijbentdegehandicaptenzorg.nl vervulde een belangrijke ondersteunende rol in het project. De werving van pilotinstellingen verliep moeizamer dan verwacht. Om het project meer body te geven en deelnemers meer kans tot uitwisseling te geven, zijn de start-, slot en netwerkbijeenkomsten samengevoegd met het project praktijknetwerken sociale innovatie. Door de vertraging bij de werving heeft dit project een uitloop naar 2013 gekregen. Medio 2013 is het project succesvol afgerond. Het zelfbewustzijn van medewerkers is versterkt. Dit uit zich in: meer stil staan bij dagelijks handelen; beter kunnen benoemen van eigen talenten en kwaliteiten; in- en extern kunnen presenteren (wat de betekenis van) het werk inhoudt. Neveneffect is van het toegenomen zelfbewustzijn van de medewerkers is een positief effect op het zelfbewustzijn van de cliënten. Deze resultaten zijn gedeeld met de branche door middel van een publicatie en een slotcongres. De branche dient het thema nu zelf op te pakken. Werkgevers- en werknemersorganisaties stellen overigens vast dat het imago van het werken in de gehandicaptenzorg onder druk kan komen te staan door de transitie als gevolg van het sociaal akkoord. Digitaal portfolio / Zorgportfolio Samen met de arbeidsmarktfondsen voor de branches ziekenhuizen( StAZ) en GGZ (O&O-fonds GGZ) biedt de StAG medewerkers in de ziekenhuisbranche, de geestelijke gezondheidszorg en de gehandicaptenzorg een digitaal portfolio aan (www.zorgportfolio.nl ). In het portfolio kunnen pedagogisch medewerkers, verpleegkundigen en verzorgenden hun werkervaring, hun persoonlijk ontwikkelingsplan en de gevolgde trainingen en opleidingen online bijhouden. Op deze manier beschikken ze over een actueel uitgebreid cv. Om het zorgportfolio meer te promoten hebben de besturen van de fondsen besloten een App te ontwikkelen. Per 31 december 2013 heeft Zorgportfolio 3100 gebruikers. Dat is een stijging van ruim 15% ten opzichte van december 2012. Competentiebox De StAG heeft besloten de profielen ZG, ASS en SGLVG uit de eerder door de StAG ontwikkelde Competentiebox te actualiseren en twee nieuwe competentieprofielen te ontwikkelen: een voor de doelgroep SGEVG en een voor de doelgroep 0-18 jaar. Van beide nieuwe competentieprofielen zijn de contouren van het profiel, de beschrijving van de doelgroep en de beschrijving van de kernopgaven en competenties gereed. In een schrijfgroep zullen per competentie procesbeschrijvingen worden uitgewerkt. Naar verwachting zijn de profielen medio 2014 gereed. 6
Het competentieprofiel SGEVG heeft inmiddels de werktitel EVB+ (= Ernstige Verstandelijke Beperking met probleemgedrag) gekregen. De werktitel van het competentieprofiel 0-18 jaar is Kind en Gezin geworden. ESF E Het Agentschap SZW heeft in 2012 ESF actie E subsidie ad 160.000,- verleend aan de StAG voor het project Duurzame inzetbaarheid in de. Looptijd van dit traject is van 1 mei 2012 t/m 31 juli 2013. Inhoudelijk zijn de activiteiten beschreven onder de StAG-projecten Duurzame inzetbaarheid en Praktijknetwerken sociale innovatie. Het subsidieproject is in het najaar van 2013 inhoudelijk en financieel verantwoord aan het Agentschap SZW. In mei 2014 is bericht van het Agentschap ontvangen dat conform eindafrekening door de StAG een bedrag van 160.000 wordt toegekend. Dat betekent dat de subsidie niet alleen volledig is gerealiseerd, maar dat ook aan alle ESF voorwaarden is voldaan. In formele zin gaat het nu vooralsnog om een voorschot. Over enige tijd wordt de subsidie door het Agentschap SZW vastgesteld. ESF individuele trajecten In 2013 zijn geen nieuwe ESF actie D scholingstrajecten meer gestart. De werkzaamheden van de StAG in 2013 betroffen uitsluitend nog de controles en financiële afwikkeling van de in 2010 en 2011 gestarte en in 2012 afgeronde scholingsprojecten. Verder heeft de StAG de ontwikkelingen rond de volgende ESF programmaperiode 2012-2014 gevolgd met het oog op subsidiekansen voor de individuele instellingen. Arbeidsomstandigheden Arbocatalogus De arbocatalogus Profijt van Arbobeleid is het grootste project dat valt onder deze programmalijn. Sociale partners, verenigd in het OAGz, zijn de formele opdrachtgevers. De StAG financiert en voert dit meerjarenproject uit. Jaarlijks wordt een onderhoudsagenda vastgesteld. In 2012 zijn de nieuwe instrumenten beoordeeld door de Inspectie SZW. Naar aanleiding van vragen van SZW is in de onderhoudsagenda 2013 de focus gelegd op het doorontwikkelen van het thema biologische agentia. Ook waren enige aanpassingen op het gebied van bedrijfshulpverlening voorzien en het organiseren van een of meer bijeenkomsten om de instrumenten te introduceren op de onderhoudsagenda gezet. Het beheer en onderhoud van de arbocatalogus wordt begeleid door een werkgroep van sociale partners. De arbocatalogus www.profijtvanarbobeleid.nl is in 2013 geoptimaliseerd. Oude en nieuwe delen zijn geïntegreerd en teksten zijn geredigeerd. Inhoudelijk zijn geen wijzigingen doorgevoerd. Een aanpassing van het onderdeel biologische agentia is voorbereid. De branche heeft gebruik gemaakt van aangepaste teksten uit de arbocatalogus van de branche Geestelijke gezondheidszorg. In 2013 is gewerkt aan het beoordelen van relevantie en toepasbaarheid voor de branche gehandicaptenzorg. Aanbieding van het aangepaste onderdeel biologische agentia aan SZW gebeurt in 2014 In het kader van het implementeren van de arbocatalous is een training gericht op medewerker en direct leidinggevenden in voorbereiding. De uitvoering hiervan is voorzien in 2014. Vernet Ook in 2013 ontving de StAG informatie over de ziekteverzuimgegevens in de branche via Vernet. In 2013 is een tweejarig contract gesloten. Randvoorwaarden Onderzoeksprogramma Zorg & Welzijn Ook in 2013 participeerde de StAG in het Onderzoeksprogramma Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn om betrouwbare, actuele en eenduidige arbeidsmarktinformatie te verkrijgen. Met de StAG financieren de sociale partners uit de andere branches in de zorg- en welzijnssector, het ministerie van VWS en Calibris dit onderzoeksprogramma. Volgens afspraak zijn in 2013 de landelijke prognoses, de regionale prognoses en het regionale tabellenboek gepubliceerd op de website www.azwinfo.nl. Het geïntegreerde rapport is eind 2013 uitgekomen. 7
Arbeidsmarkteffectrapportage (AER) De eerste fase van de Arbeidsmarkteffectrapportage (AER) is in het najaar van 2013 gepubliceerd. De voorziene tweede fase van de AER is aangehouden, totdat de wetten, verbonden aan de stelselwijzigingen, zijn aangenomen. De AER richt zich nu op het monitoren van de actuele arbeidsmarktontwikkelingen in de zorgsector. Sectorplan Op 11 april 2013 is het sociaal akkoord gesloten door sociale partners op landelijk niveau. Naar aanleiding daarvan heeft het Kabinet op 28 augustus 2013 de Regeling Cofinanciering Sectorplannen gepubliceerd. Op basis hiervan zijn sociale partners in de gehandicaptenzorg aan de slag gegaan om een sectorplan op te stellen om de gevolgen van de transitie op te vangen. Het voorbereiden van een sectorplan had een pionier karakter, omdat de regelgeving aanvankelijk nog niet bekend was en omdat er nog geen ervaring was met de interpretatie van de regeling. Gedurende het voorbereidingstraject is meermaals overlegd met de ministeries van SZW en VWS en het Actieteam Crisisbestrijding. Ook is constructief afgestemd met Regioplus en regionale werkgeversverenigingen in de zorg. De StAG is ervan overtuigd dat maatregelen het best op lokaal/regionaal niveau kunnen worden getroffen om effectief de gevolgen van de transitie op te vangen. Daarom heeft zij organisaties voor gehandicaptenzorg opgeroepen met voorstellen in de vorm van deelplannen te komen voor het uitvoeren van maatregelen op het terrein van van-werk-naar-werk (VWNW), scholing, mobiliteit en duurzame inzetbaarheid, arbeidsinstroom van jongeren en mensen met een beperking. Potentiële indieners konden gebruik maken van een helpdesk van de StAG. Een sectorplan bestaande uit 22 deelplannen van organisaties voor gehandicaptenzorg en een landelijk deelplan bestaande uit een training lenig leiderschap voor leidinggevenden, een traject loslaten en verdergaan voor medewerkers die moeilijk met veranderingen kunnen omgaan en een marktplaats voor uitwisseling, is op 23 december 2013 ingediend bij het Agentschap SZW. In maart en april 2014 is vanuit topoverleg met de bewindslieden van de ministeries van SZW en VWS een overleg met verschillende sectorplanindieners uit de zorg (care) tot stand is gekomen., De ministeries hebben de sectorplanindieners indringend gevraagd hun plannen aan te passen. Daarop heeft de StAG haar deelplanindieners gevraagd hun deelplannen in te trekken. Daarmee ontstond ruimte voor de branche gehandicaptenzorg om te participeren in een care-brede aanpak, waarbij op landelijk niveau VWNW-activiteiten worden aangeboden en op regionaal niveau voornamelijk scholingsactiviteiten. Uitvoering van dit plan ligt voor VWNW bij samenwerkende werkgevers- en werknemersorganisaties op landelijk niveau. De StAG als zodanig is er geen partij in. De 16 zorgregio s voeren de activiteiten Scholing en Instroom jongeren uit. De maatregel Duurzame inzetbaarheid komt niet terug in de care brede aanpak. Het sectorplan is voorbereid door een werkgroep gevolgen transitie, met vertegenwoordigers van OAGz en StAG, die in 2013 zeven maal heeft vergaderd. Communicatie De website www.arbeidsmarktgehandicaptenzorg.nl is het belangrijkste directe communicatiemiddel van de StAG, waarop regelmatig nieuwe informatie te vinden is. In 2013 is de website geactualiseerd en gebruiksvriendelijker gemaakt. Indirect worden activiteiten van de StAG door bestuurspartijen via hun communicatiekanalen met werkgevers en medewerkers in de branche gecommuniceerd. Secretariaat OAGz Met StAG-middelen wordt de secretariële ondersteuning van het OAGz gefinancierd. Het secretariaat van het OAGz is belegd bij het CAOP. Website Werknemers in de zorg Ook in 2013 heeft de StAG financieel bijgedragen aan de website www.werknemersindezorg.nl. De website verschaft werknemers in de zorg informatie over beroeps- en vakontwikkelingen in toegankelijke taal. Stichting Publicatie Jaarboeken (SPJ) geeft de site uit. Het StAG-bestuur heeft besloten om de overeenkomst met SPJ per 31 december 2013 te beëindigen. 8
Bestuurssamenstelling De bestuurssamenstelling was per 31 december 2013 als volgt: VGN Vereniging Nederland De heer dr. B.F. Groeneweg vice-voorzitter vanaf 8 juli 2013 De heer G.W. van der Lei lid De heer drs. E.F.F. van Schijndel lid Mevrouw drs. H.P. Griffioen lid Abvakabo FNV De heer G.J.M. Boggia CNV Publieke Zaak De heer drs. A. Mellema FBZ De heer mr. B.H.G. Steehouder NU 91 Mevrouw drs. J. den Engelsman-Volmer voorzitter lid lid lid De heer G.J.M. Boggia is vanaf 16 januari 2013 aangesteld als tijdelijk voorzitter, vanaf 8 juli 2013 als voorzitter Het ambtelijk secretariaat wordt gevoerd door mw. drs. J. Pannekoek. Dienstverlening aan het bestuur Het CAOP verleent de dienstverlening aan het bestuur. Dit bestaat uit het ambtelijk secretariaat, project- en procesbeheer alsmede secretariële ondersteuning. Indien noodzakelijk wordt er extra dienstverlening voor het bestuur of projectbeheer ingehuurd bij het CAOP. Het financieel beheer van de stichting wordt gevoerd door de afdeling F&C van het CAOP. Subsidievoorwaarden De StAG ontvangt geen subsidiebijdrage voor de uitvoering van de statutaire doelstellingen. Er is in het boekjaar sprake van een ESF-E subsidiering van het project Duurzame inzetbaarheid in de. De subsidieperiode loopt van 1 mei 2012 tot en met 31 juli 2013. Van de totaal aangevraagde projectkosten is 50% subsidiabel. De subsidie is in 2014 verantwoord en definitief toegekend voor het maximale bedrag van k 160. Middelen De StAG financiert haar activiteiten met de algemene reserve. De algemene reserve bedraagt ultimo 2013, k 5.635. StAG ontvangt middelen van het voormalige Sectorfonds Zorg en Welzijn welke in 2006 zijn toegekend aan de stichting. Deze middelen betreffen het deel van het liquidatiesaldo van de Stichting Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn (SAZW) welke toekomt aan de sector. Per jaar kan er een bedrag vrijvallen met betrekking tot aangehouden voorzieningen bij de SAZW. Deze voorzieningen hebben betrekking op de ESF verplichtingen van de SAZW alsmede voorzieningen met betrekking tot de huisvesting en infrastructuur van de SAZW. De vrijgevallen middelen over 2012 zijn nog niet bekend en zullen tegelijkertijd met de vrijvallende middelen over 2013 beschikbaar komen. Voor 2013 zijn deze vrijgevallen middelen ook nog niet bekend. De eventuele te ontvangen middelen zullen in 2014 verantwoord worden. Op deze middelen zijn geen aanvullende subsidievoorwaarden van toepassing. Er geldt geen terugbetalingsverplichting op deze middelen. SAZW houdt de voorzieningen tot tenminste 2013 aan. De bedragen die jaarlijks vrij zullen vallen zijn niet bekend en worden dan ook pm opgenomen in de begroting 2014. 9
Verantwoordingscyclus In de statuten is vastgelegd dat de stichting elk jaar een begroting opstelt. Met het jaarverslag en de jaarrekening legt de stichting verantwoording af over de besteding van de middelen. De wijze waarop de stichting in het boekjaar 2013 uitvoering heeft gegeven aan de statutaire doelstellingen is te zien bij de toelichting op de directe projectkosten. Hier zijn de kosten van de programma s welke in het boekjaar zijn uitgevoerd opgenomen. Exploitatie De totale kosten, inclusief aangegane verplichtingen, van de projecten bedroegen in 2013 k 575. De bedrijfskosten bedroegen k 108. De uitgaven worden gedekt door de algemene reserve van de stichting (k 6.160 per 1 januari 2013), de ESF-subsidie (k 96), de doorberekende ESF-kosten (k 9) en de renteopbrengsten (k 53). Het gerealiseerde exploitatiesaldo is k 733 hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de lagere projectkosten dan begroot (k 660). De oorzaak van de lagere projectkosten wordt veroorzaakt doordat de begrote projectkosten veelal de totale projectbegrotingen weergeven. Deze projectbegrotingen zijn echter voor meerdere jaren toegekend. Ook de bedrijfskosten zijn lager dan begroot (k 61). Het exploitatiesaldo wordt in mindering gebracht op de algemene reserve. Risico s Met betrekking tot prijsrisico s, kredietrisico s, marktrisico s en liquiditeitsrisico s kan worden opgemerkt dat deze zodanig klein zijn, dat het bestuur het aanvaardbaar acht hiervoor geen specifieke maatregelen te treffen. Inherent aan de hoogte van de algemene reserve en het uitgavenpatroon van de afgelopen jaren is dat de continuïteitsveronderstelling zich niet beperkt tot een bepaalde periode. De mogelijke risico s van de StAG zijn in kaart gebracht. Er is voldoende financiering beschikbaar om de komende jaren de statutaire doelstellingen uit te voeren. Op het moment dat wordt voorzien dat de algemene reserve zal worden uitgeput, zal worden bezien of de reserve dient te worden aangevuld door middel van heffing van werkgeversbijdragen. Toekomst Doorkijk projecten 2014 Eind 2013 is besloten Youchooz, dé landelijke voorlichtingssite over opleidingen en beroepen in de sectoren zorg, welzijn en sport in 2014 te gaan meefinancieren. Begin 2014 is het besluit genomen om PESSIS II mede te financieren. Het project heeft tot doel te komen tot een sectoraal comité van de Europese sociale dialoog waarin nationale werkgevers- en werknemersorganisaties uit de social services sector zijn vertegenwoordigd. Het sectorplan 1 e en 2 e tranche bepaalt de eerste maanden van 2014 de agenda van de StAG. Ook wordt gewerkt aan een integraal mobiliteitsprogramma. Utrecht, 8 juli 2014 Het bestuur van de Stichting Arbeidsmarkt G.W. van der Lei drs. E.F.F. van Schijndel dr. B.F. Groeneweg G.J.M. Boggia drs. A. Mellema drs. H.P. Griffioen mr. B.H.G. Steehouder drs. J. den Engelsman-Volmer 10
1 Balans en staat van baten en lasten Balans per 31 december 2013 na verwerking exploitatiesaldo Activa nr. 31-12-2013 31-12-2012 k k Vorderingen 1 259 428 Liquide middelen 2 5.522 6.017 Totaal activa 5.781 6.445 Passiva Eigen vermogen 3 5.635 6.160 Kortlopende schulden 4 146 285 Totaal passiva 5.781 6.445 11
Staat van baten en lasten 2013 nr. Realisatie Begroting Realisatie 2013 2013 2012 k k k Netto-omzet 7 Omzet 8 105 96 312 Directe projectkosten 9 575 1.235 560 Netto-omzet (470) (1.139) (248) Bedrijfskosten 10 108 169 119 Bedrijfsresultaat (578) (1.308) (367) Renteresultaat 11 53 50 84 Exploitatiesaldo (525) (1.258) (283) 12
2 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling De stichting De Stichting Arbeidsmarkt (StAG) is opgericht op 26 juli 2005 en is statutair gevestigd te Utrecht (Oudlaan 4). De stichting heeft ten doel het bevorderen van het functioneren van de arbeidsmarkt van de sector gehandicaptenzorg en het bevorderen van een adequaat scholings- en opleidingsaanbod voor de sector, en voorts al hetgeen met één en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De activiteiten hebben onder meer betrekking op doorlopende projecten die de stichting heeft overgenomen van het Stichting Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn (SAZW). De stichting tracht dit doel te verwezenlijken door: het voeren van overleg ter afstemming van het arbeidsmarktbeleid in de sector gehandicaptenzorg; het voeren van overleg over de inzet van middelen die partijen voor het arbeidsmarktbeleid ter beschikking hebben; het initiëren, begeleiden en (laten) uitvoeren van projecten, onderzoek en activiteiten op de beleidsterreinen waarop de doelstelling zich richt; het financieren of subsidiëren van activiteiten van werkgevers- en werknemersorganisaties die direct of indirect verband houden met het uitvoeren en het doen naleven van de Collectieve Arbeidsovereenkomst (cao gehandicaptenzorg). Hieronder vallen ook de kosten die door de stichting en/of genoemde organisaties worden gemaakt ten behoeve van voorlichting en onderzoek op het gebied bij de cao gehandicaptenzorg geregelde of te regelen arbeidsvoorwaarden; het optreden als aanvrager voor het Europees Sociaal Fonds en/of andere subsidies ten behoeve van het arbeidsmarktbeleid voor de branche en/of arbeidsmarktactiviteiten van instellingen vallend onder de cao gehandicaptenzorg; informatievoorziening en communicatie; het verwerven van extra middelen voor de sector. Algemeen Bij het opstellen van het financieel jaarverslag zijn de grondslagen van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven gevolgd. Als vergelijkende cijfers zijn de cijfers van de begroting 2012 (vastgesteld door het bestuur d.d. 27 maart 2012), alsmede de cijfers van vorig boekjaar opgenomen. De vergelijkende cijfers zijn, waar dat voor vergelijking noodzakelijk of wenselijk is, aangepast aan de opzet van 2012. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen ervan naar de onderneming zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. 13
Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg alle risico s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro s, de functionele valuta van de stichting. Alle financiële informatie in euro s is afgerond op het dichtstbijzijnde duizendtal. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het bestuur zich oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten debiteuren, overige vorderingen, geldmiddelen, projecttoekenningen, crediteuren en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, zijnde de contante waarde van toekomstige kasstromen. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst-en-verliesrekening maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingverliezen. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieverentemethode. Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve is het gedeelte van het eigen vermogen waarover de stichting zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kan beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht. Netto-omzet De netto-omzet is het verschil tussen de door financiers toegekende bijdragen en de directe projectkosten. Omzet Algemeen De stichting krijgt geen (project)subsidies toegekend, maar ontvangt onder andere bijdragen van deelnemers aan ESF subsidieaanvragen. Onder omzet in de toelichting op de staat van baten en lasten zijn de inhoud van de evenementen en de aard van eventuele overige opbrengsten nader toegelicht. 14
Vrijval voorzieningen SAZW Jaarlijks ontvangt de stichting een bedrag van het SAZW met betrekking tot vrijvallende voorzieningen, aangehouden door SAZW. Deze voorzieningen hebben betrekking op de ESF-verplichtingen van de SAZW alsmede voorzieningen voor de huisvesting en infrastructuur van de SAZW. Op dit bedrag is geen terugbetalingsverplichting van toepassing ingeval van onderuitputting. Opbrengsten ESF, actie D, individuele aanvragen Bijdragen van deelnemende instellingen aan de ESF, actie D subsidieregelingen worden verantwoord als omzet zodra de ondersteuning heeft plaatsgevonden. Opbrengsten ESF, actie E De bijdrage van het Agentschap in het kader van de ESF, actie E subsidieregeling wordt verantwoord als omzet zodra de realisatie van de subsidiabele kosten heeft plaatsgevonden. Directe projectkosten De directe projectkosten zijn de voor de projecten gemaakte kosten, inclusief de aan de projecten toegerekende kosten voor ondersteuning. Projecttoekenningen De projecttoekenningen worden verantwoord in het jaar waarin zij toegekend zijn aan derden. Vrijval bij afrekening projecten De vrijval is het gevolg van een lagere eindafrekening bij afronding van projecten of het in het geheel niet doorgaan van projecten. De vrijval komt ten gunste van het jaar waarin de eindafrekening plaatsvindt. 15
3 Toelichting op de balans 1. Vorderingen 31-12-2013 31-12-2012 k k Nog te ontvangen subsidie ESF 160 64 Nog te ontvangen bedragen 39 52 Nog te ontvangen rente 53 82 Nog te ontvangen bijdrage SAZW - 219 Te vorderen omzetbelasting 7 10 Vooruitbetaalde bedragen - 1 Totaal vorderingen 259 428 Alle vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar. Voor het project Duurzame inzetbaarheid is door het Agentschap een ESF, actie-e subsidie toegekend. De subsidie bedraagt maximaal k 160. Voor 2013 is dat deel van de subsidie opgenomen waar gerealiseerde lasten tegenover staan. Er worden geen voorschotten ontvangen door het Agentschap. Het bedrag zal in 2014 worden ontvangen. De post nog te ontvangen bedragen heeft betrekking op de ondersteuning voor ESF, actie D-projecten tot en met 2013. De hiermee gepaard gaande kosten worden in rekening gebracht bij de instellingen. De afrekening zal geschieden na ontvangst van de ESF subsidies. De nog te ontvangen rente betreft de renteopbrengsten over het vierde kwartaal 2013. 2. Liquide middelen De liquide middelen zijn terstond opeisbaar. 16
3. Eigen vermogen Het verloop van de algemene reserve is als volgt: 2013 2012 k k Algemene reserve per 1 januari 6.160 6.443 Toevoeging exploitatiesaldo (525) (283) Algemene reserve per 31 december 5.635 6.160 4. Kortlopende schulden 31-12-2013 31-12-2012 k k Projectverplichtingen 19 49 Crediteuren 31 126 Nog te ontvangen facturen 96 104 Uit te keren ESF-middelen - 6 Totaal kortlopende schulden 146 285 De kortlopende schulden hebben een looptijd van maximaal 1 jaar, tenzij anders is vermeld. De projectverplichtingen zijn verplichtingen die zijn aangegaan ten behoeve van de projecten waarvan de facturen en betalingen in 2014 of eventuele volgende jaren zullen volgen. Nog te ontvangen facturen betreffen de factuur van het ministerie van VWS inzake de afrekening van het onderzoeksprogramma (k 29), afrekening van de ondersteuningskosten van het CAOP (k 61) en de kosten voor de accountantscontrole (k 6). 5. Financiële instrumenten Algemeen De stichting maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstellen aan markt- en/of kredietrisico s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De stichting heeft geen beleggingen of effecten. De risico s die de stichting loopt zijn zodanig klein, dat het bestuur het aanvaardbaar acht hiervoor geen specifieke maatregelen te treffen. Reële waarde De reële waarde van de in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. 17
6. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Vrijval voorzieningen Stichting Arbeidsmarkt Zorg en Welzijn (SAZW) Per jaar kan nog een bedrag vrijvallen met betrekking tot de aangehouden voorzieningen bij de SAZW. Deze voorzieningen hebben betrekking op de ESF-verplichtingen van de SAZW alsmede voorzieningen voor de huisvesting en infrastructuur van de SAZW. Voor zowel 2012 als 2013 zijn de vrijgevallen middelen nog niet bekend. De eventuele te ontvangen middelen zullen in 2014 verantwoord worden. ESF-subsidies Voor een aantal projecten is ESF-subsidie beschikbaar gesteld door het Agentschap SZW. De StAG loopt als formele aanvrager in principe financieel risico, ondanks het feit dat het fonds slechts een intermediaire rol vervult. In de contracten met de betreffende instellingen die de subsidies feitelijk genieten, is overeengekomen dat de instellingen dit risico dragen. De ontvangen subsidiegelden worden pas na definitieve vaststelling door het Agentschap doorgestort naar de betreffende instelling. Contract CAOP Met het CAOP is een contract afgesloten waarin is overeengekomen dat het CAOP zorg draagt voor diverse faciliterende, adviserende en projectmatige werkzaamheden ten behoeve van de Stichting. De overeenkomst loopt tot en met 31 december 2015 en behelst een jaarbedrag van circa k 172. Dit is afhankelijk van de gevraagde ondersteuning. Contract Vernet Met Vernet (verzuimnetwerk) wordt jaarlijks een overeenkomst afgesloten voor het verstrekken van gemonitorde verzuimgegevens. De overeenkomst is verlengd tot en met 31 december 2014 en de kosten bedragen circa k 35. 18
4 Toelichting op de staat van baten en lasten 7. Netto-omzet Realisatie Begroting Realisatie 2013 2013 2012 k k k Omzet 105 96 312 Directe projectkosten 575 1.235 560 Netto-omzet (470) (1.139) (248) 8. Omzet Realisatie Begroting Realisatie 2013 2013 2012 k k k Vrijval voorzieningen SAZW - pm 219 Subsidie ESF, Actie E 96 96 64 Opbrengsten ESF, actie D individuele aanvragen 9-29 Totaal omzet 105 96 312 Vrijval voorzieningen SAZW In 2013 is het deel van de vrijvallende middelen over 2012 voorzien. Echter door omstandigheden is de vrijval over 2012 nog niet bekend. Deze vrijval zal tegelijkertijd met de vrijval over 2013 beschikbaar worden gesteld. De vrijvallende middelen over 2013 worden in 2014 bekend. In 2007 is de afrekening van SAZW ontvangen. Op het door SAZW overgedragen bedrag is geen terugbetalingsverplichting van toepassing ingeval van onderuitputting. Subsidie ESF, actie-e Voor het project Duurzame inzetbaarheid is door het Agentschap een ESF, actie-e subsidie toegekend. De subsidie bedraagt maximaal k 160. Op de subsidie zijn geen voorschotten ontvangen. De subsidies worden opgenomen voor zover daar subsidiabele kosten tegenover staan. De verantwoording is ingediend en goedgekeurd. De subsidie wordt in 2014 ontvangen. Opbrengsten ESF, actie D individuele aanvragen De ondersteuningskosten van de individuele ESF, actie D projecten zullen worden verrekend met de instellingen waar de ESF aanvraag betrekking op heeft. 19
9. Directe projectkosten Realisatie Begroting Realisatie 2013 2013 2012 k k k Arbeidsverhoudingen 10 39 17 Participatie en inzetbaarheid 377 580 314 Ruimte voor professionals 42 416 109 Arbeidsomstandigheden 35 129 53 Randvoorwaarden 111 72 67 Totaal directe projectkosten 575 1.235 560 De directe projectkosten bestaan uit, veelal doorlopende, programma s. Op pagina 22-23 worden de kosten van deze programma s nader gespecificeerd. 10. Bedrijfskosten Personeelskosten De stichting heeft in 2013 geen personeel in dienst gehad (2012: nihil). Overige bedrijfskosten Realisatie Begroting Realisatie 2013 2013 2012 k k k Dienstverlening t.b.v. bestuur en vergaderingen 42 74 55 Secretariaat 7 16 9 Projectmatige dienstverlening 21 32 17 Financieel- en procesbeheer 30 35 30 Bestuurskosten 1 2 - Overige organisatiekosten 7 11 8 Totaal overige bedrijfskosten 108 169 119 De dienstverlening ten behoeve van het bestuur en het financieel beheer zijn conform begroting gerealiseerd. Indien er sprake is van specifieke projectmatige dienstverlening is dit verantwoord onder projectkosten. De bestuurders ontvangen geen vergoedingen. 20
Onder de overige organisatiekosten zijn de kosten voor de accountant en overige bureaukosten opgenomen. De accountantskosten hebben betrekking op de controle op het financieel jaarverslag. Er zijn geen aanvullende diensten verricht door de accountant. De overige bureaukosten hebben hoofdzakelijk betrekking op diverse kantoormateriaal, kopieer- en portikosten. 11. Renteresultaat Het renteresultaat is behaald door een deel van de liquide middelen op zogenaamde depositospaarrekeningen of telerekeningen te plaatsen. Hierop wordt een hogere creditrente verkregen dan op de rekening courant, terwijl de middelen terstond opeisbaar blijven. Utrecht, 8 juli 2014 Het bestuur van de Stichting Arbeidsmarkt G.W. van der Lei drs. E.F.F. van Schijndel dr. B.F. Groeneweg G.J.M. Boggia drs. A. Mellema drs. H.P. Griffioen mr. B.H.G. Steehouder drs. J. den Engelsman-Volmer 21
5 Specificatie projectkosten Realisatie Begroting Realisatie 2013 2013 2012 k k k 1. Arbeidsverhoudingen Kosten dienstreizen 12 14 - Populaire versie cao gehandicaptenzorg -3 12 9 Onderzoek studieafspraken cao - 12 - Keuzehulp PBL 1 1 7 Informele bijeenkomst - - 1 Totaal 10 39 17 2. Participatie en inzetbaarheid Duurzame inzetbaarheid in de gehandicaptenzorg 232 250 178 EVC stimuleringsregeling 31 145 59 Masterclass strategisch arbeidsmarktbeleid - pm - Praktijknetwerken sociale innovatie 74 139 19 Zij-instroom gehandicaptenzorg niveau 4 29 30 44 Projectgroep participatie en inzetbaarheid 11 16 14 Totaal 377 580 314 3. Ruimte voor professionals Beroepstrots en behoud talent 1 343 65 Digitaal portfolio 1 5 2 Competentiebox 21 53 1 ESF 9 15 13 ESF individuele trajecten 10-29 Vrijval projecten 2011 - - (1) Totaal 42 416 109 4. Arbeidsomstandigheden Arbocatalogus 1 93 13 Vernet 34 36 40 Vitaliteit - - - Totaal 35 129 53 5. Randvoorwaarden Onderzoeksprogramma Zorg & Welzijn 28 28 28 Sectorplan voorbereidingswerkzaamheden 48 - - Communicatie 6 10 8 Secretariaat OAGz 25 30 27 Website Werknemers in de zorg 4 4 4 Totaal 111 72 67 Totaal programmalijnen 575 1.235 560 22
Toelichting projectkosten Een aantal projecten heeft geen doorgang gevonden of zijn niet gestart in 2013. De oorzaak hiervoor ligt veelal in het feit dat er nog geen concrete projectplannen zijn gerealiseerd of de uitrol van projectactiviteiten is opgeschort. De resterende budgetten blijven gehandhaafd voor uitvoering in 2014, tenzij het project inmiddels is afgerond. Ook is er voor een aantal projecten meerjarige budgetten toegekend. De totale reservering is dan opgenomen als begroting. Per jaar schuift dan het niet bestede deel door naar een volgend boekjaar. Deze doorgeschoven budgetten zijn ook als begroting opgenomen. Populaire versie cao gehandicaptenzorg Vanwege het vrijvallen van een verplichting aangegaan in eerdere jaren staat hier een negatief bedrag als realisatie. Duurzame inzetbaarheid In 2012 is de StAG gestart met het project Overstag met als doel gehandicaptenzorginstellingen te stimuleren duurzame inzetbaarheid op de agenda te zetten en hiermee aan de slag te gaan. Dit naar aanleiding van een onderzoek over de stand van zaken van duurzame inzetbaarheid in de branche. Het project is medio 2013 afgerond. EVC-stimuleringsregeling Ter stimulering van EVC in de branche gehandicaptenzorg heeft StAG een tijdelijke stimuleringsregeling EVC geïnitieerd. In 2012 en 2013 konden organisaties voor gehandicaptenzorg gebruik maken van deze regeling. Per 1 januari 2012 ontvangen de eerste 400 aanvragen voor EVC (op basis van de branchestandaarden) een subsidie van 400. De regeling is per 31 december 2013 beëindigd. Eindstand per 31 december 2013 was 228 aanvragen (waarvan 128 in 2012), waarvan 200 goedgekeurd en 28 afgekeurd. Beroepstrots en behoud talent Het doel van het meerjarige project Beroepstrots en behoud talent is talent voor de branche te behouden. Het project zet in op het ontwikkelen van een professioneler zelfbeeld en het versterken van de trots van de medewerkers. Het wil medewerkers stimuleren om die beroepstrots uit te dragen, onafhankelijk van de erkenning die zij vanuit de persoonlijke omgeving of samenleving ervaren. Vanuit StAG kregen de organisaties communicatiemiddelen en handvatten aangereikt om iedere projectfase vorm te geven. Ook ontvingen ze begeleiding van een externe adviseur. De organisaties hadden de ruimte om de verschillende middelen, handvatten en adviesuren in te zetten. Medio 2013 is het project succesvol project afgerond. Het begrote bedrag betreft de totale resterende programmabegroting. Hiervan vloeit het restant terug naar de algemene middelen van de StAG. Arbocatalogus Sociale partners, verenigd in het OAGz, zijn de formele opdrachtgevers van het project arbocatalogus Profijt van Arbobeleid. De StAG financiert en voert dit meerjarenproject uit. Jaarlijks wordt een onderhoudsagenda vastgesteld. De arbocatalogus www.profijtvanarbobeleid.nl is in 2013 geoptimaliseerd. Oude en nieuwe delen zijn geïntegreerd en teksten zijn geredigeerd. Inhoudelijk zijn geen wijzigingen doorgevoerd waardoor er weinig kosten zijn gerealiseerd. Sectorplan Op 11 april 2013 is het sociaal akkoord gesloten door sociale partners op landelijk niveau. Naar aanleiding daarvan heeft het Kabinet op 28 augustus 2013 de Regeling Cofinanciering Sectorplannen gepubliceerd. Op basis hiervan zijn sociale partners in de gehandicaptenzorg aan de slag gegaan om een sectorplan te op te stellen om de gevolgen van de transitie op te vangen. Het voorbereiden van een sectorplan had het een pionier karakter, omdat de regelgeving aanvankelijk nog niet bekend was en omdat er nog geen ervaring was met de interpretatie van de regeling. Deze post was dan ook nog niet opgenomen in de begroting. Communicatie & PR Hieronder vallen onder meer de kosten voor het beheer van de website. 23
Overige gegevens Voorstel verwerking exploitatiesaldo Het voorstel is om het exploitatiesaldo te verwerken in de algemene reserve. Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die van significante betekenis zijn voor het beeld van de jaarrekening 2013. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het bestuur van de Stichting Arbeidsmarkt Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening over 2013 van Stichting Arbeidsmarkt te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met RJ 640 Organisaties zonder winststreven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het inrichten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. 24